Страхование коммерческих рисков

СОДЕРЖАНИЕ ВВЕДЕНИЕ 4 1. Теоретические и методологические основы страхования коммерческих рисков 6 1.1. Роль и значение страхования 6 1.2. Коммерческие риски: понятие и виды 9 1.3. Страхование как метод управления коммерческими рисками 12 2. Анализ коммерческой деятельности ООО «ЭЛЕКТРОМОНТАЖСТРОЙ» 17 2.1. Общая характеристика предприятия 17 2.2. Оценка показателей коммерческой деятельности 20 2.3.Характеристика коммерческих рисков на данном предприятии 27 3. Рекомендации по минимизации коммерческих рисков 31 ЗАКЛЮЧЕНИЕ 37 СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 40 Приложение 42 Содержание

Недовольство работников, их уход либо забастовка Продуманные мотивационные программы, учет требований и просьб служащих, создание благоприятной обстановки и т.д. Ошибки менеджеров Более тщательная система контроля и проверки Изменения цен, спроса, уровня прибыли Тщательное прогнозирование. Хеджирование и другие способы снижения последствий риска Риск неправильно выбранного проекта Тщательная проверка всех аргументов «за» и «против». Использование компьютерного моделирования для более точного расчета Непредвиденные стихийные бедствия, катастрофы Учесть как форс-мажорное обстоятельство Непредвиденные правительственные постановления (изменения в налогах законах, ценах) Тщательно изучение подзаконных актов по главным законам, опросов общественного мнения, новостей. При выборе отдельного средства разрешения риска фирма должна исходить из нижеперечисленных принципов: неразумно рисковать большим, чем размер собственного капитала; не следует рисковать многим ради немного; важно прогнозировать последствия коммерческого риска. Сначала нужно рассчитать максимально возможный убыток по данному виду риска, затем сравнить его с размером капитала компании, которая подвергается данному риску. Далее необходимо сравнить размер собственных финансовых ресурсов с возможным убытком. Последний шаг позволяет установить, приведет ли данный риск к банкротству компании или нет. Каждый из вышеперечисленных способов снижения риска имеет как преимущества, так и некоторые недостатки. Поэтому обычно используют установленные комбинации этих инструментов понижения рисков. Пример комбинационной схемы представлен в таблице 3.2. Таблица 3.2 - Схема для выбора средств снижения риска ООО «ЭЛЕКТРОМОНТАЖСТРОЙ» Вероятные потери ресурсов и прибыли Вероятность возникновения кризисной ситуации Высокая Средняя Низкая 1. Сравнимы с суммой активов проекта отвергнуть проект отвергнуть проект анализ путей снижения риска 2. Не превышает суммы расчетной выручки превентивные меры страхование риска страхование риска 3.Не превышает суммы расчетной прибыли превентивные меры использование политики резервирования, самострахования Вопрос о выборе приемлемой политики, направленной на снижение риска, решается в микроэкономической теории. Оптимальная политика управления риском должна быть такой, чтобы предельные затраты на реализацию этой политики были равны предельной полезности от ее применения. Но этот принцип трудно реализуем на практике, поскольку требует значительного объема информации. В основном, применяются более простые критерии, например, критерий минимума расходов на мероприятия по снижению риска до оптимального уровня. В некоторых случаях выбор средств уменьшения риска зависит от возможностей его прогноза. Так, чаще всего встречающиеся риски могут быть уменьшены с помощью специально разрабатываемых превентивных мер. В частности, риск потери активов предприятия в результате хищений может быть снижен с помощью улучшения функционирующей системы контроля и хранения материальных ценностей либо установки сигнализации на складах. Предвидимые, но слабо контролируемые, риски могут быть понижены за счет использования резервной системы поставки ресурсов и диверсификации производства. Так же предлагается применить расширенное покрытие при страховании строительно-монтажных рисковкоторое предлагают некоторые страховые компании: расширение страхования на период дополнительного технического обслуживания, после сдачи объекта в эксплуатацию, страхование ответственности перед третьими лицами, жизнь, здоровье и имущество которых может пострадать во время работ на строительной площадке. Также эта ответственность может быть распространена и на период послепусковых гарантийных обязательств. В страховой полис могут быть также включены такие риски как: ущерб в результате забастовок, беспорядков, гражданских волнений и даже террористических актов. В случае необходимости доставки материалов в срочном порядке, при возникновении убытка по застрахованным рискам, страхованием также покрываются вышеуказанные расходы, расходы по срочной доставке оборудования или материалов авиатранспортом. В случае складирования строительных материалов не на территории строительной площадки, а в отдаленности от нее, предлагается такое покрытие как страхование перевозимых материалов. В этом случае не придется каждый раз заключать полис страхования грузов, а всего лишь необходимо указать в Заявлении на страхование СМР пути передвижения строительных материалов и оборудования от места складирования до строительной площадки. Большим преимуществом является и такое расширение страхового покрытия как включение так называемой оговорки «взаимная ответственность». Данное расширение подразумевает, что в случае работы на объекте строительства подрядчика и сразу нескольких субподрядчиков, нет необходимости оформлять отдельный полис на каждое юридическое лицо. В заявлении на страхование в графе «дополнительно застрахованные» указываются строительные организации, участвующие в строительстве, далее страхование будет распространяться и на них, как если бы для них были выпущены отдельные полисы страхования СМР. Если на строительной площадке имеются бытовые городки и склады, временные сооружения и офисы для руководящего строительством состава, не являясь объектом строительства, указанное имущество также может войти в состав застрахованного имущества путем включения специальной, расширяющей страховое покрытие, оговорки. При точечной застройке, которая наиболее распространена в крупных городах, опасность повреждения существующих объектов, примыкающих к территории строительства, особенно велика. И этот риск предусмотрен и может быть покрыт полисом. В случае поэтапного ввода в эксплуатацию объектов страхования (например строительство заводов с цехами, после завершения строительства и монтажа оборудования на которых, одни цеха вводятся в эксплуатацию и начинают работать, а другие еще находятся в процессе строительства) данные условия строительства также могут быть приняты во внимание и страховое покрытие на введенные в эксплуатацию объекты не прекратит свое действие. Таким образом, страхование коммерческих рисков для ООО «ЭЛЕКТРОМОНТАЖСТРОЙ» является одним из предпочтительных вариантов для снижения рисков в своей деятельности. Заключение Риск определяют как деятельность, которая в ситуации неизбежного выбора помогает преодолеть неопределенность. Здесь имеется возможность качественно и количественно оценить вероятность достижения ожидаемого результата, а также неудачи и степени отклонения от цели. Главными чертами риска являются: альтернативность, противоречивость, и неопределенность. Для того чтобы эффективно управлять риском, в первую очередь, нужно идентифицировать и охарактеризовать риски. Риски подразделяют в зависимости от вероятного результата на категории: чистые и спекулятивные. Большинство рисков имеет как специфические факторы, так и общие для всех. Более того, каждый риск в зависимости от вида проекта может иметь разные причины возникновения. К средствам разрешения рисков относятся: избежание рисков, удержание, передача, а также снижение степени риска. Если рассматривать риски по типу возможности страхования, то следует выделить следующие риски: страховые риски; нестраховые риски. К рискам, подлежащим страхованию, в отечественной страховой практике традиционно относятся риск причинения вреда жизни или здоровью (личное страхование), риск причинения материального ущерба (страхование имущества), риск наступления гражданской ответственности за вред, причиненный застрахованным (страхование ответственности за причинение вреда), риск наступления гражданской ответственности за неисполнение договора (только в случаях, предусмотренных законом) и риск возникновения убытков. Если обобщить выделенные риски то можно их сгруппировать в две основные группы, при чем такую группировку можно считать наиболее объективной в рамках рисков деятельности предприятия. Все риски следует рассматривать или как риски, относящиеся к группе рисков напрямую связанная с деятельностью предприятия, или как риски, относящиеся к группе рисков напрямую не зависящих от деятельности предприятия. Одним из основных направлений деятельности компании ООО «ЭЛЕКТРОМОНТАЖСТРОЙ» является выполнение общестроительных, отделочных работ и монтаж инженерных систем в офисных, торговых, производственных и складских зданиях. Главное место в системе риск -менеджменте коммерческих рисков ООО «ЭЛЕКТРОМОНТАЖСТРОЙ» принадлежит прогнозированию и анализу возможных потерь ресурсов при реализации предпринимательской деятельности. К независящим от компании причинам появления коммерческим рисков нужно отнести в первую очередь неплатежеспособность партнеров, так как несостоятельность одной организации отражается на финансовом положении его партнеров, и так по цепочке вплоть до платежеспособности конечных потребителей продукции строительной компании. ООО «ЭЛЕКТРОМОНТАЖСТРОЙ» незащищено от таких типов рисков как инфляционные риски, имущественные риски, риски изменения конъюнктуры рынка. Недостаточно снижена степень влияния рисков неисполнения договоров, появления дебиторской задолженности, возникновения непредсказуемых потерь и т.д. Многоаспектность коммерческих рисков ООО «ЭЛЕКТРОМОНТАЖСТРОЙ» обусловлена множеством факторов, характеризующих особенности каждого решения, а также специфические условия неопределенности, в которых это решение реализуется. Выявить все факторы практически невозможно. В первую очередь, большинство коммерческих рисков ООО «ЭЛЕКТРОМОНТАЖСТРОЙ» имеет как специфические факторы, так и общие для всех. Более того, каждый риск ООО «ЭЛЕКТРОМОНТАЖСТРОЙ» может иметь разные причины возникновения. Для понижения степени риска предлагается использовать разные приемы: диверсификация; приобретение дополнительной информации о результатах и выборе; лимитирование; страхование. Список использованных источников Балабанов И.Т. Риск-менеджмент. – М.: Финансы и статистика, 2008. – 239 с. Владимиров В.А., Воробьёв Ю.Л., Малинецкий Г.Г. и др. Управление риском. Риск, устойчивое развитие,синергетика. М.:Наука,2009. – 214 с. Волков И.М., Грачева М.В.; Проектный анализ: финансовый аспект;.М., ТЭИС. 2010. – 267 с. Лобанов А.А., Чугунов А.В. Энциклопедия финансового риск-менеджмента. - М.: Альпина Паблишер, 2009. - 758 с. Материалы ООО «ЭЛЕКТРОМОНТАЖСТРОЙ» /неопубликованные источники – Машинопись, 2014 г. Переверзев Н. Методика оценки эффективности IPO // Финансовый директор, № 2. 2011. Романов В.С. Понятие рисков и их классификация как основной элемент теории рисков // Инвестиции в России. — 2010г. — №12. Романов В.С. Риск-менеджмент как условие развития предприятия // Теория и практика реструктуризации предприятий: Сборник материалов Всероссийской научно-практической конференции. Пенза, 2010 Сердюкова Ю.А. Страхование инвестиционных рисков населения в жилищном строительстве // Страховое дело. - 2010. - N 8. - С.24-31. Страхование / Под ред. Т.А. Федоровой. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: ЭкономистЪ, 2011. – 875 с. Хохлов Н\.В. Управление риском. – М.: Юнити-дана, 2009. – 281 с. Хэлдман. К. Управление проектами. – Учебное пособие. М.:ДМК Пресс, 2008. – 354 с. Цветкова Е.В., Арлюкова И.О. Риски в экономической деятельности. - С-Пб.: 2010. – 268 с. Чернова Г.В. Практика управления рисками на уровне предприятия СПб.: Питер, 2008. Човушан Э.О., Сидоров М.А. Управление риском и устойчивое развитие. М.: РЭА, 2009. – 412 с. Шарп У., Александер Г., Бэйли Дж. Инвестиции: Пер. с англ. – М.: Инфра-М, 2008. - 528 с. Энциклопедия финансового риск-менеджмента. под ред. А.А Лобанова и А.В. Чугунова. - М.: Альпина Бизнес Букс, 2009. – 614 с. Приложение Сравнительная характеристика программ страхования коммерческих рисков юридических лиц ведущих страховых компаний РФ Название Каткие сведения Направления страховых продуктов по страхованию финансовых рисков Наличие дополнительного сервиса: риск- консультирования Наличие лимита по сумме Наличие мульти-рисковых программ Наличие универсальных программ Группа компаний «Росгосстрах» холдинг (вертикально интегрированный), включающий в себя три региональных, а также семь межрегиональных компаний, ОАО «Росгосстрах» (ОСАГО. имущественное страхование), 000 СК «РСГ-Жизнь» (страхование жизни и пенсионное (негосударственное) обеспечение), ООО «РГС - Медицина» (медицинское страхование); страхование убытков от перерыва в производстве страхование финансово-кредитных операций страхование пластиковых карт банковских рисков (комплексное); убытков, связанных с нарушением или утратой прав на объекты интеллектуальной собственности; риска неполучения оплаченного импортируемого товара (невозврата иностранной валюты) по договорам об импорте товаров. Да Да Да Нет группа «Альфастрахование» в состав группы входит ОАО «АльфаСтрахование - Жизнь», ООО «АльфаСтрахование-МС» и ООО «АльфаСтрахование». Группа «Альфастрахование» предлагает около 100 страховых продуктов, в том числе страхование жизни, страхование от нечастных случаев. Более чем 100 тыс. компаний и около 1,5 млн. частных граждан пользуются теми или иными пакетами услуг группы «Альфастрахование»; страхование убытков от перерыва в производстве страхование финансово-кредитных операций эмитентов пластиковых карточек; банковских пластиковых карточек; экспортных кредитов; Нет Да Нет Нет СОАО «ВСК» один из заслуженных лидеров на страховом рынке России. Компания предоставляет более 100 видов страховых услуг. На сегодняшний день клиентами СОАО «ВСК» является более 4,5 млн. граждан нашей страны и более 130 тыс.организаций и предприятий. В 2010 году страховой компанией «ВСК» было выплачено более 13 млрд .руб.возмещения; страхование убытков от перерыва в производстве риска непогашения кредитов; финансового лизинга; валютные риски. Да Да Да Да Группа «Ингосстрах» которая включает в себя «Ингосстрах-Жизнь», Ингосстрах- М». «Ингосстрах», «Чрезвычайная СК»; страхование убытков от перерыва в производстве страхование финансово-кредитных операций страхование инвестиций; риска неплатежа; риска непогашения кредитов; финансового лизинга; банковских рисков (комплексное). Да Да Да Да группа «КапиталЪ» один из лидеров на рынке корпоративного страхования, включающий в себя «Капитал Страхование жизни», «Капитал Перестрахование», «Капитал Страхование», «Капитал МедСтрахование»; страхование убытков от перерыва в производстве страхование финансово-кредитных операций страхование пластиковых карт инвестиционных рисков; финансового лизинга; банковских рисков (комплексное). Да Да Да Да группа Компаний «МАКС» универсальная компания, с большим опытом на страховом рынке по всей территории России. Предоставляет услуги по автострахованию, страхованию имущества, медицинскому страхованию (имеется в виду добровольное страхование), которыми на сегодняшний день воспользовались около 27 млн. граждан России. Основными партнерами группы «МАКС» на рынке финансов сегодня являются одни из самых надежных банков России, такие как ВТБ-банк, Сбербанк, «Газпромбанк», «МДМ-Банк», «Россельхозбанк», «Русфинансбанк», «Росбанк», «Альфа-Банк», «Связь-Банк», Банк «Возрождение», «Собинбанк», «Восточный Экспресс Банк». Общая доля вкладов в эти банки составляет более 95% от всех депозитов компании, что говорит о высокой степени надежности для инвестиций страховщика. страхование убытков от перерыва в производстве риска неплатежа; риска непогашения кредитов; финансового лизинга; банковских рисков (комплексное); экспортных кредитов; убытков, связанных с нарушением или утратой прав на объекты интеллектуальной собственности; риска неполучения оплаченного импортируемого товара (невозврата иностранной валюты) по договорам об импорте товаров. Нет Да Да Нет ОСАО РЕСО-Гарантия» страховая компания, в пакет которой входят такие виды страхования как ОСАГО, автоКАСКО, медицинское (добровольное) страхование, а также страхование ответственности. Одно из направлений, которое является основным «полем» деятельности компании - это страхование имущества частных граждан и юридических организаций и предприятий; страхование убытков от перерыва в производстве страхование финансово-кредитных операций риска непогашения кредитов. Нет Да Да Нет Группа "РОСНО», включающая в себя «РОСНО», «Медэкспресс», «Альянс РОСНО Жизнь» и шесть медицинских страховых компаний. В пакет страховых услуг группы «РОСНО» входит автоКАСКО, ОСАГО, ипотечное страхование, медицинское страхование, а также имущественное страхование (в том числе титульное страхование - утрата имущества по причине прекращения права собственности), страхование жизни, ответственности и много других видов страхования. Владельцами страховых полисов Группы компаний РОСНО, на сегодняшний день являются около 50 тыс. организаций и предприятий и около 17,5 млн. человек; страхование убытков от перерыва в производстве страхование финансово-кредитных операций Нет Да Да Нет ООО "Группа Ренессанс Страхование» универсальный страховщик, предоставляющий услуги как физическим, так и юридическим лицам по личному страхованию, страхованию ответственности, страхованию имущества, страхованию жизни, ОСАГО. Основное направление деятельности компании - страхование собственности юридических лиц (предприятий, организаций). В состав группы «Ренессанс Страхование» входит «Прогресс - Нева», ОСЖ «Прогресс - Нева» и «Ренессанс Страхование». страхование убытков от перерыва в производстве страхование финансово-кредитных операций риска неплатежа; риска непогашения кредитов; финансового лизинга; банковских рисков (комплексное); Да Да Да Нет страховая Группа «СОГАЗ» универсальный страховой союз, в спектр услуг которого входит страхование юридических и физических лиц. Основные направления деятельности компании -это личное (ДМС) страхование, а также имущественное страхование корпоративных клиентов. К второстепенным услугам компании относятся: ОСАГО, перестрахование, страхование ответственности и страхование финансовых рисков. страхование убытков от перерыва в производстве страхование финансово-кредитных операций Нет Да Нет Нет 42