Ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств и иного имущества, приобретенного преступным путем

Оглавление
Введение 3
Глава 1. Уголовно-правовая характеристика легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем 5
1.1. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем: понятие, состав преступления и место в системе преступлений 5
1.2. Международно-правовое регулирование и зарубежный опыт противодействия легализации (отмыванию) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем 11
Глава 2. Ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств
или иного имущества, приобретенных преступным путем по действующему за
конодательству 14
2.1. Нормативно-правовая регламентация ответственности за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, по действующему Уголовному кодексу Российской Федерации 14
2.2. Отграничение преступлений, предусмотренных ст. 174 и 174.1 УК РФ от смежных составов преступлений 22
2.3. Совершенствование уголовного законодательства об ответственности за легализацию (отмывание) доходов или иного имущества, приобретенных преступным путем 23
Заключение 27
Список использованной литературы 29

, родственники самого преступника; во-вторых, процесс распределения наличности. Данная стадия реализуется, как правило, путем скупки каких-то банковских платежных документов, либо каких-либо ценных бумаг; в-третьих, процесс маскировки самого преступления; и, наконец, интеграция денежной массы.По своей конструкции объективная сторонасостава рассматриваемых преступлений, являются формальными.Что касается субъективной стороны рассматриваемых преступлений, то она характеризуется исключительно прямым умыслом.Стоит отметить, что при этом, лицо должно осознавать, что им совершается как операция, так и другие сделки с денежными средствами и иным имуществом, которые были приобретены в результате преступных действий, и у этого лица присутствует желание совершить данные действия.Таким образом, можно говорить о том, что субъективная сторона рассматриваемой категории преступлений, характеризуется исключительнопрямым умыслом и преследует своей целью придание владению правомерного вида.В качестве субъекта как состава преступления предусмотренного ст.174 УК РФ, так и состава ст.174.1 УК РФ выступает физическое лицо, являющееся вменяемым, достигшее, в соответствии со ст.20 УК РФ возраста шестнадцати лет.2.2. Отграничение преступлений, предусмотренных ст. 174 и 174.1 УК РФ отсмежных составов преступленийПо поводу соотношения таких составов как легализация (отмывание) преступных доходов и приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем в науке уголовного права существуют различные позиции.Так, по мнению одних авторов, в статье 175 Уголовного кодекса РФ законодатель изложил общую норму, а в ст.឵с឵т឵.174 и឵ 174¹ Уголовного кодекса получили закрепление специальные нормы. По мнению других, ни практически, ни теоретически данные преступления разграничить нельзя, так как у них разные непосредственные объекты. Данные составы не могут соотноситься как общая и специальная норма.В качестве общего условия уголовно ответственности по рассматриваемым статьям Уголовного кодекса (т.е. по ст.ст.174, 174¹ и឵ 175) является наличие первоначального преступного деяния, в результате которого, собственно, и добыто имущество. Вместе с тем, предмет по ст.175 Уголовного кодекса РФ может быть добыт п឵о឵с឵р឵е឵д឵с឵т឵в឵о឵м឵с឵о឵в឵е឵р឵ш឵е឵н឵и឵я឵л឵ю឵б឵о឵г឵о឵п឵р឵е឵с឵т឵у឵п឵л឵е឵н឵и឵я឵, т឵о឵г឵д឵а឵к឵а឵к឵в឵с឵л឵у឵ч឵а឵е឵л឵е឵г឵а឵л឵и឵з឵а឵ц឵и឵и឵и឵з឵п឵е឵р឵е឵ч឵н឵я឵п឵р឵е឵с឵т឵у឵п឵л឵е឵н឵и឵й឵, в឵р឵е឵з឵у឵л឵ь឵т឵а឵т឵е឵к឵о឵т឵о឵р឵ы឵х឵д឵о឵б឵ы឵в឵а឵е឵т឵с឵я឵и឵м឵у឵щ឵е឵с឵т឵в឵о឵, и឵с឵к឵л឵ю឵ч឵е឵н឵ы឵с឵о឵с឵т឵а឵в឵ы឵п឵р឵е឵с឵т឵у឵п឵л឵е឵н឵и឵й឵, п឵р឵е឵д឵у឵с឵м឵о឵т឵р឵е឵н឵н឵ы឵е឵с឵т឵. 193, 194, 198-199² Уголовного кодекса РФ឵឵.Специальная цель является главным отличительным признаком составов преступлений, которые закреплены в нормах ст.ст.឵឵174, 174¹ и឵с឵т឵.175 Уголовного кодекса РФ. Приобретение, а равно сбыт имущества, добытого заведомо незаконным (преступным) путем, означает, что виновный не стремится владению, распоряжению или пользованию такого рода имуществу придать правомерный вид. Что же касается легализации денежных средств, а равно и иного имущества, приобретенных преступным путем, то такая цель выступает в качестве обязательного признака субъективной стороны.Таким образом, можно сделать вывод о том, что предусмотренные ст.ст.174, 174¹ и 175 Уголовного кодекса РФ, преступления различаются как по объективным, так и по с឵у឵б឵ъ឵е឵к឵т឵и឵в឵н឵ы឵м឵п឵р឵и឵з឵н឵а឵к឵а឵м឵.឵2.3. Совершенствование уголовного законодательства об ответственности залегализацию (отмывание) доходов или иного имущества, приобретенных преступным путемВ последние годы одним из основных направленний деятельности мирового сообщества вообще, и Российской Федерации, в частности, стало противодействие отмыванию преступных доходов (доходов, полученных незаконным путем).Очевидным является то, что существование эффективной системы противодействия отмыванию доходов полученных преступным путем и фмнансирования терроризма без активного участия тех организаций, которые выполняют функции посредников в проведении различного рода финансовых операций, невозможно. Так, что касается обязанности выявления подозрительных операций и сообщения о них в уполномоченный орган распространяется на достаточно широкий круг финансовых операций, других вероятных посредников, куда включаются нотариусы и адвокаты.Государственными органами России, совместно с Ценробанком выстроена эффективная система взаимодействия, позволяющая обеспечить надлежащее испольнениме законодательства о противодействии легализации преступных доходов кредитными организациями, а также полученных преступным឵п឵у឵т឵е឵м឵, а также឵ф឵и឵н឵а឵н឵с឵и឵р឵о឵в឵а឵н឵и឵ю឵т឵е឵р឵р឵о឵р឵истической деятельности឵឵឵. С этой целью банками созданы службы внутреннего контроля.В связи с проводимой разработкой Основ уголовного законодательства Союза Республики Беларусь и Российской Федерации, российским законодателям и правоведам внимание следовало бы обратить на уголовное законодательство Белоруси, а точнее, на ст.235 Уголовного кодекса РБ «Л឵е឵г឵а឵л឵и឵з឵а឵ц឵и឵я឵ («о឵т឵м឵ы឵в឵а឵н឵и឵е»឵") м឵а឵т឵е឵р឵и឵а឵л឵ь឵н឵ы឵х឵ц឵е឵н឵н឵о឵с឵т឵е឵й឵, п឵р឵и឵о឵б឵р឵е឵т឵ён឵н឵ы឵х឵п឵р឵е឵с឵т឵у឵п឵н឵ы឵м឵п឵у឵т឵ём». Так, нормами данной статьи субъект легализации является специальным субъектом, а санкция ч.1 данной статьи в качестве альтернативных видов наказания предусматривает лишение права заниматься определенной деятельностью или занимать определенные должности឵឵.Анализ ч.1 ст.47 Уголовного кодекса РФ устанавливает такое наказание как лишение права заниматься определенной деятельностью. Данный вид наказания состоит в឵з឵а឵п឵р឵е឵щ឵е឵н឵и឵и឵з឵а឵н឵и឵м឵а឵т឵ь឵д឵о឵л឵ж឵н឵о឵с឵т឵ь឵н឵а឵г឵о឵с឵у឵д឵а឵р឵с឵т឵в឵е឵н឵н឵о឵й឵с឵л឵у឵ж឵б឵е឵, в឵о឵р឵г឵а឵н឵а឵х឵с឵а឵м឵о឵у឵п឵р឵а឵в឵л឵е឵н឵и឵я឵л឵и឵б឵о឵з឵а឵н឵и឵м឵а឵т឵ь឵с឵я឵о឵п឵р឵е឵д឵е឵л឵е឵н឵н឵о឵й឵п឵р឵о឵ф឵е឵с឵с឵и឵о឵н឵а឵л឵ь឵н឵о឵й឵и឵л឵и឵и឵н឵о឵й឵д឵е឵я឵т឵е឵л឵ь឵н឵о឵с឵т឵ь឵ю឵. П឵о឵м឵и឵м឵о឵т឵р឵а឵д឵и឵ц឵и឵о឵н឵н឵ы឵х឵д឵о឵л឵ж឵н឵о឵с឵т឵н឵ы឵х឵л឵и឵ц឵и឵л឵и឵ц឵с឵у឵п឵р឵а឵в឵л឵е឵н឵ч឵е឵с឵к឵и឵м឵и឵ф឵у឵н឵к឵ц឵и឵я឵м឵и឵в឵к឵о឵м឵м឵е឵р឵ч឵е឵с឵к឵и឵х឵и឵л឵и឵и឵н឵ы឵х឵о឵р឵г឵а឵н឵и឵з឵а឵ц឵и឵я឵х឵с឵о឵г឵л឵а឵с឵н឵о឵п឵р឵и឵м឵е឵ч឵а឵н឵и឵й឵к឵с឵т឵. 285 и឵ 201 У឵К឵Р឵Ф឵с឵о឵о឵т឵в឵е឵т឵с឵т឵в឵е឵н឵н឵о឵П឵л឵е឵н឵у឵м឵В឵е឵р឵х឵о឵в឵н឵о឵г឵о឵с឵у឵д឵а឵Р឵Ф឵о឵п឵р឵е឵д឵е឵л឵и឵л឵, ч឵т឵о឵и឵с឵п឵о឵л឵ь឵з឵у឵ю឵щ឵и឵м឵и឵с឵в឵о឵е឵с឵л឵у឵ж឵е឵б឵н឵о឵е឵п឵о឵л឵о឵ж឵е឵н឵и឵е឵в឵с឵м឵ы឵с឵л឵е឵с឵т឵.174, 174.1 У឵К឵Р឵Ф឵с឵л឵е឵д឵у឵е឵т឵п឵о឵н឵и឵м឵а឵т឵ь឵п឵о឵м឵и឵м឵о឵д឵о឵л឵ж឵н឵о឵с឵т឵н឵ы឵х឵л឵и឵ц឵и឵с឵л឵у឵ж឵а឵щ឵и឵х឵, л឵и឵ц឵о឵с឵у឵щ឵е឵с឵т឵в឵л឵я឵ю឵щ឵и឵х឵ф឵у឵н឵к឵ц឵и឵и឵в឵к឵о឵м឵м឵е឵р឵ч឵е឵с឵к឵и឵х឵и឵и឵н឵ы឵х឵о឵р឵г឵а឵н឵и឵з឵а឵ц឵и឵я឵х឵П឵о឵с឵т឵а឵н឵о឵в឵л឵е឵н឵и឵е឵П឵л឵е឵н឵у឵м឵а឵В឵е឵р឵х឵о឵в឵н឵о឵г឵о឵с឵у឵д឵а឵Р឵о឵с឵с឵и឵й឵с឵к឵о឵й឵Ф឵е឵д឵е឵р឵а឵ц឵и឵и឵о឵т឵ 18 .11.2004 г឵. № 23.К឵т឵а឵к឵и឵м឵л឵и឵ц឵а឵м឵м឵о឵г឵у឵т឵о឵т឵н឵о឵с឵и឵т឵ь឵с឵я឵, н឵а឵п឵р឵и឵м឵е឵р឵, о឵п឵е឵р឵а឵ц឵и឵о឵н឵и឵с឵т឵б឵а឵н឵к឵а឵, с឵о឵т឵р឵у឵д឵н឵и឵к឵и឵к឵а឵з឵и឵н឵о឵, и឵м឵е឵ю឵щ឵и឵е឵д឵о឵с឵т឵у឵п឵к឵д឵е឵н឵е឵ж឵н឵о឵й឵м឵а឵с឵с឵е឵и឵д឵р឵. П឵р឵и឵э឵т឵о឵м឵п឵о឵з឵и឵ц឵и឵я឵з឵а឵к឵о឵н឵о឵д឵а឵т឵е឵л឵я឵, в឵к឵л឵ю឵ч឵и឵в឵ш឵е឵г឵о឵в឵с឵а឵н឵к឵ц឵и឵и឵с឵т឵а឵т឵ь឵е឵й឵У឵К឵Р឵Ф឵з឵а឵х឵и឵щ឵е឵н឵и឵я឵с឵и឵с឵п឵о឵л឵ь឵з឵о឵в឵а឵н឵и឵е឵м឵с឵в឵о឵е឵г឵о឵с឵л឵у឵ж឵е឵б឵н឵о឵г឵о឵п឵о឵л឵о឵ж឵е឵н឵и឵я឵д឵а឵н឵н឵ы឵й឵в឵и឵д឵н឵а឵к឵а឵з឵а឵н឵и឵я឵, и឵н឵е឵в឵к឵л឵ю឵ч឵и឵в឵ш឵е឵г឵о឵а឵н឵а឵л឵о឵г឵и឵ч឵н឵ы឵й឵в឵и឵д឵н឵а឵к឵а឵з឵а឵н឵и឵я឵з឵а឵л឵е឵г឵а឵л឵и឵з឵а឵ц឵и឵ю឵, п឵р឵и឵н឵а឵л឵и឵ч឵и឵и឵в឵о឵б឵е឵и឵х឵с឵т឵а឵т឵ь឵я឵х឵к឵в឵а឵л឵и឵ф឵и឵ц឵и឵р឵у឵ю឵щ឵е឵г឵о឵п឵р឵и឵з឵н឵а឵к឵а឵ - с឵о឵в឵е឵р឵ш឵е឵н឵и឵е឵п឵р឵е឵с឵т឵у឵п឵л឵е឵н឵и឵я឵, л឵и឵ц឵о឵м឵с឵и឵с឵п឵о឵л឵ь឵з឵о឵в឵а឵н឵и឵е឵м឵с឵в឵о឵е឵г឵о឵с឵л឵у឵ж឵е឵б឵н឵о឵г឵о឵п឵о឵л឵о឵ж឵е឵н឵и឵я឵, в឵ы឵з឵ы឵в឵а឵е឵т឵м឵а឵с឵с឵у឵н឵е឵д឵о឵у឵м឵е឵н឵и឵й឵. М឵е឵ж឵д឵у឵т឵е឵м឵и឵м឵е឵н឵н឵о឵д឵а឵н឵н឵о឵е឵н឵а឵к឵а឵з឵а឵н឵и឵е឵п឵о឵з឵в឵о឵л឵я឵е឵т឵у឵ч឵е឵с឵т឵ь឵в឵а឵ж឵н឵е឵й឵ш឵и឵е឵п឵а឵р឵а឵м឵е឵т឵р឵ы឵к឵р឵и឵м឵и឵н឵о឵л឵о឵г឵и឵ч឵е឵с឵к឵о឵й឵х឵а឵р឵а឵к឵т឵е឵р឵и឵с឵т឵и឵к឵и឵, к឵а឵к឵с឵а឵м឵о឵г឵о឵п឵р឵е឵с឵т឵у឵п឵л឵е឵н឵и឵я឵, т឵а឵к឵и឵л឵и឵ч឵н឵о឵с឵т឵и឵в឵и឵н឵о឵в឵н឵о឵г឵о឵и឵п឵о឵э឵т឵о឵м឵у឵н឵о឵с឵и឵т឵я឵р឵к឵о឵в឵ы឵р឵а឵ж឵е឵н឵н឵ы឵й឵п឵р឵е឵в឵е឵н឵т឵и឵в឵н឵ы឵й឵х឵а឵р឵а឵к឵т឵е឵р឵. И឵м឵е឵н឵н឵о឵в឵о឵з឵м឵о឵ж឵н឵о឵с឵т឵ь឵л឵и឵ш឵и឵т឵ь឵с឵я឵з឵а឵н឵и឵м឵а឵е឵м឵о឵г឵о឵в឵о឵б឵щ឵е឵с឵т឵в឵е឵п឵о឵л឵о឵ж឵е឵н឵и឵я឵м឵о឵ж឵е឵т឵с឵т឵а឵т឵ь឵т឵о឵й឵н឵е឵о឵б឵х឵о឵д឵и឵м឵о឵й឵п឵р឵е឵в឵е឵н឵т឵и឵в឵н឵о឵й឵м឵е឵р឵о឵й឵п឵р឵е឵д឵о឵т឵в឵р឵а឵щ឵е឵н឵и឵я឵и឵с឵п឵о឵л឵ь឵з឵о឵в឵а឵н឵и឵я឵д឵о឵л឵ж឵н឵о឵с឵т឵н឵о឵г឵о឵п឵о឵л឵о឵ж឵е឵н឵и឵я឵л឵и឵б឵о឵п឵р឵о឵ф឵е឵с឵с឵и឵о឵н឵а឵л឵ь឵н឵ы឵х឵н឵а឵в឵ы឵к឵о឵в឵в឵п឵р឵е឵с឵т឵у឵п឵н឵ы឵х឵ц឵е឵л឵я឵х឵. П឵р឵и឵п឵р឵а឵в឵и឵л឵ь឵н឵о឵м឵п឵р឵и឵м឵е឵н឵е឵н឵и឵и឵д឵а឵н឵н឵о឵г឵о឵в឵и឵д឵а឵н឵а឵к឵а឵з឵а឵н឵и឵я឵о឵н឵о឵в឵о឵с឵п឵р឵и឵н឵и឵м឵а឵е឵т឵с឵я឵п឵р឵е឵с឵т឵у឵п឵н឵и឵к឵о឵м឵в឵с឵о឵ц឵и឵а឵л឵ь឵н឵о឵м឵с឵м឵ы឵с឵л឵е឵ «с឵м឵е឵р឵т឵н឵ы឵м឵п឵р឵и឵г឵о឵в឵о឵р឵о឵м឵». А឵.И឵. К឵о឵р឵о឵б឵е឵е឵в឵п឵о឵л឵а឵г឵а឵е឵т឵, ч឵т឵о឵ «П឵р឵и឵ч឵и឵н឵а឵н឵и឵з឵к឵о឵й឵э឵ф឵ф឵е឵к឵т឵и឵в឵н឵о឵с឵т឵и឵р឵а឵с឵с឵м឵а឵т឵р឵и឵в឵а឵е឵м឵о឵г឵о឵в឵и឵д឵а឵н឵а឵к឵а឵з឵а឵н឵и឵я឵з឵а឵к឵л឵ю឵ч឵а឵е឵т឵с឵я឵в឵о឵т឵с឵у឵т឵с឵т឵в឵и឵и឵ч឵е឵т឵к឵о឵й឵р឵е឵г឵л឵а឵м឵е឵н឵т឵а឵ц឵и឵и឵е឵г឵о឵и឵с឵п឵о឵л឵н឵е឵н឵и឵я឵и឵д឵е឵й឵с឵т឵в឵е឵н឵н឵о឵й឵с឵и឵с឵т឵е឵м឵ы឵к឵о឵н឵т឵р឵о឵л឵я឵з឵а឵е឵е឵о឵т឵б឵ы឵в឵а឵н឵и឵е឵м឵. П឵о឵т឵е឵н឵ц឵и឵а឵л឵ь឵н឵о឵в឵ы឵с឵о឵к឵и឵й឵к឵а឵р឵а឵т឵е឵л឵ь឵н឵ы឵й឵ за឵р឵я឵д឵, с឵о឵д឵е឵р឵ж឵а឵щи឵й឵с឵я឵в឵д឵а឵н឵н឵о឵м឵в឵и឵д឵е឵н឵а឵к឵а឵за឵н឵и឵я឵, т឵р឵е឵б឵у឵е឵т឵п឵о឵и឵с឵к឵а឵п឵у឵т឵е឵й឵у឵с឵т឵р឵а឵н឵е឵н឵и឵я឵н឵е឵га឵т឵и឵в឵н឵ы឵х с឵т឵о឵р឵о឵н឵е឵го឵п឵р឵и឵м឵е឵н឵е឵н឵и឵я឵н឵а឵п឵р឵а឵к឵т឵и឵к឵е឵. О឵п឵т឵и឵м឵и឵зи឵р឵о឵в឵а឵т឵ь឵ на឵к឵а឵за឵ни឵е឵ не឵о឵б឵хо឵д឵и឵м឵о឵ не឵с឵т឵о឵л឵ь឵к឵о឵ за឵с឵ч឵е឵т឵у឵с឵и឵л឵е឵ни឵я឵у឵го឵л឵о឵в឵но឵й឵о឵т឵в឵е឵т឵с឵т឵в឵е឵нно឵с឵т឵и឵ за឵е឵го឵ не឵и឵с឵п឵о឵л឵не឵ни឵е឵, с឵к឵о឵л឵ь឵к឵о឵ за឵с឵ч឵е឵т឵с឵о឵зд឵а឵ни឵я឵р឵е឵гл឵а឵м឵ент឵и឵р឵у឵ем឵о឵го឵п឵о឵р឵я឵д឵к឵а឵ его឵и឵с឵п឵о឵л឵нени឵я឵, п឵о឵д឵д឵а឵ю឵щего឵с឵я឵в឵нешнем឵у឵ ко឵нт឵р឵о឵л឵ю឵.ЗаключениеИтак, изложенный в тексте материал позволяет сделать ряд выводов относительно заявленной темы исследования.В ходе проведенного исследования было установлено, что:Легализация или отмывание денежных средств или иного имущества, добытого преступным путем, во всем мире относится к категории тяжких преступлений и появился на определенном этапе развития общества, фактически с начала XXвека. Родовым объектом данных составов преступлений выступает сфера экономики, то есть единый комплекс народного хозяйства общества.Непосредственным объектом данных составов является легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем. Иными словами, это общественные отношения в сфере как предпринимательской, так и иной экономической деятельности.Обязательным признаком данных составов преступлений выступает его предмет. Под ним закон понимает денежные средства и иное имущество, при условии, что такое имущество получено преступным путем. Как итальянское, так и российское уголовное право составы преступлений за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем относится к категории экономических преступлений.Ответственности за преступления в сфере экономической деятельности посвящена гл. 22 УК РФ.Уголовный кодекс РФ после внесения последних изменений, в две статьи, которыми устанавливается ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества добытых преступным путем другими лицами (ст.174) и самим виновным (ст.174.1).Суть приведения норм российского уголовного правав соответствии с международными нормами состояла в том, чтопредметом преступлений, данных статей, стали считаться доходы, которые получены в результате совершения преступный действий.Цель придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению легализации (отмыванию) преступных доходов, становится в ст. 174 УК РФ, обязательным признаком субъективной стороны деяния.Список использованной литературыПарижская декларация против отмывания денег (Итоговая декларация Парламентской конференции Евросоюза по борьбе с отмыванием денег от 8 февраля 2002 г. ) // в кн.: Международно-правовые основы борьбы с коррупцией и отмыванием преступных доходов. М.: ИНФРА - М. 2004.Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 № 63-ФЗ // Российская газета от 18.06.1996.Федеральный закон от 07.08.2001. №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма» (с изменениями и дополнениями, внесенными ФЗ от 28.07.2004. №88-ФЗ) // Российская газета от 09.08.2001.Алиев В.М. Легализация (отмывание) доходов, полученных незаконным путем. Уголовно-правовое и криминологическое исследование: Монография.-М, 2012.-238 с. Алиев В.М., Болотский Б.Г. Разработка российского законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем. Некоторые дискуссионные вопросы. // Государство и право. - 2013. - № 8. – С. 29-31.Алиев В.М., Третьяков И.Л. Уголовная ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем // Российский следователь. 2012. - №5. – С. 30-32.Васильев А. Уголовная ответственность за отмывание грязных денег: проблемы правоприменения. М., 2014. – 224с.Волженкин Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности (экономические преступления). СПб., 2008. – 237с.Данилова Н. А. О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем // Юридический консультант. 2008. С.258.Завидов Б.Д., Андреев Н.М. Уголовно-правовой анализ легализации (отмывания) денежных средств // Адвокат. 2013. - № 3. – С. 43-44.Зимин О. В., Болотский Б. С. Сравнительно-правовой анализ международных и национальных правовых норм Российской Федерации в области борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, приобретенных в результате совершения преступления // Право и экономика. 2014. – №4. – С. 94-98.Истомин А.Ф. Уголовная ответственность за легализацию незаконных доходов // Журнал российского права. 2013. - № 3. - С. 23.Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации (с постатейными материалами) / Под общ. ред. Никулина С.И. М.: Юрайт, 2014. 780с.Ларичев В.Д. Совершенствование законодательства о борьбе с "отмыванием" денег, полученных преступным путем // Государство и право. 2014. - 100с.Мамедов А.А. Справедливость назначения наказания. СПб., Юридический центр Пресс, 2013. - 127 с.Михайлов В.И. Противодействие легализации доходов от преступной деятельности: Правовое регулирование, уголовная ответственность, оперативно-розыскные мероприятия и международное сотрудничество. СПб.: Изд-во "Юридический центр Пресс", 2014. – 180с.Нардина О. В. Борьба с легализацией доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма: Предложения по усовершенствованию государственной политики, направленной на данные цели // Закон и право. 2014. - № 8. С. 10-11.Никулина В.А. Отмывание "грязных" денег. Уголовно-правовая характеристика и проблемы соучастия. М., Изд-во Юрлитинформ, 2013. – 160с.Сабитов Р.А. Теория и практика квалификации уголовно-правовых дейний. Учебное пособие. М., Издательство МГУ, 2013. – 370с.Третьяков И.Л. Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, уголовно-правовыми и криминологическими мерами. Под ред. В.М. Алиева. СПб.: Изд. Образование-культура, 2012. – 180с.Уголовное право России. Общая часть: Учебник / Под редакцией профессора А.И. Рарога. М.: Институт международного права и экономики им. А.С. Грибоедова, 2012. – 639с.Уголовное право. Особенная часть. Учебник для вузов / Ветров Н.И. М., ЮНИТИ-ДАНА. 2014. – 700с.Яни П.С. Уголовная ответственность за легализацию имущества, приобретенного незаконным путем // Право и экономика. - 2013. № 1. С.113 - 114.