Вход

разработка бизнес плана по грузовым перевозкам

Рекомендуемая категория для самостоятельной подготовки:
Курсовая работа*
Код 71797
Дата создания 2014
Страниц 32
Источников 15
Мы сможем обработать ваш заказ 26 сентября в 12:00 [мск]
Файлы будут доступны для скачивания только после обработки заказа.
1 930руб.
КУПИТЬ

Содержание

ВВЕДЕНИЕ 4
РЕЗЮМЕ 5
1.АНАЛИЗ ВНЕШНЕЙ И ВНУТРЕННЕЙ СРЕДЫ 6
2.ПЛАН МАРКЕТИНГА 13
3. ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА 15
4.ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН 19
5.ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН 21
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 30
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 32

Фрагмент работы для ознакомления

Далее составим укрупненную таблицу по годовым результатам за 6 лет.
Таблица 21- Плановые затраты и результаты на 6 лет
п/п Наименование показателей  Общий результат 1 год 2год 3год 4год 5год 6год 1 выручка 40426 42447,3 44569,665 46798,1483 49138,05566 51594,9584 2 Затраты на производство и сбыт в том числе: 31328,64 32876,605 34501,9683 36208,5997 38000,56265 39882,1238 2.1 Затраты на производство 30959,3 32507,3 34132,63 35839,26 37631,22 39512,78 2.2 Затраты на сбыт 369,34 369,34 369,34 369,34 369,34 369,34 2.3 операционные 26959,3 28507,265 30132,6283 31839,2597 33631,22265 35512,7838 2.4 амортизация 4000 4000 4000 4000 4000 4000 3 Налоги на финн.результат 2223,43 2334,6015 2451,33158 2573,89815 2702,593061 2837,72271 4 Балансовая прибыль 6873,93 7236,0935 7616,36513 8015,6504 8434,899951 8875,11193 5 Платежи по налогу на прибыль 1031,1 1447,2187 1523,27303 1603,13008 1686,97999 1775,02239 6 Уплата % за кредит 1056,27 867,7 669,4 471,04 272,7 74,4 7 Чистая прибыль 4786,56 4921,1748 5423,6921 5941,48032 6475,219961 7025,68954 8 То же нарастающим итогом 4786,56 9707,7348 15131,4269 21072,9072 27548,12718 34573,8167
Далее приведем план денежных поступлений и выплат на год. В плане представлены 4 блока, связанные с видами деятельности: деятельность по производству и сбыту, инвестиционная, финансовая и денежный поток от данных видов деятельности.
Таблица 22-План денежных поступлений и выплат по годам реализации проекта-1 год, тыс.руб.
п/п Наименование показателей 1год всего 1кв 2кв 3кв 4кв А. деятельность по производству и сбыту А1 Поступление ден.средств всего в том числе 40426 10106,5 10106,5 10106,5 10106,5 А1.1 выручка без ндс 40426 10106,5 10106,5 10106,5 10106,5 А1.2 Прочие доходы 0 0 0 0 0 А2 Ден.выплаты-операционные затраты по производству п.2.3 табл.3.9 26959,3 26959,3 7739,8 7739,8 7739,8 А3 Сальдо ден. поступлений и выплат 13466,7 -16852,8 2366,7 2366,7 2366,7 Б. Инвестиционная деятельность Б1 Поступление ден.средств за ОС 0 0 0 0 0 Б2 Платежи за оборудование, монтаж и прочее 40000 40000 0 0 0 Б3 сальдо ден.потоков и платежей Б1-Б2 -40000 -40000 0 0 0 В. Финансовая деятельность В1 Поступления ДС всего, в том числе 44000 44000 0 0 0 В1.1 Средства для финансирования 44000 44000 0 0 0 В2 Ден.выплаты всего, в том числе 7144,1351 555,8575 2218,09455 2196,0891 1830,38091 В2.1 Возврат кредитов 2833,33 0 944,44 944,44 944,44 В 2.2 Уплата % 1056,27 0 374,095 352,089 330,0834 В2.3 Налоги 3254,538 555,8575 899,56 899,56 555,8575 В3 Сальдо ДП и выплат В1-В2 36855,8649 43444,1425 -2218,0945 -2196,0891 -1830,38091 Г денежный поток Г1 По годам реализации
А3+Б3+В3 10322,5649 -13408,6575 148,605452 170,610904 536,319089 Г2 Накопленный ДП 10322,56 -3086,0975 -2937,492 -2766,8811 -2230,56206 Г3 Коэф-т дисконтирования 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 Г4 Дисконтированный накопленный ДП 2064,512 -617,2195 -587,49841 -553,37623 -446,112411
Далее составим таблицу на 6 лет.
Таблица 23- План денежных поступлений и выплат по годам реализации проекта, тыс.руб.
п/п Наименование показателей  Год 1год 2год 3год 4год 5год 6год А. деятельность по производству и сбыту А1 Поступление ден.средств всего в том числе 40426 42447,3 44569,665 46798,1483 49138,0557 51594,9584 А1.1 выручка без ндс 40426 42447,3 44569,7 46798,1 49138,1 51595 А1.2 Прочие доходы 0 0 0 0 0 0 А2 Ден.выплаты-операционные затраты по производству п.2.3 табл.3.9 26959,3 28507,265 30132,6283 31839,2597 33631,2227 35512,7838 А3 Сальдо ден. поступлений и выплат 13466,7 13940,035 14437,0367 14958,8886 15506,833 16082,1746 Б. Инвестиционная деятельность Б1 Поступление ден.средств за ОС 0 0 0 0 0 0 Б2 Платежи за оборудование, монтаж и прочее 40000 0 0 0 0 0 Б3 сальдо ден.потоков и платежей Б1-Б2 -40000 0 0 0 0 0 В. Финансовая деятельность В1 Поступления ДС всего, в том числе 44000 0 0 0 0 0 В1.1 Средства для финансирования 44000  0 0  0 0 0 В2 Ден.выплаты всего, в том числе 7144,13 7482,85 7477,3346 7481,3982 7495,6031 7520,4751 В2.1 Возврат кредитов 2833,33 2833,33 2833,33 2833,33 2833,33 2833,33 В 2.2 Уплата % 1056,27 867,7 669,4 471,04 272,7 74,4 В2.3 Налоги 3254,53 3781,82 3974,6046 4177,0282 4389,5731 4612,7451 В3 Сальдо ДП и выплат В1-В2 36855,87 -7482,85 -7477,3346 -7481,3982 -7495,6031 -7520,4751 Г денежный поток Г1 По годам реализации 10322,57 6457,185 6959,7021 7477,4904 8011,22991 8561,6995   А3+Б3+В3 Г2 Накопленный ДП 10322,57 16779,755 23739,4571 31216,9475 39228,1774 47789,8769 Г3 Коэф-т дисконтирования 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 Г4 Дисконтированный накопленный ДП 2064,514 3355,951 4747,89142 6243,3895 7845,63548 9557,97538
В таблице 24 покажем данные для расчета срока окупаемости проекта.
Таблица 24-Данные для расчета срока окупаемости проекта
п/п Наименование показателей  Год реализации 1г 2г 3г 4г 5г 6г 1 Объем инвестиций 44000 0 0 0 0 0 2 То же нарастающим итогом 44000 44000 44000 44000 44000 44000 3 Чистая прибыль +амортизация 8786,56 8921,175 9423,6921 9941,4803 10475,22 11025,69 4 То же нарастающим итогом 8786,56 17707,735 27131,4271 37072,9074 47548,1274 58573,8174 5 Сальдо 4-2 -35213,44 -26292,265 -16868,573 -6927,0926 3548,1274 14573,8174 Ток= пп2/п.4 5,00764804 2,48479 1,621736 1,186851 0,925378 0,751189
Срок окупаемости проекта:
Ток= Vкап/Д меньше Т ок норм., (5)
Где Vкап- инвестиции
Д- ежегодный доход
Ток норм= 1/ Р пр.
Р пр-предельная рентабельность
Т ок.норм= 1/30=0,03 =3,3 года
Токсреднее = (5,007+2,48+1,62+1,18+0,92+0,75)/6=1,99 года
Ток меньше Тнорм
Рассчитаем PI проекта. Для предварительного расчета составим таблицу 25, где приведем дисконтированные доходы и расходы за год.
Таблица 25- Данные для расчета
показатель 1 год 1кв 2кв 3кв 4кв Доходы 40426 10106,5 10106,5 10106,5 10106,5 расходы 31328,64 31051,63 7832,13 7832,13 7832,13 коэф-т дисконтирования 0,2 0,05 0,05 0,05 0,05 дисконтир. доход 8085,2 505,325 505,325 505,325 505,325 дисконтир. расход 6265,728 1552,582 391,6065 391,6065 391,6065 PI год 1,290385
PI больше 1, проект эффективен.
Для расчёта точки безубыточности используется формула 6.
Тбд = В*Зпост/(В - Зпер) (6)
где:
ТБ – точка безубыточности;
В – выручка от реализации;
Зпост – постоянные расходы;
Зпер – переменные расходы[16].
К постоянным расходам отнесем производственные затраты, к переменным- затраты на сбыт.
Таблица 26-Постоянные и переменные издержки, точка безубыточности, по услугам, тыс. руб.
услуга 1 год Постоянные издержки Переменные издержки Точка безубыточности грузоперевозки 30959,3 369,34 31244,76 Точка безубыточности определяет, каким должен быть объем продаж для того, чтобы предприятие работало безубыточно, могло покрыть все свои расходы, не получая прибыли. Объем продаж выше точки безубыточности в первый год работы.
В таблице 27 приведены основные ТЭП проекта.
Таблица 27- Основные ТЭП проекта
показатель величина Годовой выпуск услуг Ед. 740 Тыс.руб. 40426 Себестоимость, тыс.руб. 31328,64 Расчетная прибыль:   Балансовая, тыс.руб. 6873,9 Чистая прибыль, тыс.руб. 4786,55 Расчетная стоимость вложений   Оборудование, тыс.руб. 40000 Рентабельность ОФ 11,9 Рентабельность услуг 15,3 Срок окупаемости, лет 1,99 PI 1,29
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Сущность услуги- перевозка грузов большегрузным транспортом, за исключением скоропортящихся, сыпучих, наливных и опасных грузов по направлениям: Россия и Европа.
Основной функцией компании будет являться удовлетворение заявок клиентов на автоперевозки. Цель компании- получение прибыли через обеспечение услуг грузоперевозок по избранным направлениям.
Миссия предприятия- предоставление клиентам качественных услуг по доставке груза в определенные договором сроки и по конкурентным ценам.
Кроме собственных планируется вложить заемные средства, которые будут взяты банке ВТБ 24.
На реализацию проекта требуется закупить десять автопоездов Вольво FH 12 с тентовыми полуприцепами, объемом 92 м куб. на что потребуется вложений 40000000 рублей .
Таким образом, планируется взять кредит в размере 17000000 рублей и привлечь свои финансовые средства в размере 23000000 рублей.
Возврат кредита гарантируется в течении шести лет.
Погашение кредита будет осуществляться равномерно по кварталам, начиная с 2 квартала 2014 года.
Выплата процентов ежеквартально; процент по кредиту – 7%
Новая услуга будет внедрена с начала 2015 года.
В первый год планируется оказать 740 единиц услуг на сумму 40426 тыс.руб.
Чистая прибыль первого года 4786,55 тыс.руб.
Рентабельность проекта -15,3%.
Срок окупаемости 1,99 лет
Индекс рентабельности инвестиций PI=1,29, что больше единицы.
Точки безубыточности предприятие достигает на первый год работы.
Разработанный финансовый план компании свидетельствует о том, что компания начнет приносит прибыль на первый год деятельности, начиная со второго квартала.
Совокупность перспективности рынка и проведённых финансовых расчётов говорит о целесообразности создания этого бизнеса и его привлекательности для потенциального инвестора.
Проект является эффективным и рекомендуется к внедрению.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
Бекетова О.Н. Бизнес-план. Теория и практика: учеб. Пособие для вузов. - М.: Приор - издат, 2009. 288 с.
Бекетова О.Н. Бизнес планирование: конспект лекций. - М.:Альфа-Пресс,2006.272 с.
Горемыкин В.А. Бизнес-план: методика разработки.- М.:Ось-89,2006.864 с.
Горбовцов Г.Я. Управление проектами. - М.:ЕАОИ,2008.297 с
Зелль Аксель, Бизнес-план: Инвестиции и финансирование, планирование и оценка проектов / пер. с нем. – С.: Ось-89,2009. 240 с.
Кордович В.И.Экономический анализ: учеб. Пособие.- СПб.: Изд-во Политехн. ун-та, 2008. 126 с
Максютов А.А. Бизнес-план планирования развития предприятия. - М.:Альфа-Пресс,2005.288 с.
Петухова С.В. Бизнес-планирование: как обосновать и реализовать бизнес-проект. - М.:Омега-Л,2007.223 с.
Пивоваров А.А. Бизнес-планирование.- М.: Дашков и К,2007.164 с.
Поляков О.В. Бизнес-планирование. - М.:МФПА,2005.155 с.
Попов Ю.И., Пивоваров А.А. Управление проектами. - М.:Инфра-М,2010.208 с.
Просветов Г.И. Управление рисками: задачи и решения: учебно-практическое пособие. - М.: Альфа-Пресс, 2008. 416 с.
Романова М.В. Управление проектами. - М.:Форум,2010.256 с.
Шаш Н.Н., Касьянов А.В. Бизнес план предприятия.- М.:ГроссМедивФерлаг,2008.488 с.
http://www.finances-analysis.ru/financial-maths/break-even-point.ht
2
Директор
Главный бухгалтер
Начальник гаража
механик
Автослесарь
Диспетчера
Водители

Список литературы [ всего 15]

1. Бекетова О.Н. Бизнес-план. Теория и практика: учеб. Пособие для вузов. - М.: Приор - издат, 2009. 288 с.
2. Бекетова О.Н. Бизнес планирование: конспект лекций. - М.:Альфа-Пресс,2006.272 с.
3. Горемыкин В.А. Бизнес-план: методика разработки.- М.:Ось-89,2006.864 с.
4. Горбовцов Г.Я. Управление проектами. - М.:ЕАОИ,2008.297 с
5. Зелль Аксель, Бизнес-план: Инвестиции и финансирование, планирование и оценка проектов / пер. с нем. – С.: Ось-89,2009. 240 с.
6. Кордович В.И.Экономический анализ: учеб. Пособие.- СПб.: Изд-во Политехн. ун-та, 2008. 126 с
7. Максютов А.А. Бизнес-план планирования развития предприятия. - М.:Альфа-Пресс,2005.288 с.
8. Петухова С.В. Бизнес-планирование: как обосновать и реализовать бизнес-проект. - М.:Омега-Л,2007.223 с.
9. Пивоваров А.А. Бизнес-планирование.- М.: Дашков и К,2007.164 с.
10. Поляков О.В. Бизнес-планирование. - М.:МФПА,2005.155 с.
11. Попов Ю.И., Пивоваров А.А. Управление проектами. - М.:Инфра-М,2010.208 с.
12. Просветов Г.И. Управление рисками: задачи и решения: учебно-практическое пособие. - М.: Альфа-Пресс, 2008. 416 с.
13. Романова М.В. Управление проектами. - М.:Форум,2010.256 с.
14. Шаш Н.Н., Касьянов А.В. Бизнес план предприятия.- М.:ГроссМедивФерлаг,2008.488 с.
15. http://www.finances-analysis.ru/financial-maths/break-even-point.ht
Пожалуйста, внимательно изучайте содержание и фрагменты работы. Деньги за приобретённые готовые работы по причине несоответствия данной работы вашим требованиям или её уникальности не возвращаются.
* Категория работы носит оценочный характер в соответствии с качественными и количественными параметрами предоставляемого материала. Данный материал ни целиком, ни любая из его частей не является готовым научным трудом, выпускной квалификационной работой, научным докладом или иной работой, предусмотренной государственной системой научной аттестации или необходимой для прохождения промежуточной или итоговой аттестации. Данный материал представляет собой субъективный результат обработки, структурирования и форматирования собранной его автором информации и предназначен, прежде всего, для использования в качестве источника для самостоятельной подготовки работы указанной тематики.
© Рефератбанк, 2002 - 2022