Анализ эффективности использования кредитов

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………………………..3

1. ТЕОРЕТИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ АНАЛИЗА ЭФФЕКТИВНОСТИ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ КРЕДИТОВ
1.1 Основные направления статистического анализа банковской деятельности…..6
1.2 Задачи, функции, принципы статистического анализа………………………….8
1.3 Статистические методы изучения эффективности кредитов………………….13

2. ОСНОВНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ: ВЕКТОРЫ ИЗМЕНЕНИЙ
2.1 Анализ базовых статистических показателей кредитных организаций……….18
2.2 Структурные изменения в показателях эффективности деятельности банков………………………………………………………………………………….23

3. ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ РЕАЛЬНОГО СЕКТОРА ЭКОНОМИКИ…………………………………………...28

ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………………..38
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ…………………………………………………………….40

1.1 Основные направления статистического анализа банковской деятельности

Статистический анализ банковской деятельности предусматривает следующие направления:
• мониторинг состояния и развития банковской системы;
• анализ активов, собственного капитала и обязательств банков;
• анализ доходов, расходов и прибыли банков, оценки экономической эффективности их деятельности;
• анализ расчетных, кредитных, валютных, инвестиционных операций и операций банков с ценными бумагами, сберегательного дела;
• оценки финансового состояния банков.
Кроме вычисления и анализа приведенных выше показателей, в процессе мониторинга состояния и развития банковской системы важное место отводится оценке уровня конкуренции на рынке банковских услуг и концентрации банковской системы.
...

1.2 Задачи, функции, принципы статистического анализа

Задачи социально-экономического статистического анализа определяются экономическим содержанием и основными функциями кредита как экономической, социальной и финансовой категории и его ролью в процессе кредитования физических и юридических лиц - клиентов.
Основными функциями кредита в экономике являются:
• перераспределение денежных потоков и капиталов и выравнивание нормы прибыли;
• аккумулирование свободных финансовых ресурсов с их последующей капитализацией и передачей в пользование заемщикам на платной основе;
• экономия издержек обращения;
• обслуживание некоторых видов платежей и расчетов для физических и институциональных единиц;
• осуществление ряда специальных финансовых операций, например трастовых, по обслуживанию механизма вексельного обращения или сделки с недвижимостью;
• централизация и концентрация денежных потоков (капитала).
Ссудный капитал, т.е.
...

1.3 Статистические методы изучения эффективности кредитов

Кредитные операции банков изучаются с использованием ряда статистических методов. Среди них большое значение имеет метод группировок: классификация межбанковского, банковского кредита, получение кредита в виде ценных бумаг, группировка по срокам предоставления кредита. Кроме перечисленных группировок используются и другие.
К наиболее важным показателям отечественной статистики банковского кредита относятся:
• общий размер кредитования банками отраслей экономики и населения с выделением краткосрочного и долгосрочного кредитования;
• доля краткосрочных и долгосрочных кредитов в общей сумме кредитных вложений;
• просроченная задолженность предприятий и хозяйственных организаций по ссудам банков;
• процент за кредит и ставка рефинансирования (ЦБ РФ).
Кредитные вложения банка группируются по категории заемщиков и изучаются при помощи структурной группировки.
...

2.1 Анализ базовых статистических показателей кредитных организаций

Банковская система формируется и трансформируется под воздействием множества различных факторов, как внешних, так и внутренних.
К внешним факторам относятся макрофакторы, или факторы среды, подразделяемые большинством исследователей на экономические, политические, правовые, социальные и форс-мажорные. Они оказывают наиболее сильное влияние на характер развития банковского сектора.
Внутренние факторы формируются непосредственно самими субъектами банковской системы: центральным банком, коммерческими банками, банковскими ассоциациями.
Внутренние факторы обусловливаются ролью и авторитетом Банка России, компетенцией руководителей коммерческих банков и квалификацией банковских работников, уровнем и характером межбанковской конкуренции, степенью осознания банковским сообществом своей роли в экономике и целей развития банковской системы, сложившимися банковскими правилами и обычаями.
...

2.2 Структурные изменения в показателях эффективности деятельности банков

Учитывая выводы исследования, по итогам которого «не выявлено статистически значимой корреляционной связи между долей офисов региональных банков и такими показателями социально-экономического развития регионов, как валовый региональный продукт и объем инвестиций в основной капитал на душу населения, уровень официально зарегистрированной безработицы», проведем анализ структурных сдвигов, происходящих в системе. Наиболее удобный вариант исследования этой проблематики – анализ эффективности по группам банков и типам проводимых ими операций.
Динамика финансовых результатов деятельности кредитных организаций за рассматриваемый период имеет разнонаправленный характер. Совокупная величина прибыли сектора за пять лет уменьшилась только на 8,1% и в 2016 году составила 930 млрд. руб. Средний годовой абсолютный прирост составил –20 556,8 млн. руб., темп прироста показателя зафиксирован на уровне –2,1% (табл.2).
...

3. ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ РЕАЛЬНОГО СЕКТОРА ЭКОНОМИКИ
Банки последовательно и целенаправленно становятся полноценными финансовыми посредниками, перераспределяющими средства в реальный сектор экономики. Это становление происходит на фоне ряда нерешенных проблем, к которым относятся:
• недостаточная капитализация;
• преобладание «коротких» и неустойчивых пассивов (пассивы срочностью свыше 1 года составляют примерно 15 % валюты баланса коммерческих банков, тогда как удельный вес активов с аналогичными сроками приближается к 35%. Такая несоразмерность усиливает риски кредитования и потери ликвидности);
• высокий уровень кредитного риска.
Решение проблем недостаточности уровня капитализации и преобладания «коротких» и неустойчивых пассивов является также актуальной задачей для органов государственной власти.
...

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Современная банковская система это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. Ее практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам.
Кредит – это система экономических отношений по мобилизации временно свободных в народном хозяйстве денежных средств и использование их в целях воспроизводства. Кредитные отношения – это форма денежных отношений, связанных с предоставлением и возвратом ссуд, организацией денежных расчетов, эмиссией денежных знаков, кредитованием инвестиций, использованием государственного кредита и т. д.
...