Бизнес-планирование в сфере туризма. Презентация бизнес-плана.

ОГЛАВЛЕНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 3
1. ТЕОРЕТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ. ПРЕЗЕНТАЦИЯ БИЗНЕС-ПЛАНА 5
1.1. Особенности составления и структура бизнес-плана 5
1.2. Эффективная презентация бизнес-плана 10
2. ПРАКТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ. БИЗНЕС-ПЛАН СОЗДАНИЯ МИНИ-ГОСТИНИЦЫ В САНКТ-ПЕТЕРБУРГЕ (ТУУТАРИ ПАРК) 17
2.1. Резюме проекта 17
2.2. Организационно-производственный план создания новой гостиницы 20
2.3. Маркетинговый план продвижения услуг новой гостиницы 24
2.4. Финансовое обоснование и расчет рисков проекта 27
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 34
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 37
ПРИЛОЖЕНИЯ 38

руб.Внутренняя норма доходности (IRR) проекта = 19 %.Итоговая эффективность проекта рассчитана в табл. 2.11. Из расчетов видно, что при убыточности проекта в первый год, уже в течение второго года предприятие получает прибыль и выходит на рентабельность деятельности. Таблица 2.11.Итоговая эффективность проекта за 5 лет (срок окупаемости)Показатель20132014201520162017Выручка15265,9018471,7422350,8027044,4732723,81Затраты24706,5417678,3821251,0025545,9030709,17Чистая прибыль (убыток)-9440,64793,361099,801498,572014,64рентабельность продаж, %-61,844,294,925,546,16рентабельность затрат. %-38,214,495,185,876,56По итогам проекта рентабельность увеличивается. Проект в целом при расчетах за 5 лет является прибыльным (2014,64 тыс. руб.) и рентабельным (больше 6 %). Такие низкие показатели вызваны большими затратами по проекту.Таким образом, на нормальную эффективность (среднеотраслевая рентабельность на уровне 10 %) проект выходит не раньше 5 лет присутствия на рынке.Проведем качественный анализ рисков проекта, не поддающихся формальному анализу.В приложении 2 проведена оценка качественных рисков проекта, в приложении 3проведен их количественный анализ по факторам и стадиям внедрений стратегии по упрощенной методике. Принято 7 наиболее типичных факторов риска для общих условий предпринимательства по 5 составляющих в каждом из факторов (минимальный риск оценивается равным 1; максимальный – 10). Для упрощения расчетов взяты равные доли степени риска для каждой из составляющих. Например, минимальный риск по экономическому фактору составляет 1, следовательно, на каждую из составляющих приходится по 0,2 балла, при максимальном – по 2 балла (в действительности вес каждой составляющей для различных условий хозяйствования различен и должен быть учтен с соответствующим коэффициентом).Сумма баллов подсчитывается по каждому из факторов риска и умножается на 7.Суммарная оценка риска выражается в % от максимальной суммы баллов:минимальный риск - от 15 до 20 % (мягкий риск);риск средней степени - от 35 до 45 % (жесткий риск);максимально допустимый риск - не выше 55 % (критический риск).Проведенный анализ показал, что риски проекта строительства мини-гостиницы «Туутари Парк Отель» находятся на минимальном уровне, т.е. имеет место «мягкий риск». Таким образом, можно сделать вывод о высокой вероятности эффективности и прибыльности работы планируемый гостиницы на рынке гостиничных услуг города, как для размещения болельщиков, прибывающих на спортивные соревнования, так и для других гостей, прибывающих с собственными целями.ЗаключениеПроцесс составления бизнес-плана достаточно сложный и трудоемкий. Перед составлением бизнес-плана надо убедиться в перспективности планируемой бизнес-идеи. В разработке бизнес-плана участвуют как руководители, так и специалисты предприятия, что требует составления специального графика по ведению работ по бизнес-планированию. Отсутствие жесткой структуры бизнес-плана дает возможность гибко и эффективно использовать возможности своего бизнеса для наилучшего их представления и использования.В первом разделе работы был описан процесс составления бизнес-плана, даны основные рекомендации по оптимизации этого процесса. Согласно сложившимся правилам, разработку бизнес-плана начинают с создания бизнес-идеи, ее оформления в виде конкретных продуктов, производственного, маркетингового и финансового планов, и лишь потом пишут резюме проекта – краткое его содержание, призванное заинтересовать потенциальных пользователей бизнес-плана.Серьезные инвесторы требуют, чтобы бизнес-план им представлялся лично руководителем предприятия, что требует его активного участия в разработке бизнес-плана даже в случае привлечения внешних разработчиков. Повышает шансы в поиске партнеров и инвесторов наличие в составе предприятия команды, разрабатывающей бизнес-план и готовой его реализовать.Во втором разделе работы был составлен примерный бизнес-план создания мини-гостиницы в «Туутари Парке», Санкт-Петербург.Целями написания бизнес-плана являются:1. Обоснование прибыльности и рентабельности деятельности планируемого предприятия.2. Выявление условий рынка и прогноз продаж при наращивании мощности производства.3. Оценка ожидаемых финансовых результатов деятельности предприятия.Производственный план планируемой гостиницы был составлен из расчета средней загруженности номерного фонда по Санкт-Петербургу, также определен состав номерного фонда и ряда дополнительных услуг.Маркетинговый план гостиницы предполагает ряд мероприятий по продвижению данной гостиницы на рынок, составлен план продвижения на год. Финансовый план показал, что уже со второго года гостиница начнет получать прибыль от своей деятельности, и при рассчитанном среднем уровне риска, данное предприятие сможет полностью окупиться не позже седьмого года своего функционирования.Финансовые ресурсы, необходимые для осуществления проекта:общая стоимость проекта 10 000 000 руб.;потребность в финансировании- 10 000 000 руб.Схема финансирования:объем кредита – 10 000 000 руб.;процентная ставка – 14 %.Оценка экономической эффективности проекта, под которой понимается результат отдачи вложенных в проект ресурсов:срок реализации бизнес-плана – 3 года;Срок окупаемости (РВР) – 5,18 года;Норма дисконта – 7 % (уровень инфляции)Чистая приведенная стоимость (NPV) проекта = 3277,84 тыс.руб.Внутренняя норма доходности (IRR) проекта = 19 %.срок возврата заемных средств – RP – 24 мес.;коэффициент покрытия ссудной задолженности - 1,22.Основными рисками с высокой степенью вероятности наступления являютсяпревышение расчетной стоимости проекта; возникновение необходимости в дополнительных (сверх бизнес-плана) закупках;инфляция затрат; удорожание финансирования (негативные изменения валютного курса).Тем не менее, расчет количественных рисков показал мягкую степень общей рискованности проекта, что говорит о достаточно высокой планируемой его эффективности.Список использованных источниковВиханский О.С., Наумов А.И. Менеджмент - М.: БЕК, 2005. – 315с.Горемыкин В.А. Бизнес-планы: организация и методика.-М.:СТИ МГУС, 2011. – 524с.Мини-отели в Санкт-Петербурге[Электронный   ресурс]. – Режим доступа - http://lukomorye.spb.ru/publ/1-1-0-1Моисеева А.К., Аниськин Ю.П. Составление бизнес-плана на предприятии. - М.: Внешторгиздат, 2004. - 510сПравила подготовки презентации бизнес-плана(электронный ресурс). – Режим доступа - http://www.bisgid.ru/start/bplans/presentation/Презентация инвестиционных проектов и бизнес-планов – особенности (электронный ресурс). – Режим доступа - http://venture-biz.ru/venchurnyy-biznes/102-prezentatsiya-proektaШевчук Д.А. Бизнес-планирование: учебное пособие. – Ростов-на-Дону: Феникс, 2007 . – 208 с ил. – с. 7.ПриложенияПриложение 1Содержание бизнес-плана (типовое)I Титульный лист (1 страница)Название и адрес предприятияДиректор, учредители, руководство (имена, адреса, телефоны)Суть проектаСтоимость проекта (строительство, аренда)Источники средств (акции, займы, субсидии)Заявление о коммерческой тайнеII Введение (резюме проекта) (1-2 страницы)Сущность проекта создания предприятияСредства, необходимые для его осуществленияВывод, почему предприятие добьется успехаIII Анализ положения дел в отрасли (3-5 страницы)Характер отрасли (развивающаяся, стабильная, стагнирующая)Анализ СТЭП-факторов Определение потребности в товаре или услуге по среднедушевому потреблению за предыдущие годы (до 10 лет)Динамика за последние 5 летПрогноз на 3 годаКонкуренты, производящие аналогиIV Существо проекта (до 5 страниц)Описание товара (услуги). Сведения о патентах, опыт производстваЧем товар (услуга) отличается от импортного или конкурентногоПерспективы экспортаГде размещено предприятие (транспортная схема)Объем строительно-монтажных работ. График строительства. ПодрядчикПредполагаемая организационная структура предприятия и общая потребность в кадрах (управление и производство)Сведения о предприятиях-партнерахАргументы, обосновывающие успех дела: анализ сильных и слабых сторон V Производственный планГрафик производственного процессаТребования к организации производстваСостав оборудования, поставщики, условия поставки (аренда, лизинг, покупка), стоимостьСырье и материалы, поставкаСебестоимость производимого продуктаПлан развития продукта на 3 года Экологическая и техническая безопасностьVI План маркетинга (до 5 страниц)Потребители, спрос, сегмент рынка, конкурентыФакторы, определяющие спрос (доходы населения, инвестиции, уровень жизни)Обоснование цены на продукциюОрганизация сбыта с указанием торговых организаций, участвующих в сбытеОрганизация рекламы и затраты на нееЦели на 3 годаСтратегия развития фирмы на 3 годаДоговоры на продажу товаровVII Организационный план (2-3 страницы)Форма собственности (товарищество, АО, частная)По АО – количество акций: уже выпущено, предполагается выпуститьЧлены совета директоров (с указанием номеров телефонов)Кто имеет право подписывать финансовые документыКак распределяются обязанности между руководителямиОтношения с местной администрациейVIII Риск проекта (2-3 страницы)Оценка риска по двум стадиям – подготовительная и текущая деятельность с помощью таблицы и соответствующей методикиМероприятия, сглаживающие отрицательное воздействие рискаОбоснование объективности оценки степени рискаIX Финансовый план (от 5 страниц)Данный раздел является ключевым, т.к. определяет эффективность проектаОбоснование выбора источников финансированияПрогноз объема продаж План доходов и расходов Финансовый план Общий вывод об окупаемости проекта и инвестиционной привлекательностиX ПриложенияЗдесь могут быть: дополнительные расчеты, рисунки (эмблемы, марки, логотипы), образцы рекламной продукции и т.п.Приложение 2Оценка качественных рисковСтепень рискаРискМетоды снижения рискаРиски, возникающие на этапе осуществления капитальных вложений:Высокаяпревышение расчетной стоимости проекта;Контракты на базе твердых цен, «под ключ», наличие валютных оговорок, штрафных санкций, применение национального законодательства при разрешении споров и т.п.Наличие долгосрочных контрактов с поставщиками.Приемлемое соотношение собственных и заемных средств в составе источников финансирования проекта.Наличие источников финансирования для формирования (пополнения) оборотного капитала с учетом запасов и платежного цикла проекта. Средняяневыполнение обязательств поставщиком (низкое качество, дефекты в оборудовании, технологии)форс-мажор, материальный ущербНаличие гарантий (в том числе банковских) от поставщиков технологии и оборудования, а также от подрядчиков:возврата аванса;надлежащего исполнения контрактов;своевременного завершения строительства.Страхование имущества, валютных рисков и т.п.Низкаянесвоевременная поставка и монтаж оборудования;несовместимость отечественного оборудования с импортным;Риски, связанные с эксплуатацией предприятия:Высокаявозникновение необходимости в дополнительных (сверх бизнес-плана) закупках;инфляция затрат (опережающий рост цен на сырье, энергоносители и др. статьи затрат);удорожание финансирования (негативные изменения валютного курса);Наличие альтернативных поставщиков и заказчиков.Средняянеудовлетворительный менеджмент; продукция не находит сбыта в нужном стоимостном выражении и в расчетные сроки (возникновение ценовых ограничений, переоценка емкости рынка или недооценка конкуренции при маркетинге);транспортные риски;экологические риски (возникновение непредвиденных затрат на возмещение ущерба);форс-мажор, материальный ущербНаличие долгосрочных договоров на оказание услуг.Формирование благоприятного отношения к проекту в СМИ.Поддержка проекта со стороны местных органов власти.Низкаяневыход на проектную мощность (возникновение технологических или сырьевых ограничений); выпуск продукции несоответствующего качества (возникновение технологических ограничений); несвоевременность поставок;Приложение 3 Степени риска по стадиям(количественный анализ)№ФакторыСтепеньрискапостадиямМероприятияПодготовкаВнедрениеРеализацияВесОценкаΣВесОценкаΣВесОценкаΣ1ПолитическиеДетальное изучение налогового законодательства с целью выявления льгот. Немедленноеоповещениекомпетентныхорганов в случаестолкновения с коррупцией. Возможностьусугубленияналоговогобремени0,510,50,521111 Росткоррупции0,5210,531,5111 Усугубление положения РФ на мировом рынке1111220,510,5 Возможность вооруженных столкновений на территории РФ0,2510,251330,510,5 Влияние нестабильность регионального правительства на деятельность предприятия0,2520,50,542212 Возрастание роли государства в экономике РФ0,5210,521122 Итого3 4,254 10,56 7 2ЭкономическиеНалаживание отношений с конкурентами, раздел рынка. Неагрессивнаяконкуренция.  Ужесточениеконкуренции133111111 Резкое увеличение стоимости ресурсов (материальных и трудовых)133111111 Резкийростинфляции1,523224224 Увеличение влияния государства на экономику236224224 Резкое снижение материального благосостояния населения1,523224212 Итого7 188 148 12 3СоциальныеПостоянный мониторинг демографических изменений, разработка групп услуг для доминирующих групп населения - пожилых людей и пр. Усугублениедемографическогокризиса122111111 Возможность забастовокработников ЖКХ224122111 Резкое изменение структуры населения в сторону ухудшения 122111111 Уменьшение количества детей и подростков236122224 Увеличениеколичествапожилыхлюдей122111111 Итого7 165 76 8 4Технологическиенайти способы поставки оборудования от производителя, следить за новинками в области высоких технологий для 1) Последниеновинкистоятдорого111111111 2) Увеличение себестоимости услуг за счет дороговизны нового оборудования111111122 3) Прогресс опережает образование (нехватка квалифицированных кадров)0,5210,510,5111 4) Отсутствиеинноваций1220,510,5212 5) Физический и моральный износ оборудования111111212 Итого4,5 64 47 8Составлять контракты таким образом, чтобы в нем оговаривалось, каким образом можно расторгать контракт, в какие сроки, следить за налоговыми постановлениями для изыскания возможностей для налоговых льгот5Финансовые 1) Аннулирование контрактов по внешним причинам133224111 2) Высокаяаренднаяплата224122212 3) Высокиеналоги236224224 4) Низкийстартовыйкапитал0,5210,510,50,510,5 5) Трудности с получениемкредита0,5210,510,50,510,5 Итого6 156 116 86Стихийныебедствия1111 11 17ПрочийущербСтрахование 1) Неблагоприятнаяэкология1110,510,50,510,5 2) Порчаимущества122212111 3) Ремонт122212111 4) Утечкаинформации224212111 5) Форс-мажорныеобстоятельства1110,510,50,510,5 6) Хищение122212111 Итого7 129 95 5Итоговаяоценкастепенириска:20,64%16,14%14,00%