Налоговый учет и отчетность

Номер зачетки 33
Увеличиваем базовое значение на 1650 (50 * 33)

Практическое задание 1.
Швейное предприятие ЗАО «Русский шик» выпускает и реализует верхнюю одежду. За 1 кв. отчетного года было реализовано продукции оптовым покупателям на сумму 4110 (24601650) тыс. р. (в т.ч. НДС), и через собственный магазин на сумму 2500 (8501650) тыс. р. (в т.ч. НДС). В счет предстоящих поставок от покупателей получены авансы в сумме 2610 (9601650) тыс. р. (в т.ч. НДС). В этом же периоде были приобретены ткани на 2850 (12001650) тыс. р. (в т.ч. НДС), и фурнитура на 2300 (6501650) тыс. р. (в т.ч. НДС). Для разработки новой коллекции верхней одежды организация воспользовалась услугами иностранной компании «MODA-LINE», не имеющей постоянного представительства на территории РФ. Стоимость услуг составила 2130 (4801650) тыс. р. (в т.ч. НДС), услуги были оплачены в текущем квартале. В феврале месяце организация приобрела 2 новых швейных машины стоимостью 69550 (679001650) руб. каждая (в т.ч. НДС). В этом же месяце швейные машины введены в эксплуатацию. Организация ведет строительство склада собственными силами. Стоимость строительно-монтажных работ за 1 кв. составила 2730 (10801650) тыс. р. За аренду торгового павильона в Торговом центре организация оплатила арендную плату 48450 (468001650) руб. за каждый месяц отчетного периода.
Определить сумму НДС к уплате (возмещению) в бюджет, заполнить налоговую декларацию по НДС (приложение 2).
При выполнении задания пошагово показать все расчеты с указанием статьи НК РФ.

Практическое задание 2.
По имеющимся данным исчислить налог на имущество за 2013г. и заполнить налоговую декларацию (приложение 3).
В январе 2013г. организация приобрела и приняла на учет легковой автомобиль объемом двигателя 2,5 литра за 851650 (8500001650) рублей.
В апреле 2013г. было приобретено и введено в эксплуатацию производственное оборудование (станок деревообрабатывающий) 682150 (6805001650) руб.
Данные об имуществе на 01.01.2013г.
Наименование имущества Первоначальная стоимость, руб. Дата ввода в эксплуата-цию Норма амортизации, % Способ начисле-ния амортиза-ции Сумма накоплен-ной амортиза-ции
Производственный цех 3 501 650 15.06.2009 5 линейный 614 150
Здание склада 2 801 650 10.10.2009 5,5 линейный 489 317
Здание офиса 3 201 650 15.03.2010 4 линейный 353 650
Автомобиль грузовой 1 361 650 8.02.2010 12,5 линейный 420 320
Трактор МТЗ-82 651 650 25.08.2010 14 линейный 213 980
Производственное оборудование 2 501 650 24.09.2009 20 линейный 1 626 650
Станки металлообрабатывающие 981 650 15.01.2010 16,5 линейный 474 275
Земельный участок 1 701 650 10.04.2009 1 701 650

В мае 2013г. организация приобрела и приняла к учету производственное помещение стоимостью 4682150 (46805001650) руб.
12.08.2013г. организация продала трактор МТЗ 82 за нецелесообразностью дальнейшей эксплуатации.
При выполнении задания необходимо представить все расчеты и указать ссылки на источники нормативного регулирования.