Депозитная политика банка

С ОДЕРЖАНИЕ ВВЕ ДЕНИЕ 3 1. Сущность депозитной политики банка 4 2. Проблемы формирования депозитной базы банка 11 3. Депозитные вклады 12 4. Депозитные и сберегательные сертификаты 14 ЗАКЛЮЧЕНИЕ 16 СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 17 В ВЕДЕНИЕ Реформирование экономики и переход России в русло мирового экономичес кого развития предполагают необходимость углубленного изучения проце ссов, составляющих ядро рыночных преобразований, к которым относятся фо рмирование и развития рынка ценных бумаг, их размещения, перепродажу, мо дифицирование, погашение и другие операции». Б анки на рынке ценных бумаг могут в ыступать в качестве эмитентов ценных бумаг, посредников при операциях с ценными бумагами и совершать операции с ценными бумагами от своего имен и с целью получения доходов. Выпускаемые банками ценные бумаги могут быть разделены на две основные группы: 1. Акции и облигации; 2. Чеки, сберегательные и дополнительные сертификаты. Основную часть ресурсов банков формируют привлеченные средства, котор ые покрывают до 90% всей потребности в денежных с редствах для осуществления активных банк овских операций. Б анк имеет возможность привлекать средства предприятий, орга низаций, учреждений, населения и других банков в форме вкладов (депозито в) и открытия им соответствующих счетов. Целью данной работы является рассмотр ение особенностей проведения депозитной политики банка в России. Для до стижения поставленной цели автор изучил: · с ущно сть депозитной политики банка ; · п роблемы формирования депозитной базы банка ; · д епози тные вклады ; · д епозитные и сберегательные сертификаты . 1. Сущность депозитной политики банка В целях привлечения ресурсов для с воей деятельности банкам важно разработать стратегию депозитной полит ики, исходя из целей и задач коммерческого банка, закрепленных в уставе, п олуче ния максимальной прибыли и необходимости сохранения банковской ликвидности. Депозитная политика должна прежде всего отвечать следующ им требованиям: · экономическая целесообразность ; · конку ре нтоспособность ; · внутр енняя непротиворечивость. По д экономической целесообразностью здесь понимает ся рентабельность использования привлеченных рес урсов населения . Этот вопрос , разумеется , долже н рассматриваться в общем контексте активно-п ассивного управле ния . При расчете относите льной эффективности привлечения депозитных ресур сов частных лиц необходимо принимать во в нимание как связанные с ними издержки , в том числе – резервные отчисления , а также неопределенную степень их ликвидности , так и явные выгоды. Система ставок по вкладам должна быть ориентирована на рыночную конъюнктуру при непременном учете складывающейся иерархии наде жности сопоставимых инструментов . Так , банк , уд ерживающий ставки на более низком уровне , нежели близкие ему по степени надежности конкуренты , рискует потерять часть своей клиентуры . Можно рассматривать внутреннюю непротиворечив ость депозитной политики в нескольких аспекта х . Это и временная структура депозитных ст авок , и их дифференциация по суммам , видам вкладов в сравнении с иными сопоста вимыми инструментами того же банка (сертифика тами , векселями и пр .), а также по разли чным категориям клиентуры (например , для физич еских и юридических лиц ). Рассматривая сущность депозитной политики банков, необходимо затронуть такие вопросы, как: субъекты и объ екты депозитной политики, принципы ее формирования, а также границы депо зитной политики. В состав субъектов депозитной политики банка включены клиенты банка, ко ммерческие банки и государственные учреждения. К объектам депозитной п олитики отнесены привлеченные средства банка и дополнительные услуги банка (комплексное обслуживание). Классификация субъектов и объектов де позитной политики банка обобщена на рисунке 1. В основе фор мирования депозитной политики банка лежат как общие, так и с пецифические принципы, что наглядно отражено на рисунке 2. Под общими принципами депозитной политики понимаются принципы, единые и для государственной денежно-кредитной политики ЦБ РФ, проводимой на ма кроэкономическом уровне, и для полити ки на уровне каждого конкретного банка. К ним следует от нести принципы комплексного подхода, научной обо снованности, оптималь ности и эффективности, а также единство всех элем ентов депозитной поли тики банка. Комплексный подход выражается как в р азработке теоретических основ, приоритетных направлений депозитной по литики банка с точки зрения стратегии его развития, так и в определении н аиболее эффективных и оптимальных для данного этапа развития банка так тических приемов и методов ее реализации. Рис . 1 . Состав субъектов и объектов депозитной политики банка К специфическим принципам депозитной политики относятся принципы обес печения оптимального уровня издержек банка, безопасности проведения д епозитных операций, надежности, поскольку банк, осуществляя аккумуляци ю временно свободных денежных средств с целью их последующего размещен ия, стремится получить доход не любой ценой, а с учетом реалий рынка, на ко тором он осуществляет свою деятель ность. Соблюдение перечисленных принципов позволяет банку сформиро вать как стратегические, так и тактические направления в организации депо зитно го процесса, обеспечивая тем самым эффективность и оптимизацию его депо зитной политики. Рис . 2 . Принципы формирования депозитной политики банка Одним из важных вопросов работы является вопрос о границах депозитной п олитики коммерческого банка, под которыми понимается определенный доп устимый предел аккумулирования банком временно свободных денежных сре дств юридических и физических лиц. При этом дается классификация этих гр аниц по следующим признакам: · в зависимости от спр оса и предложения на рынке депозитов (экономические границы); · по воздействию нормати вов ЦБ РФ и лимитов банка (административные границы); · в зависимости от субъе ктов депозитных отношений (внешние и внутренние границы); · в зависимости от срочн ости депозитных отношений (временные грани цы); · в зависимости от геогр афического принципа (территориальные границы); · в зависимости от объем ов и структуры привлеченных средств (количественные и качествен ные гра ницы). В обобщенном виде классификация границ представле на на рисунке 3. Рис . 3 . Гр аницы депозитной политики банка Рассматривая депозитную политику банка как один из элементов банковск ой политики в целом, необходимо исходить из того, что основной целью депо зитной политики является привлечение как можно большего объема денежн ых ресурсов по наименьшей цене. Успешная реализация этой многогранной ц ели депозитной политики банка предполагает решение в процессе ее форми рования таких задач, как: · содействие в процес се проведения депозитных операций получению банковской прибыли или со зданию условий для получения прибыли в будущем; · поддержание необходим ого уровня банковской ликвидности; · обеспечение диверсифи кации субъектов депозитных операций и сочета ние разных форм депозитов; · поддержание взаимосвя зи и взаимной согласованности между депозитными операциями и операция ми по выдаче ссуд по суммам и срокам депози тов и кредитных вложений; · минимизация свободных средств на депозитных счетах; · проведение гибкой проц ентной политики; · постоянное изыскание п утей и средств уменьшения процентных расхо дов по привлеченным ресурса м; · развитие банковских ус луг и повышение качества и культуры обслуживания клиентов. В данн ом вопросе целесообразно также рассмотреть механизм формирования депо зитной политики банка, который схематично представлен на рисунке 4. От эф фективности функционирования данного механизма во многом зависит успе шное выполнение целей и задач, которые ставятся банком в процессе разраб отки и проведения депозитной политики. Каждый из этапов формирования депозитной политики банка непосредствен но связан с остальными и является обязательным для формирования оптима льной депозитной политики и правильной организации депозитного процес са. В процессе разработки механизма депозитной политики банка принимаю т участие различные структурные подразделения банка. В контексте данно го вопроса также необходимо отметить, что важным фактором, определяющим ликвидность банка, является качество его депозитной базы. Критерием кач ества депозитов является их стабильность. Чем больше стабильная часть д епозитов, тем выше ликвидность банка, поскольку в этой части аккумулиров анные ресурсы не покидают банк. Увеличение стабильной части депозитов с нижает потребность банка в ликвидных активах, так как предполагает возо бновляемость обязательств банка. Рис . 4 . Схема формирования депозитной политики банка Анали з состояния различных видов депозитов, проведенный зарубежными исслед ователями показал, что наибольшей стабильностью обладают депозиты до в остребования. Этот вид депозитов не зависит от уровня процентной ставки . Его принадлежность к тому или иному банку в большей мере обусловлена та кими факторами, как: качество и быстрота обслуживания; надежность банка; разнообразие услуг, предлагаемых вкладчикам; близость расположения ба нка от клиента. 2. Проблемы формирования депозитной базы ба нка Анализ сложившейся практики свидетельствует, что формирование депозит ной базы любого банка, как процесс сложный и трудоемкий, связано с больши м количеством проблем как субъективного, так и объективного характера. К субъективным проблемам относятся такие, как: · масштабы деятельности и слабая капитальная база российских ба нков; · отсутствие заинтересов анности руководства банка в привлечении средств клиентов, особенно нас еления, что продиктовано тактическими и стратегическими целями и задач ами банка; · недостаточный уровень и качество высшего и среднего менеджмента; · отсутствие в большинств е российских банков научно-обоснованной концепции проведения депозитн ой политики; · недостатки в организаци и депозитного процесса: отсутствие соответствующего подразделения в б анке; низкий уровень постановки маркетинговых исследований депозитног о рынка; ограниченный спектр предлагаемых депо зитных услуг и так далее. Среди объективных факторов выдел яются следующие: · прямое и косвенное в оздействие государства и государственных орга нов на банки; · влияние макроэкономик и, воздействие мировых финансовых рынков на состояние российского дене жного рынка; · межбанковская конкуре нция; · состояние денежного и финансового рынка России; · отсутствие в России пр авового механизма страхования и защиты банковских вкладов. 3. Депозитные вклады Депозит – это экономические отношения по поводу передачи средств клие нта на временное пользование банку. Депозитные счета могут быть самыми разнообразными и в основу их классиф икации могут быть положены такие критерии, как источники вкладов, их цел евое назначение степень доходности и т.д., однако, наиболее часто в качест ве критерия выступает категория вкладчика и формы изъятия вклада. Исходя из категории вкладчиков, различают: - депозиты юридических лиц (предприятий, организаци й, других банков); - депозиты физических лиц. Депозитные операции – понятие широкое, поскольку к ним относится вся де ятельность банка, связанная с привлечением средств во вклады. Вклады граждан вправе принимать только банки, обеспечивающие их сохран ность и своевременный возврат страхованием или другими способами, пред усмотренными законодательством. Сохранность и возврат вкладов граждан в банках, созданных государством, и банках, где государству принадлежит более 50% акций (паев), гарантирующих государством или Центральным банком, отвечающими за неисполнение обяз ательств перед вкладчиками. Депозит может быть использован в двух знач ениях: 1. Депозит представляет собой денежные средства или бумаги, вносимые дол жником в финансово – кредитные, судебные или административные учрежде ния для хранения с последующей передачей (при определенных условиях) тем или иным хозяйствующим субъектам или гражданам – депозитором (взносы в оплату таможенных пошлин, взносы на депозитные счета судов в обеспечени и иска и для передачи взыскателям, взносы в нотариальные конторы, при нев озможности вручить деньги или ценные бумаги непосредственно получател ю). 2. Депозит представляет собой вклад денежных средств или ценных бумаг в б анки. Депозит - это вклад на жестко – определенный срок, при котором сразу же оговариваются условия возвра та или ценных бумаг. Депозиты являются источником образования ссудного капитала банка, кот орый используется на выдачу кредитов, осуществление инвестиций и т.п. Эт и банковские операции приносят банку доход. Поэтому банк оплачивает гра жданину его депозит. Процент на депозитные вклады гражданину и является платой за вложенные деньги. 4. Депозитные и сберегатель ные сертификаты Сертификат – это письменное обязательство банка эмитента о вкладе ден ежных средств, удостоверяющее право вкладчика или его право приемника н а получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов по нему. Сертификаты могут выпускаться как в разовом порядке, так и серия ми. Сертификаты могут быть именными и на предъявителя. Сертификат не может служить расчетным или платежным средством за прода нные товары или оказанные услуги. Денежные расчеты по купле – продаже депозитных сертификатов и выплате сумм по ним осуществляются только в безналичном порядке. Депозиты и сберегательные сертификаты являются ценными бумагами. Сберегательный сертификат может быть выдан только гражданину Российск ой Федерации или иного государства, использующего рубль в качестве офиц иальной денежной единицы. Депозитный сертификат может быть выдан тольк о организации, являющейся юридическим лицом, зарегистрированным на тер ритории Российской Федерации или на территории иного государства, испо льзующего рубль в качестве официальной денежной единицы. Сертификат не подлежит вывозу на территорию государства, не использующ ие рубль в качестве официальной денежной единицы. Право требования по де позитному сертификату может быть передано только юридическим лицам, за регистрированном на территории Российской Федерации или иного государ ства, использующего рубль в качестве официальной денежной единицы. Прав о требования по сберегательному денежному сертификату передается толь ко гражданам РФ или иного государства, использующего рубль в качестве оф ициальной платежной единицы. Сертификаты должны быть срочными. Срок обращения по депозитным сертифи катам (с даты выдачи до даты, когда владелец сертификата получает право в остребования депозита или вклада по сертификату) ограничивается одним годом. Срок обращения сберегательных сертификатов ограничивается тремя года ми. В случае, если срок получения депозита или вклада по сертификату просроч ен, то такой сертификат считается документом до востребования, по которо му банк несет обязательство оплатить вклад по первому требованию владе льца (бенефициара). Банк может предусмотреть возможность досрочного предъявления к оплате срочного сертификата. При этом банк выплачивает владельцу такого серти фиката сумму сертификата и процента по пониженной ставке, устанавливае мой банком при выдаче сертификата. Проценты по сертификатам устанавливаются при выпуске и указываются на бланках в процентном и денежном виде. При этом процентные выплаты, причи тающиеся владельцу по истечении срока сертификата не зависят от времен и приобретения. З АКЛЮЧЕНИЕ Пассивные операции играют в банках первичную роль по отношению к активн ым. Именно за их счет происходит привлечение средств для дальнейшей инве стиционной деятельности банков. В то же время нельзя не сказать, что такому источнику формирования банковских ресурсов, как депозиты присущи и некоторые нед остатки. Речь идет о значительных материальных и денежных затратах банк а при привлечении средств во вклады, ограниченности свободных денежных средств в рамках отдельного региона. Кроме того, мобилизация средств во вклады зависит в значительной степени от клиентов, а не от самого банка. П оэтому конкурентная борьба межу банками на рынке кредитных ресурсов за ставляет их принимать меры по развитию услуг, способствующих привлечен ию депозитов. Для этих целей банкам важно разработать стратегию депозит ной политики, исходя из их целей и задач. Укрепление депозитной базы очен ь важно для банков. Для укрепления депозитной базы и расширения ресурс ного потенциала банку предлагается: 1) Расширить перечень суще ствующих вкладов, ориентируясь на различные слои населения с разным уро внем доходов. 2) Освоить выпуск сберега тельных сертификатов. 3) Принять меры по миними зации негативного влияния непредвиденного изъятия населением срочных вкладов. 4) Производить выплату пр оцентов по размещенным вкладам вперед с целью компенсации инфляционны х потерь. 5) Ввести новую услугу дл я клиентов – службу телемаркетинга. 6) Активизировать реклам ную деятельность банка. Также в цело м для банков предлагается построение системы гарантирования банковски х вкладов с учетом особенностей российской банковской системы. С ПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 1. Ахметов А. Е. Как оценить ликвидность и платежеспособность бан ка. – Саратов: ЗАО «Финиз», 200 8 . – 78с. 2. Балабанова И. Т. Банки и банковская деятельность. – СПб.: Питер, 200 7 . – 345с.: ил. 3. Банковское дело: Учебн ик. Под ред. Колесникова В. И. – М.: Финансы и статистика, 2005 . – 536с.: ил. 4. Жуков Е. Ф. Банки и банко вские операции. – СПб.: Питер, 200 6 . – 234с .: ил. 5. Серебряков С. В. Финансо вая экология: будет ли безопасно хранить деньги в России // Банковское дел о. – 200 8 . – №5. – С. 15-20.