Бизнес-план организации, осуществляющей уход за домашними животными

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 3
1. РЕЗЮМЕ 5
2. ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕДПРИЯТИЯ 7
3. ХАРАКТЕРИСТИКА ПРОДУКЦИИ (РАБОТ, УСЛУГ) 12
4. РЫНКИ СБЫТА ПРОДУКЦИИ (РАБОТ, УСЛУГ) 14
5. КОНКУРЕНЦИЯ НА РЫНКАХ СБЫТА 20
6. ПЛАН МАРКЕТИНГА 24
7. ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА 28
8. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН 29
9. ОРГАНИЗАЦИОННО-ПРАВОВЫЕ АСПЕКТЫ ПЛАНА 36
10. ОЦЕНКА РИСКА И ЧУВСТВИТЕЛЬНОСТЬ ПРОЕКТА 39
11. ЭФФЕКТИВНОСТЬ ПРОЕКТА 42
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 46
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 48

, 3 кв. - 425 400,00 руб., 4 кв. - 425 400.00руб., за 2016 г. - 1701600.00 руб. Отрицательные денежные потоки в проекте ООО «Уход»формируются таким статьям расходов как: затраты на материалы и комплектующие, а так же оплата труда.
9. Организационно-правовые аспекты плана
Правовой аспект бизнес-плана сформирована из двух групп нормативно – правовых актов:
Регулирующих деятельность коммерческой организации
Регулирующие деятельность в сфере услуг домашним животным.
Законодательство о животных в РФ, можно разделить на три группы:
1. Правила содержания домашних животных.
2. Законы и постановления о защите животных.
3. Законы касающиеся ветеринарской деятельности.
Изучив ряд нормативно- правовых документов, законодательные ограничения, в той или иной степени, касающиеся деятельности компании, основные правовые требования содержатся в ФЗ «О защите животных от жестокого обращения».
При выборе формы собственности выбор пал на два варианта: ИП и ООО. Индивидуальный предприниматель – это мелкий частный бизнес. Компания просто не сможет достойно позиционировать себя на рынке, обладая приставкой ИП. А ООО – это предприятие, которое ориентировано на серьезный бизнес, на развитие отношений с контрагентами. Следовательно, следует регистрировать наше предприятие как ООО.
Общество с ограниченной ответственностью «Уход» будет создано в соответствии с Гражданским Кодексом РФ и Федеральным законом РФ «Об обществах с ограниченной ответственностью».
Основными целями деятельности компании являются: осуществление многопрофильной хозяйственной и коммерческой деятельности для извлечения прибыли в интересах участников общества.
Уставными видами деятельности компании являются следующие:
оказание услуг по уходу за домашними животными;
временное содержание домашних животных;
реализация иных услуг.
Деятельность общества не ограничена видами, определенными в уставе. Общество имеет гражданские права и несет обязанности, необходимые для осуществления любых видов деятельности, не запрещенных федеральным законодательством.
Общество несет ответственность за выполнение своих обязательств всем принадлежащим ему имуществом. В своей деятельности компании «Уход» руководствуется законодательством Российской Федерации.
Организационная структура управления компании «Уход» представлена на рис. 6.
Рис. 6. Организационная структура управления ООО «Уход»
Структуру управления ООО «Уход» планируется линейной. Основными характеристиками этой системы являются: высокая степень разделения труда, развитая иерархия управления, многочисленные нормы и правила поведения.
В данной структуре преобладает вертикальная пирамидальная конструкция, функционирующая как единое целое на скалярной основе (предполагается, что объем полномочий и ответственности, делегированный каждому должностному лицу в линейной цепи подчиненных, уменьшается пропорционально его удалению от главного управляющего (директора предприятия).
Преимущества линейной структуры управления:
единство и четкость распорядительства;
согласованность действий исполнителей;
четкая система взаимных связей между руководителем и подчиненным;
быстрота реакции в ответ на прямые указания;
получение исполнителями увязанных между собой распоряжений и заданий, обеспеченных ресурсами;
личная ответственность руководителя за конечные результаты деятельности своего подразделения (11;83(.
Изменение организационно-правовой формы ООО «Уход» в ближайшие 3 года не предполагается.
10. Оценка риска и чувствительность проекта
Оценка чувствительности инвестиционного проекта по чистому приведенному доходу, наиболее негативное влияние на устойчивость проекта имеют такие параметры: цена сбыта готовой продукции (в случае уменьшения); объем сбыта готовой продукции (в случае уменьшения); уровень инфляции (в случае увеличения).
Рис. 7 - Параметры чувствительности проекта ООО «Уход» по NPV (в руб.)
Полученное значение коэффициента устойчивости проекта находится на уровне 91%, что свидетельствует о том, что проект может быть успешно реализован при прочих равных условиях.
При этом операционный риск не возникает даже в случае снижения цен реализации на 20%. Таким образом, проект можно охарактеризовать как финансово устойчивый и рентабельный.
В целом рассмотренный бизнес-план ООО «Уход» предполагает, что на протяжении планового периода реализации проект будет иметь положительные финансовые показатели:
ликвидность,
оборачиваемость,
рост финансового капитала.
Показатели рентабельности ООО «Уход» свидетельствуют об окупаемости в течение 10месяцев.
В целом проект можно считать экономически эффективным и рекомендовать к реализации.
Основные факторы риска при реализации бизнес-плана ООО «Уход» приведены в таблице 26.
Таблица 26
Оценка риска реализации и меры риск-менеджмента по бизнес-плану ООО «Уход»
Факторы рисков Меры снижения рисков Возможность потери помещения из-за невозможности выплаты арендодателю арендной платы Своевременная оплата аренды, взаимозачет услугами Отсутствие «продаж» Усиленная рекламная кампания, возможность привлечения штатного персонала в качестве рекламных агентов за соответствующее вознаграждение Неудачный ремонт торговых помещений создаваемой сети Заключение контрактов '' под ключ '' с санкциями за неувязки и срывы сроков «Провалы» в выборе маркетинговой стратегии Разработка маркетинговой стратегии;
Разработка и реализация программы маркетинговых мероприятий Общий риск Определение дозволенного уровня финансовых коэффициентов. Правильный выбор способов увеличения прогнозируемой рентабельности инвестиций Экономические колебания, валютный и региональный риск, изменения вкуса клиентов Маркетинговые исследования. Эффективное планирование и прогнозирование Действия конкурентов Маркетинговые исследования. Прогноз возможных действий конкурентов. Недовольство работников, их уход либо забастовка Продуманные мотивационные программы, учет требований и просьб служащих, создание благоприятной обстановки и т.д. Ошибки бизнес -плана Более тщательная система контроля и проверки Изменения цен, спроса, уровня прибыли Тщательное прогнозирование. Хеджирование и другие способы снижения последствий риска Риск неправильно выбранного проекта Тщательная проверка всех аргументов «за» и «против». Использование компьютерного моделирования для более точного расчета Непредвиденные стихийные бедствия, катастрофы Учесть как форс-мажорное обстоятельство Непредвиденные правительственные постановления (изменения в налогах законах, ценах) Тщательно изучение подзаконных актов по главным законам, опросов общественного мнения, новостей.
Риски, которые характеризуют бизнес-план ООО «Уход»:
Группа риска продукт.
Группа риска продвижение.
Группа риска цена.
Группа риска направления бизнеса.
Для понижения степени риска предлагается использовать разные приемы: диверсификация; приобретение дополнительной информации о результатах и выборе; лимитирование; страхование.
11. Эффективность проекта
При проведении расчетов эффективности инвестиционного проекта учтены следующие корректировки расчетов:
ставка дисконтирования инвестиционного проекта равна 11% в год, при шаге дисконтирования в месяц;
выплаты в рамках инвестиционного проекта в текущем месяце могут быть пофинансироватны за счет поступлений того же месяца на уровне 85% от выплат;
период расчета интегральных показателей инвестиционного проекта – 36 месяцев;
валюта денежных потоков по инвестиционному проекту– рубли РФ;
ставка рефинансирования уменьшается в течение срока реализации инвестиционного проекта на один процент с шагом в один год, т.е.: 2015 год ставка – 11%, 2016 год ставка – 10%, 2017 год ставка – 9%. Значение ставки согласно оптимистического сценария прогноза развития Минэкономразвития РФ;
в ходе расчета ставка рефинансирования равна уровню инфляции;
ставки налогов и сборов неизменны.
Коммерческая эффективность бизнес-плана ООО «Уход» оценивается с помощью интегральных показателей, под которыми понимается показатель, относящийся ко всему периоду реализации проекта – 24 месяца.
Таблица 27
Показатели эффективности по проекту ООО «Уход»
Показатель Руб. Ставка дисконтирования, % 18 Период окупаемости РВ, мес. 10 Дисконтированный период окупаемости DРВ, мес 11 Средняя норма рентабельности ARR, % 138,78 Чистый приведенный доход, NPV 1 557 868 Индекс прибыльности PI 2,36 Внутренняя норма рентабельности IRR 236,90 Модифицированная внутренняя норма рентабельности MIRR 79,86 Баланс наличности на конец периода 2 040 671,91 Рентабельность оборотных активов (RCA), % 134,96 Рентабельность инвестиций (ROI), % 134,96 Рентабельность собственного капитала (ROE), % 134,96
На рисунке 8 приведена оценка безубыточности по проекту, а на рисунке 9 в количественном.
Операционные рычаг по проекту представлена на рисунке 10.
Рис. 8. - Оценка безубыточности по проекту в денежном выражении, тыс. руб.
Рис.9. - Оценка безубыточности по проекту в количественном выражении (шт. продаж услуг основных ассортиментных группа)
Рис. 10. – Операционные рычаг проекта
Рис. 11. – Запас финансовой прочности проекта
Таким образом, проект является эффективным с достаточно высоким запасом финансовой прочности.
Заключение
Бизнес план является важнейшим инструментом оптимизации управления и деятельности любой современной организации. Для открытия нового бизнеса необходимо:
проанализировать сложившийся рынок услуг,
разработать оптимальный пакет услуг,
оценить и выявить целевую аудиторию,
рассмотреть вопросы финансирования и организации работы,
определиться с персоналом и решить многие другие вопросы.
Бизнес план помогает максимально рационально провести планирования развития, показать организатору, потенциальным инвесторам и банкам актуальность бизнес-проекта, а также возможность его реализации. В современных условиях ограниченности финансовых ресурсов вызванного мировым финансовым кризисом продуманный бизнес план существенно повышает шансы получить необходимые инвестиции. Но бизнес-планирование следует понимать несколько более широко чем «чистое планирование».
Если обратиться к классическим определениям, что такое управление предприятием, то среди основных управленческих функций (планирование, организация, мотивация, контроль; плюс связывающие функции коммуникации и принятия решений) можно выделить три основных, являющихся сутью бизнес-планирования: собственно планирование плюс принятие решений плюс коммуникации (на стадиях реализации плана к ним необходимо добавить еще функцию контроля).
Был разработан бизнес-план организации, осуществляющей уход за домашними животными ООО «Уход».
Потребность в финансировании проекта «– 1068 000 руб.
Прогноз будущих объемов прибыли – чистый доход 1 557 868 руб. с индексом рентабельности 2,36 и внутренней нормой доходности в 79,86 %
Проект организации, осуществляющей уход за домашними животными окупится через 10 месяцев.
Проект можно охарактеризовать как финансово устойчивый и рентабельный.
В целом проект можно считать экономически эффективным и рекомендовать к реализации.
Список использованных источников
Специальная и учебная литература
Бернет Дж., Мориарти С. Предпринимательские решения: интегрированный подход / Пер. с англ. под ред. С. В. Божук. - СПб.: Питер, 2011.
Бобылева А.З. Управление в условиях неустойчивости финансово-экономической системы. Стратегия и инструменты. – М.: Издательство Московского Университета, 2011.
Волков И.М., Грачева М.В.; Проектный анализ: финансовый аспект -М., ТЭИС. 2013.
Иванов В.В., Цытович Н.Н. Корпоративное финансовое планирование: — СПб. : БАН; Нестор-История, 2014.
Первушин В.А. Практика управления инновационными проектами. - М.: Дело, 2012.
Рекхэм Нил. СПИН-продажи. – М.: Манн, Иванов и Фербер, 2014. – 366 с.
Циферблат Л.Ф. Бизнес-план: работа над ошибками. – M.: Финансы и статистика, 2012
Периодические издания
Гузинец К.В. Особенности стратегического планирования и прогнозирования в условиях рыночного хозяйства // Микроэкономика. - 2013. - N 2. - С.64-67.
Ершов Э.Б. О моделях прогнозно-планового типа для решения социально-экономических проблем / Э.Б.Ершов, Е.С.Левитин // Экономика и математические методы. - 2013. - Т.49, N 2. - С.3-18.
Колбина О. SWOT-анализ как инструмент стратегического планирования на предприятиях пищевой промышленности // Экономист. - 2013. - N 12. - С.47-53.
Кулешов С.А. Инвестиционное планирование в системе внутрифирменного планирования на предприятии // Микроэкономика. - 2012. - N 4. - С.70-73
Меркулова Ю. Роль фактора времени в достижении оптимального ресурсного потребления и конкурентоспособного товарного предложения // Общество и экономика. - 2011. - N 2. - С.84-130.
Моисеева Н. Технология аутсорсинга в сфере торговли / Н.Моисеева, А.Сидняков // Маркетинг. - 2011. - N 1. - С.90-101.
Рыжакина Т. Интегрированные инструменты планирования на предприятии // Пробл. теории и практики управл. - 2013. - N 1. - С.134-142.
Симон Х. Продажи в кризис. - М.: Бизнес Психологии, 2013. – 254 с
Тикин В. С. Недобросовестная конкуренция как аутсорсинг фирм // Современная конкуренция. 2014. №5. С.53-62.
Томорадзе И. Управление проектами как стадия процессного управления / И.Томорадзе, А.Дмитрик // Пробл. теории и практики управл. - 2013. - N 2. - С.93-100.
Шартогашев И.А. Специфика инвестиционного планирования в малых промышленных комплексах // Микроэкономика. - 2012. - N 6. - C.66-68.
14
70
60
50
40
30
20
10
1.15 4.15 7.15 10.15 11.16
1,8
1,6
1,4
1,2
1
0,8
0,6
1.15 4.15 7.15 10.15 11.16
350
300
250
200
150
100
50
1.15 4.15 7.15 10.15 11.16
300
250
200
150
100
50
0 150 250 350 450
Точка безубыточности
Постоянные издержки
Генеральный директор ООО «Уход»
Управляющий
Основной персонал
Бухгалтер
Обслуживающий персонал
Переменные издержки
Все издержки
Доход
СТИМУЛИРОВАНИЕ СБЫТА
Sales promotion
PR-SERVICES
Средства продвижения компанией
Consumer promotion
Trade promotion
сфера мероприятий, направленных на ускорение сбыта за счет создания благоприятных условий
бонусы в сбытовой сети
Решаемые задачи:
- повышение узнаваемости;
- формирование положительного имиджа;
- улучшение знания специфики услуг;
- стимулирование;
- увеличение продаж в определенный период времени;
- увеличения частоты потребления услуги;
- напоминание о фирме
Получение скидок и бонусов для «Глобус Тур» как турагента в канале товародвижения
Стимулирование персонала
Мероприятия по оценке эффективности персонала
Распространение сообщений
Скидки и бонусы
Подарок
Организация акций
Консультации
Распространение РИМ
POS-материалы
Оформление помещений
Элементы программы
имиджевый инструмент, который не только формирует общественное мнение, используя СМИ, но и работает на маркетинговые задачи, усиливая другие коммуникации.
Event marketing
Реклама
стимулирование приобретения услуг среди потенциальных потребителей
персональные события как массированная рекламная кампания по продвижению
Реклама в печатных изданиях, Internet для продвижения
Решаемые задачи:
- повышение узнаваемости ;
- формирование положительного имиджа ;
- налаживание взаимоотношений с целевой аудиторией;
- создание паблисити, общественного мнения;
- формирование лояльности целевой аудитории
- повышение узнаваемости;
- формирование положительного имиджа;
- улучшение знания специфики услуг;
- стимулирование покупок;
- напоминание о услугах, побуждение к повторному обращению .
Элементы программы
Мероприятия в HoReCa
Выставки
Соц. сети.
Рассылка
Презентации
Реклама в газетах
Реклама в журналах
Реклама в Internet