Изучение финансовой функции ОСПЛТ

3. Введение 3
4. Описание категории функций 5
5. Анализ экономической проблемы 9
6. Описание специальных терминов и формул 10
7. Описание изучаемой функции 11
8. Набор исходных данных 13
9. Примеры использования функции 15
10. Заключение 24
Литература 25

Выплаты по кредиту производятся каждый год. Введем исходные данные на лист EXCEL, получаем:
Рисунок 4 – Исходные данные в EXCEL
Рассчитываем платеж по основному долгу за первый год, получаем:
Рисунок 5 – Расчет платежа по основному долгу
Получаем, что платеж для первого года по основному долгу составляет 151057,40 руб.
Используемая формула: =ОСПЛТ($B$1;A6;$B$2;-$B$3).
Рассчитаем аналогично данные по второму и третьему году. Видно, что с течением времени выплаты по основному долгу растут.
То есть за первый год выплата равна 151057,4 руб.
То есть за второй год выплата равна 166163,14 руб.
То есть за третий год выплата равна 182779,46 руб.
Задание 3:
Клиенту нужен кредит в 300000 руб. на 5 лет. Необходимо определить значение основного платежа для первого года под 12%, 14%, 16% годовых в различных банках. Платежи по кредиту ежемесячные.
Решение:
Определим аргументы для функции ОСПЛТ, используемые в данной задаче:
Ставка = 12%/12, 14%/12, 16%/12 – ставки в месяц
Период = 12 месяц
Кпер =5*12=60
Пс = 300000 руб.
Выплаты по кредиту производятся каждый месяц. Введем исходные данные на лист EXCEL, получаем:
Рисунок 6 – Исходные данные в EXCEL
Рассчитываем платеж по основному долгу за первый месяц по ставке 12%, получаем:
Рисунок 7 – Расчет платежа по основному долгу
Получаем, что платеж для первого месяца по основному долгу составляет 3673,33 руб.
Используемая формула: =ОСПЛТ(A6/12;$B$1;$B$2;-$B$3)
Рассчитаем аналогично данные по ставкам 14% и 16%. Видно, что с увеличением ставки снижаются выплаты по основному долгу, и соответственно увеличиваются выплаты по процентам.
То есть по ставке 12% выплата равна 3673,33 руб.
То есть по ставке 14% выплата равна 3480,48 руб.
То есть по ставке 16% выплата равна 3295,42 руб.
Задание 4:
Определить значение основного платежа для первого месяца ипотечного кредита в 1000000 руб. под 12,9% годовых. Кредит выдается на 15 лет
Решение:
Определим аргументы для функции ОСПЛТ, используемые в данной задаче:
Ставка = 12,9%/12 – ставка в месяц
Период = 1 месяц
Кпер =15*12=180
Пс = 1000000 руб.
Выплаты по кредиту производятся каждый месяц. Введем исходные данные на лист EXCEL, получаем:
Рисунок 8 – Исходные данные в EXCEL
Рассчитываем платеж по основному долгу за первый месяц, получаем:
Рисунок 9 – Расчет платежа по основному долгу
Получаем, что платеж для первого месяца по основному долгу составляет 2219,92 руб.
Используемая формула: =ОСПЛТ(B1/12;B2;B3;-B4)
Задание 5:
Построить помесячный график погашения основной суммы трехлетнего кредита в 500000 под 10% годовых.
Решение:
Определим аргументы для функции ОСПЛТ, используемые в данной задаче:
Ставка = 10%/12 – ставка в месяц
Период = каждый месяц от 1 до 36
Кпер =3*12=36
Пс = 500000 руб.
Выплаты по кредиту производятся каждый месяц. Введем исходные постоянные данные на лист EXCEL, получаем:
Рисунок 10 – Исходные данные в EXCEL
Рассчитываем платеж по основному долгу за первый месяц, получаем:
Рисунок 11 – Расчет платежа по основному долгу
Получаем, что платеж для первого месяца по основному долгу составляет 1671,53 руб.
Используемая формула: =ОСПЛТ($B$1;A6;$B$2;-$B$3)
Аналогичным образом рассчитаем платеж по основному долгу для каждого периода, получаем:
Период Платеж по основному долгу 1 1 671,53р. 2 1 838,69р. 3 2 022,55р. 4 2 224,81р. 5 2 447,29р. 6 2 692,02р. 7 2 961,22р. 8 3 257,34р. 9 3 583,08р. 10 3 941,38р. 11 4 335,52р. 12 4 769,08р. 13 5 245,98р. 14 5 770,58р. 15 6 347,64р. 16 6 982,40р. 17 7 680,64р. 18 8 448,71р. 19 9 293,58р. 20 10 222,94р. 21 11 245,23р. 22 12 369,75р. 23 13 606,73р. 24 14 967,40р. 25 16 464,14р. 26 18 110,56р. 27 19 921,61р. 28 21 913,77р. 29 24 105,15р. 30 26 515,67р. 31 29 167,23р. 32 32 083,96р. 33 35 292,35р. 34 38 821,59р. 35 42 703,75р. 36 46 974,12р. Построим график, показывающий изменение платежей по основному долгу:
Рисунок 1 – Изменение платежей по основному долгу
По рисунку видно, что платежи по основному долгу плавно нарастают в течении времени и резко увеличиваются к концу срока кредитования.
10. Заключение
В результате данной работы была изучена функция EXCEL ОСПЛТ, данная функция относится к финансовым функциям EXCEL. Задачи, поставленные в начале выполнения работы, были выполнены, а именно:
Было дано подробное описание работы функции ОСПЛТ.
Были подробно описаны все аргументы функции.
Были даны пояснения специальных финансовых терминов, которые использует изучаемая функция.
Был создан набор данных, которые могут быть использованы при решении экономических задач с использованием этой функции.
Были подробно рассмотрены условия использования данных.
Были рассмотрены возможные ошибки, которые могут возникнуть при неверном использовании этой функции.
Были рассмотрены основные возможности применения этой функции для решения практических задач в области экономики и бизнеса.
Была создана книга в пакете Excel, на листах которой должны быть примеры конкретного использования рассматриваемой в работе функции (не менее трех листов).
Данная функция позволяет существенно облегчить сложные финансовые вычисления, сэкономить много времени и уменьшить вероятность появления ошибки.
В результате выполнения работы был приобретен бесценный опыт решения задач подобного рода, что, безусловно, пригодится в дальнейшем обучении.
Литература
1. Бабич А.М., Павлова Л.Н. Финансы: Учебник. – М.: ИД ФБК-Пресс, 2000. – 760 с.
2. Балабанов И.Т. Основы финансового менеджмента. – М.: Финансы и статистика, 1999. – 496 с.
3. Балабанов И.Т. Финансовый менеджмент. – М.: Финансы и статистика, 1994. – 308 с.
4. Белолинецкий В.Г. Финансы фирмы: Курс лекций. – М.: Инфра-М, 1998. – 297 с.
5. Ковалева А.М. и др. Финансы фирм: Учебник. – М.: Инфра-М, 2001. – 413 с.
25