Обоснование и проектирование организации ООО

Содержание
Введение 3
1. План производства и реализации продукции для ООО «Дельтакод» 5
1.1.Определение миссии и целей компании 5
1.2. Определение товарной стратегии организации 6
1.2.1. Стратегическая сегментация внешней и внутренней среды организации 6
1.2.2.Выбор стратегических зон хозяйствования 13
1.2.3.Прогноз объема продаж (реализации) 15
1.3.Состав стратегических ресурсов и выбор системы стратегического управления организацией 16
1.3.1. Определение необходимых стратегических ресурсов организации 16
1.3.2.Определение уровня нестабильности внешней среды 19
1.4.Планирование расширения производства 20
1.5.Определение норм затрат ресурсов 20
1.6.Расчет потребности в основных производственных фондах 21
1.6.2.Расчет количества рабочих мест и технологического оборудования 22
1.7.Расчет численности производственных рабочих 23
2.Проектирование структуры организации 25
3. Экономическое обоснование проекта 27
3.1. Расчет затрат на производство и реализацию продукции 27
3.2. Расчет себестоимости продукции 28
3.3.Анализ безубыточности производства 28
Заключение 31
Список использованной литературы 32

Исследованиям, тыс. услуг По договорам, тыс. услуг Уровень конкуренции Обслуживание и ремонт оборудования 55 250 высокий
Таблица 12.годовой план деятельности на 2015 год
Товар Неудовлетворенный спрос по маркет. Исследованиям, тыс. услуг По договорам, тыс. услуг Годовой план производства Рыночная цена, тыс.руб. Плановая выручка Обслуживание и ремонт оборудования 55 250 305 14 4370 Цена показывает стоимость абонентского обслуживания для средней компании в год. В услугу входит плановый ремонт оборудования клиента.
1.5.Определение норм затрат ресурсов
Затраты выбираются для СЗХ 2.
Технологический процесс оказания услуг целесообразно для наглядности представить в виде блок-схемы (рис. 3). Услуга ремонта производится по типовому плану, несмотря на тип оборудования.
Рис. 3. Технологический процесс оказания услуг ремонта
Таблица 13.Нормы времени на оказание услуг
№ п/п Наименование продукции Наименование операций технологического процесса и трудоемкость их выполнения, нормо-мин. t шт., нормо-мин. 1 2 3 4 5 - n 1
Услуга ремонта
30,0
20,0
180,0
30,0
10,0
-
270,0

Таблица 14.Определение потребностей в материальных ресурсах (среднее)
№ п/п Наименование ресурса по видам продукции Единица измерения Норма расхода Цена единицы ресурса (руб.) Годовой объем производства (табл. 12) Годовая потребность ресурсов Стоимость ресурсов (тыс.руб.) 1 2 3 4 5 6 7 8 I
Услуга ремонта
Запасные части
Шт.
5,0

800,0

305
1525
1220
1.6.Расчет потребности в основных производственных фондах
1.6.1.Экономическая сущность основных фондов
Организация располагает помещениями для проведения ремонтных работ, также выполняет их на выезде - на территории клиента. Дополнительных производственных фондов не требуется.
1.6.2.Расчет количества рабочих мест и технологического оборудования
Расчеты потребного количества рабочих мест по операциям осуществляются по формуле:
,
где Spj– расчетное количество рабочих мест по j-ой операции технологического процесса;
Kпзj– коэффициент, учитывающий затраты времени на подготовительно- заключительные работы (= 1,01-1,02);
Nзi– программа запуска i-го изделия (годовой объем производства) (табл. 2.2.);
tштij– трудоемкость выполнения j-ой операции по i-му изделию, (нормо-мин.) (табл. 2.3.)
Fэj– годовой эффективный фонд времени работы рабочего места, выполняющего j-ую операцию (ч);
Kвj – коэффициент выполнения норм по j-ой операции (1,0 – 1,2).
В свою очередь,
,
где D –количество рабочих дней в году=285;
f– продолжительность смены (ч)=8;
Cj– сменность работы рабочего места (1 или 2, или 3)=1;
Kpj– коэффициент, учитывающий потери времени на ремонт оборудования (= 0,85-0,95). Для ручной операции Kpj=1,0.
Fэj =285*8*1*1=2280
Spj = (1,01*305*270)/ (2280*1*60)=0,6
Округлим до целого числа и получим 1 единицу рабочих мест.
1.6.3. Расчет потребности в производственных площадях
Площадь для выполнения ручных работ рассчитывается также по удельным площадям, значения которых приведены выше.
Тогда
,
где - количество операций ручной работы,
а потребная площадь для выполнения ручных работ
F порт. Руч.= 6/0,5=3 кв.м.
Работы выполняются вручную, площадь для выполнения работ и дополнительного сотрудника требуется 3 кв.м., оборудование малогабаритное.
1.6.4. Определение стоимости основных производственных фондов
Новые основные фонды не требуются, у компании есть все необходимые инструменты и материалы.
1.7.Расчет численности производственных рабочих
Работник, который выполняет ремонтные работы и является производственным рабочим в данном случае. Численность основных исполнителей можно рассчитать по формуле:
,
где – число планируемых обращений (посетителей и др.) в год=305;
– норма обслуживания на одного исполнителя в день=8ч;
– количество рабочих дней в году=285.
Чв =305/(8*285)=0,13 =1.
Получаем потребность в одном дополнительном работнике.
2.Проектирование структуры организации
Как таковой производственной структуры у компании нет, она не является производителем, поэтому покажем только структуру управления.
На рисунке 4 показана организационная структура компании.
Рис.4. Организационная структура
Таблица 15.Персонал организации
№ п/п Категория персонала, должность (профессия) Численность, чел. Руководители
Генеральный директор
Главный бухгалтер
Коммерческий директор
Руководитель отдела сервиса
Специалисты
Менеджер по работе с клиентами
Инженер по ремонту и обслуживанию
Кладовщик
Вспомогательный и обслуживающий персонал
Уборщица
.
1
1
1
1
10
15
3
2 Всего 34
В таблицу добавлен дополнительный сотрудник- инженер по ремонту и обслуживанию.
3. Экономическое обоснование проекта
3.1. Расчет затрат на производство и реализацию продукции
Таблица 16.Затраты на комплектующие
№ ресурс Ед. изм Цена ед. ресурса Годовое потребление Стоимость ресурса, тыс.руб. 1 Комплектующие для ремонта Шт. 800,00р. 1525 1220 Проведем расчет ФОТ.
Таблица 17. Расчет ФОТ
категория число Оклад в месяц, тыс.руб. Всего в год, тыс.руб. Ген.директор 1 50 600 Гл.Бухгалтер 1 45 540 Коммерческий директор 1 45 540 Руководитель отдела сервиса 1 40 480 Менеджер 10 35 4200 Инженер 15 35 6300 Кладовщик 3 20 720 Уборщица 2 10 240 34 280 13620
Расходы на социальные нужды = 13620*30% =4086 тыс.руб.
Итого =17706тыс.руб.
В смете затрат мы должны учесть также расходы на закуп оборудования для продажи, так как расчет ведется по всем СЗХ и всем сотрудникам. В таблице 8 рассчитан объем продаж оборудования на 2015 год-530 ед. Средняя цена закупа ед. оборудования-5 тыс.руб. Затраты на закуп-2650 тыс.руб.
Таблица 18.Смета затрат
затраты Сумма, тыс.руб. Материальные 1220 Оплата труда 13620 Социальные отчисления 4086 Затраты на закуп оборудования 2650 21576
3.2. Расчет себестоимости продукции
1.Затраты на электроэнергию=4%* 21576 =863,04
2.Здоп.= 10%*6300=630+189 (соц.отч.)=819
3.Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования Зсзэ=0,4* (6300+819) =2847,6 тыс.руб.
4.Общепроизводственные расходы Зопр = Зосн+Здоп+Зсзэ = (6300+819+2847,6)*0,5=4983,3 тыс.руб.
5.Производственная Сбс = 1220+4983,3+863,04 =7066,3 тыс.руб.
6.Общехозяйственные расходы = Спр*0,05=7066,3*0,05 =353,31 тыс.руб.
7.Полная себестоимость = 7066,3 +353,31=7419,6 тыс.руб.
8. Коммерческие расходы = 0,03*7419,6=222,6 тыс.руб.
9.Коммерческая себестоимость = 7419,6+222,6 =7642,2 тыс.руб.
Тарифных ставок нет- есть оклад.
3.3.Анализ безубыточности производства
Постоянные затраты = 13620+4086=17706 тыс.руб.
Переменные = 1220+2650=3870 тыс.руб.
Для расчёта точки безубыточности используется формула.
Тбд = В*Зпост/(В - Зпер)
где:
ТБ – точка безубыточности;
В – выручка от реализации;
Зпост – постоянные расходы;
Зпер – переменные расходы.
Тбд= 22920*177061/(22920-3870) =21303 тыс.руб.
Рис.5. График безубыточности
Выручка по плану больше безубыточной.
Таблица 19. Результирующие технико- экономические показатели
наименование Ед. изм. величина Численность работающих Чел 34 Площадь общая, существующая КВ.м 76 Производственная КВ.м 55 Стоимость ОПФ общая Тыс.руб. - активная Тыс.руб. - Материальные издержки Тыс.руб. 3870 Годовая себестоимость Тыс.руб. 21576 Валовая прибыль Тыс.руб. 1344 Чистая прибыль Тыс.руб. 1075,2 Выручка на 1 работника Тыс.руб./чел 674,11 Фондоотдача Тыс.руб. - Рентабельность ОФ % - Рентабельность продукции % 9 материалоемкость Тыс.руб. -
Заключение
Обоснование и проектирование организации ООО"Дельтакод Сервис"произведено через проведение стратегического анализа, анализа и выбора СЗХ. Выбор СЗХ обусловлен тенденциями рынка, на котором прогнозируется спад приобретения оборудования и рост услуг ремонта и обслуживания.
Проведен расчет, согласно которому потребуется 1 дополнительный сотрудник для оказания услуг и 3 кв.м. площади. Основные фонды не требуются, нужная площадь у компании есть. Расчет точки безубыточности показал, что компания при проведении обычной деятельности по продаже оборудования и приросте оказания услуг будет прибыльна.
Список использованной литературы
Панкрухин А.П., Гапоненко А.Л.Стратегическое управление/А.Л.Гапоненко, А.П. Панкрухин.- М.: Омега-Л,2008.-464 с
Разумова С.В.Стратегический маркетинг/ С.В. Разумова. - Минск: БГЭУ,2008.-375 с
Савицкая Г.В. Методика комплексного анализа хозяйственной деятельности : Учебное Пособие. 4-е изд./ Г.В. Савицкая.- М.: Инфра – М. 2012. – 384с
Компания Дельтакод – http://deltacode.ru/
Прогноз развития РФ - http://www.forbes.ru/news/274735-mer-ukhudshilo-prognoz-razvitiya-ekonomiki-na-2015-god
http://deltacode.ru/
Панкрухин А.П., Гапоненко А.Л.Стратегическое управление/А.Л.Гапоненко, А.П. Панкрухин.-М.: Омега-Л,2008.-С.128
3
2
1
2
1
1. Диагностика
2. подбор запчастей
3. проведение ремонта
4. проверка
5.выдача клиенту
Генеральный директор
Коммерческий директор
Руководитель отдела сервиса
Главный бухгалтер
Менеджеры по работе с клиентами
Кладовщики
Инженеры по ремонту и обслуживанию оборудования