Вход

Содержание организации противодействия легализации доходов,полученных преступным путем.

Курсовая работа
Дата создания 29.01.2016
Страниц 31
Вы будете перенаправлены на сайт нашего партнёра, где сможете оформить покупку данной работы.
1 386руб.
КУПИТЬ

Содержание

Содержание Введение 3 1 Обзор литературы и нормативно-правовой базы по теме: «Содержание организации противодействия легализации доходов, полученных преступным путем» 5 2 Противодействие легализации доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма 9 2.1 Понятие легализации доходов, полученных преступным путем 9 2.2 Политика банков с целью финансового контроля 10 2.3 Управление рисками банков 16 3 Служба контроля ПАО Банк «АЛЕКСАНДРОВСКИЙ» по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем 20 Заключение 29 Список использованной литературы 31 Содержание

Фрагмент работы для ознакомления

Для успешного раскрытия и исследования новых или же не контролировавшийся ранее банковских рисков организация Системы внутреннего контролирования Банка обязана вовремя пересматриваться.По каждому направлению контроля могут применяться следующие приемы и процедуры:для предварительного контроля (до момента совершения операции) - оценка, анализ, логический контроль и др.;для текущего контроля (в процессе совершения операции) - наблюдение, анализ, оценка, формальная и арифметическая проверка, логический контроль и др.;для последующего контроля (после завершения операции) - ревизия, проверка, анализ, встречная проверка, инвентаризация, экспертиза и др.Конкретный порядок, методы и процедуры контроля определяются исходя из характера производимой операции и внутренних документов Банка.Осуществление контроля со стороны органов внутреннего контроля и должностными лицами БанкаКонтроль со стороны органов управления за организацией деятельности Банка осуществляется следующим образом:К зонам ответственности Совета директоров Банка относятся последующие вопросы:создание и контроль за функционированием действенной Системы внутреннего контроля;постоянное обсуждение на своих заседаниях отдачи внутреннего контроля и рассмотрение с исправными органами Банка вопросов организации внутреннего контроля и мер по увеличению его отдачи;обсуждение документов по организации Системы внутреннего контролирования, приготовленных исполнительными органами Банка, Службой внутреннего контролирования, ответственным работником по противодействию легализации (отмыванию) заработков, приобретенных беззаконным путем, и финансированию терроризма, другими структурными подразделениями Банка, аудиторской организацией, проводящей (проводившей) аудит;принятие мер, обеспечивающих оперативное исполнение исполнительными органами Банка советов и замечаний Службы внутреннего контроля, аудиторской организации, проводящей (проводившей) аудит, и надзорных органов;своевременное воплощение проверки соотношения внутреннего контроля характеру, масштабам и условиям работы Банка в случае их перемены;назначение и освобождение от должности управляющего Службы внутреннего контроля Банка;утверждение «Положения о системе внутреннего контроля», «Положения о Службе внутреннего контроля».К компетенции правления Банка относятся последующие вопросы:оценка рисков, оказывающих большое влияние на достижение поставленных целей, и принятие мер, обеспечивающих их минимизацию при изменении событий и условий работы Банка;обеспечение роли во внутреннем контроле всех служащих Банка согласно с их должностными прямыми обязанностями;создание успешных систем передачи и размена информацией, обеспечивающих поступление требуемых сведений к заинтересованным в ней пользователям. Системы передачи и обмена информацией содержат все документы, характеризующие операционную политику и процедуры работы Банка;ревизия соответствия работы Банка внутренним документам, характеризующим порядок осуществления внутреннего контролирования, и оценка соответствия содержания указанных документов характеру и масштабам работы Банка. К компетенции председателя правления Банка относятся следующие вопросы:установление ответственности за исполнение решений Совета директоров Банка, правления Банка, реализацию стратегии и политики Банка в отношении организации и осуществления внутреннего контролирования в Банке;делегирование возможностей на исследование правил и операций в области внутреннего контролирования руководителям соответствующих структурных подразделений Банка и контроль за их исполнением;распределение прямых обязанностей подразделений и служащих Банка, отвечающих за конкретные направления (формы, приемы осуществления) внутреннего контролирования;обсуждение материалов и итогов периодических оценок производительности внутреннего контролирования;существо системы контролирования за уничтожением обнаруженных нарушений и изъянов внутреннего контролирования и мер, принятых для их устранения;принятие документов, связанных с взаимодействия Службы внутреннего контролирования с подразделениями и служащими Банка и контроль за их соблюдением;установление около доведения служащими Банка до сведения органов управления Банка и управляющих структурных подразделений Банка информации обо всех нарушениях законодательства РФ, учредительных и внутренних документов, случаях злоупотреблений, неисполнения норм профессиональной этики.Контроль со стороны Ревизионной комиссии Банка исполняется в процессе выполнения, возложенных на Ревизионную комиссию Банка функций. Ревизионной комиссией проверяется соблюдение Банком законодательных и прочих актов, регулирующих его деятельность, постановку внутрибанковского контролирования, законность совершаемых Банком операций, состояние кассы и имущества. Зона ответственности Ревизионной комиссии Банка по вопросам, не предусмотренным действующим законодательством РФ, ориентируется Уставом Банка. Порядок работы Ревизионной комиссии Банка, и ее зона ответственности ориентируются Положением о Ревизионной комиссии Банка, утверждаемым Общим собранием акционеров Банка. Документально оформленные итоги проверок Ревизионной комиссии Банка предоставляются на обсуждение Общему собранию акционеров Банка, и еще исполнительному органу Банка для принятия мер.К полномочиям главного бухгалтера (заместителя главного бухгалтера) Банка относятся:обеспечивание формирования Учетной политики и ведения бухгалтерского учета согласно с действующим законодательством РФ;обеспечивание оперативного представления уверенностью и достоверной бухгалтерской отчетности;обеспечивание соотношения исполняемых операций действующему законодательству РФ и нормативным актам Банка РФ;контроль за перемещением имущества и исполнением обязательств;контроль за финансовой необходимостью, отдачей, полнотой и правильностью совершаемых Банком операций, и отражением данных операций в бухгалтерском учете согласно с нормативными актами Банка РФ и внутренними документами Банка;контроль за правильностью учета и отражения итогов финансово-хозяйственной работы Банка;постоянное проведение дальнейших проверок бухгалтерской и кассовой работы;контроль за сохранностью денежно-материальных ценностей.Ответственный работник по противодействию легализации (отмыванию) доходов, приобретенных беззаконным путем, и финансированию терроризма контролирует в соответствии с «Правилами внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, приобретенных беззаконным путем, и финансированию терроризма», Уставом Банка.противодействия легализации (отмыванию) доходов, приобретенных беззаконным путем, и финансированию терроризма включает в себя:программу по организации мероприятия сосредоточенные на противодействию легализации (отмыванию) доходов, приобретенных беззаконным путем, и финансированию терроризма;программу идентификации клиентов, установления и идентификации выгодоприобретателей;программу раскрытия в работы клиентов операций, подлежащих неотъемлемому контролированию, и других операций с капиталом либо другим имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, приобретенных беззаконным путем, и финансированием терроризма;программу выяснения информации о клиенте либо операций клиента в подтверждение обоснованности или же опровержения недоверий осуществления клиентом легализации (отмывания) доходов, приобретенных беззаконным путем либо финансирования терроризма;программу документального фиксирования информации, указанной в статье 7 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, приобретенных беззаконным путем, и финансированию терроризма»;программу хранения инфы и документов, приобретенных в следствии реализации системы осуществления внутреннего контролирования в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, приобретенных беззаконным путем и финансированию терроризма;программу подготовки и обучения кадров по противодействию легализации (отмыванию) доходов, приобретенных беззаконным путем, и финансирования терроризма;программу, характеризующую порядок организации в Банке работы по отказу от решения договоров банковского счета (вклада) с физическими и юридическими лицами и отказу в исполнении постановления клиента об осуществлении операции;программу, характеризующую порядок организации в Банке мероприятия, сосредоточенные на приостановлению операций с капиталом либо другим имуществом.В целях прогноза за действием функционирования системы внутреннего контролирования в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, приобретенных беззаконным путем, и финансированию терроризма в Банке ответственный работник по противодействию легализации (отмыванию) заработков, приобретенных беззаконным методом, и финансирования терроризма:контролирует за соответствием работы Банка, и еще его служащих Федеральному закону «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, приобретенных беззаконным путем, и финансированию терроризма», иным федеральным законам и другим нормативным правовым актам в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, приобретенных беззаконным путем, и финансированию терроризма.контролирует за соблюдением работниками Банка «Правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, приобретенных беззаконным путем, и финансированию терроризма».ЗаключениеТаким образом, написанная курсовая работа позволяет сделать следующий вывод о том, что процесс легализации доходов, приобретенный незаконным путем, является завершающей стадиейперевоплощения преступности в доходный и продуктивный типнелегального предпринимательства.Банки играют роль «стража ворот» легитимной финансовой концепции.Банки исполняют значимуюфункцию в предотвращении и раскрытиипрецедентов отмывания денег и передаче данных в надлежащие органы.Действующая в настоящийпериод в РФконцепцияв целях противодействия легализации доходов от незаконной деятельности и финансированию терроризма формироваласьисходя из рекомендаций Международной рабочей группы по борьбе с отмыванием денег, коротко ФАТФ.Она содержиттезис приоритетного применения банковской системыс целью борьбы с отмыванием незаконных доходов.Поскольку специалисты ФАТФ отталкиваются из того, что именно банковская структура, в особенности в период глобализации финансовых услуг, более подвергается рискам, сопряженным с отмыванием незаконных доходов.Список использованной литературы1. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (ред. от 05.10.2015);2. Федеральный закон РФ от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (ред. от 13.07.2015);3. Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (ред. от 29.06.2015);4. Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (ред. от 28.11.2015);5. Инструкция Банка России от 04.06.2012 № 138-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением» (ред. от 11.06.2015);6. Положение Банка России от 02.03.2012 г. № 375-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;7. Авдийский В.И., Теневая экономика и экономическая безопасность государства. – М.: Инфра-М, 2011;8. Арсеньев М., Финансовая безопасность России. М., 2010;9. Артемьев Н., Теневая экономика. – М.: Юнити-Дана, 2010;10. Бобырев В.В. Теневая экономика: деятельность международных и правоохранительных организаций. – М.: ВолтерсКлувер, 2011;11. Банковское дело / Под редакцией Коробовой Г.Г. - М.: Магистр, 2013;12. Белозеров С.А.,Банковское дело, учебник. – М.: Проспект, 2014;13. Галанов В.А. Финансы, денежное обращение и кредит. – М.: Магистр, 2010;14. Горбунова О.Н. Финансовое право и финансовый мониторинг в России. – М.: Экономист, 2010;15. Далакян А.Л. Применение МСФО в коммерческих банках. – М.: Бухгалтерия и банки, 2011;16. Деньги. Кредит. Банки / Под ред. Лаврушина О.И. – М.: Кнорус, 2010;17. Жуков В.Ф. Деньги. Кредит. Банки. – М.: Юнити-Дана, 2010;18. Ковалев С.Н., Латов Ю.В. Теневая экономика. – М.: Норма, 2011;19. Кобозева Н.В., Противодействие легализации (отмыванию) доходовполученных преступным путем. Практическое пособие. - Инфра-М.: Магистр, 2015;20. Кондрат Е.Н., Правонарушения в финансовой сфере России. Угрозы финансовой безопасности и пути противодействия. – М: Юстицинформ, 2014;21. Мотовилов О.В., Банковское дело. – СПБ: ИЭФ, 2010;22. Свиридов О.Ю., Финансы, денежное обращение, кредит. – М.: Феникс, 2010.23. Тавасиев А.М.,Банковское дело: учебник для бакалавров. – М.: Юрайт, 2013.

Список литературы

Список использованной литературы 1. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (ред. от 05.10.2015); 2. Федеральный закон РФ от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (ред. от 13.07.2015); 3. Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (ред. от 29.06.2015); 4. Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (ред. от 28.11.2015); 5. Инструкция Банка России от 04.06.2012 № 138-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением» (ред. от 11.06.2015); 6. Положение Банка России от 02.03.2012 г. № 375-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»; 7. Авдийский В.И., Теневая экономика и экономическая безопасность государства. – М.: Инфра-М, 2011; 8. Арсеньев М., Финансовая безопасность России. М., 2010; 9. Артемьев Н., Теневая экономика. – М.: Юнити-Дана, 2010; 10. Бобырев В.В. Теневая экономика: деятельность международных и правоохранительных организаций. – М.: Волтерс Клувер, 2011; 11. Банковское дело / Под редакцией Коробовой Г.Г. - М.: Магистр, 2013; 12. Белозеров С.А., Банковское дело, учебник. – М.: Проспект, 2014; 13. Галанов В.А. Финансы, денежное обращение и кредит. – М.: Магистр, 2010; 14. Горбунова О.Н. Финансовое право и финансовый мониторинг в России. – М.: Экономист, 2010; 15. Далакян А.Л. Применение МСФО в коммерческих банках. – М.: Бухгалтерия и банки, 2011; 16. Деньги. Кредит. Банки / Под ред. Лаврушина О.И. – М.: Кнорус, 2010; 17. Жуков В.Ф. Деньги. Кредит. Банки. – М.: Юнити-Дана, 2010; 18. Жуков Е.Ф., Банковское дело. – М.: Юрайт, 2012; 19. Ковалев С.Н., Латов Ю.В. Теневая экономика. – М.: Норма, 2011; 20. Кобозева Н.В., Противодействие легализации (отмыванию) доходов полученных преступным путем. Практическое пособие. - Инфра-М.: Магистр, 2015; 21. Кондрат Е.Н., Правонарушения в финансовой сфере России. Угрозы финансовой безопасности и пути противодействия. – М: Юстицинформ, 2014; 22. Мотовилов О.В., Банковское дело. – СПБ: ИЭФ, 2010; 23. Свиридов О.Ю., Финансы, денежное обращение, кредит. – М.: Феникс, 2010. 24. Тавасиев А.М., Банковское дело: учебник для бакалавров. – М.: Юрайт, 2013. список литературы
Пожалуйста, внимательно изучайте содержание и фрагменты работы. Деньги за приобретённые готовые работы по причине несоответствия данной работы вашим требованиям или её уникальности не возвращаются.
Сколько стоит
заказать работу?
1
Заполните заявку - это бесплатно и ни к чему вас не обязывает. Окончательное решение вы принимаете после ознакомления с условиями выполнения работы.
2
Менеджер оценивает работу и сообщает вам стоимость и сроки.
3
Вы вносите предоплату 25% и мы приступаем к работе.
4
Менеджер найдёт лучшего автора по вашей теме, проконтролирует выполнение работы и сделает всё, чтобы вы остались довольны.
5
Автор примет во внимание все ваши пожелания и требования вуза, оформит работу согласно ГОСТам, произведёт необходимые доработки БЕСПЛАТНО.
6
Контроль качества проверит работу на уникальность.
7
Готово! Осталось внести доплату и работу можно скачать в личном кабинете.
После нажатия кнопки "Узнать стоимость" вы будете перенаправлены на сайт нашего официального партнёра Zaochnik.com
© Рефератбанк, 2002 - 2017