Кредитные риски в коммерческом банке

Введение…..…...……………………………………………………………….…….3
1 Теоретические основы кредитных рисков………………………….…..….…….5
1.1 Понятие и классификация кредитных рисков…………………5
1.2 Методы оценки и минимизации кредитных рисков в банковской деятельности …...….……………………………………………….8
2 Исследование процесса управления кредитным риском на примере АО «Альфа-Банк»………………………………………...…………...………..……….12
2.1 Общая характеристика АО «Альфа-Банк»…………………………......12
2.2 Анализ кредитного риска АО «Альфа-Банк»…………………..….…..14
3 Совершенствование системы управления кредитным риском в АО «Альфа-Банк»………………………………………………………………………………...18
Заключение………………………………...……………………………….……….25
Библиографический список……….……………………………………..……..….28

1.1 Понятие и классификация кредитных рисков

В настоящее время не существует однозначного определения термина кредитный риск. Общепринятым считается трактовка кредитного риска как вероятности потерь кредитной организацией дохода вследствие невозврата заемщиком основного долга и процентов по кредиту. Также в последнее время используется определение риска как состояния неопределенности, которое ведет к отклонению результата деятельности от планируемого в меньшую и большую сторону.1
Возникновение кредитного риска начинается с момента вступления контрагента в качестве заемщика в кредитные отношения. Оценка способности клиента исполнять обязательства указывает на степень индивидуального риска кредитора, который связан с выдачей кредита определенному заемщику. Уровень риска по предоставленным кредитам должен быть приемлем и понятен для кредитной организации.
...

1.2 Методы оценки и минимизации кредитных рисков в банковской деятельности

Оценка кредитного риска может осуществляться качественным и количественным методом оценки возможного клиента по определенным параметрам.
Качественный анализ заключается в выявлении источников факторов риска и нуждается в глубоких знаниях, опыте и интуиции в данной сфере деятельности. Проводя качественный анализ, необходимо учитывать также взаимосвязь кредитов между собой (их действия в одном регионе, секторе рынка, принадлежность одному собственнику, взаимосвязь между заемщиками какими коммерческими отношениями).
Суть количественной оценки риска – определение степени риска, являющегося количественным выражением оценки кредитной организацией кредитоспособности клиентов и кредитных операций. Такой способ иначе называется стоимостным.
...

2.1 Общая характеристика АО «Альфа-Банк»


АО «Альфа-Банк» относится к крупнейшему частному российскому банку, годом основания которого является 1990 г. По адресу: ул. Каланчевская, 27 г. Москва расположен головной офис.
Предоставление кредитов является основной операцией данного банка, что вполне объяснимо, т.к. существует неразрывная взаимосвязь между результатом кредитования, доходностью и эффективностью функционирования банка.9
Банк насчитывает по состоянию на 01.03.2020 года: 327 дополнительных офиса; 313 ККО; 4 опер.касс; 176 операционных офисов. Банковские филиалы расположены в Ставропольском, Хабаровском краях, Нижегородской, Новосибирской, Ростовской, Свердловской областях, в Санкт-Петербурге).10
Общий совокупный доход АО «Альфа-Банк» увеличился  более чем в 1,5 раза до 1,03 млрд. долларов США (по сравнению с 697 млн. долларов США в 2018 году). Чистые процентные доходы превысили 2,2 млрд. долларов США, продемонстрировав 15,5% рост в рублевом эквиваленте.
...

2.2 Анализ кредитного риска АО «Альфа-Банк»

В последние годы, как многие российские банки, АО «Альфа-Банк» активно выдавал кредиты населению. Кредитный портфель до вычета резервов увеличился на 30,3% до 39,8 млрд. долларов США по сравнению с 30,6 млрд. долларов США в конце 2018 года (рост 19,8% без учета валютной переоценки). Корпоративный кредитный портфель вырос на 20,0% до 29,4 млрд. долларов США (рост 11,5% без учета валютной переоценки). Розничный кредитный портфель увеличился на 71,9% и составил 10,4 млрд. долларов США (рост 53,1% без учета валютной переоценки).
Качество кредитного портфеля остается на высоком уровне. Доля просроченных кредитов (90+ дней) составила 1,4% по состоянию на 31 декабря 2019. Покрытие просроченных кредитов (90+ дней) резервами консервативно высокое и на конец 2019 года составляет 215,3%. Доля кредитов третьей стадии в соответствии с МСФО9 составила 4,1%. Ставка резервирования составила 3%.
...

3 Совершенствование системы управления кредитным риском в АО «Альфа-Банк»

Оценка кредитного риска по каждому выданному кредиту осуществляется банком самостоятельно на постоянной основе с учетом финансового положения заемщика, качества обслуживания долга, а также всей имеющейся в распоряжении банка информации о заемщике, а именно:
-по юридическим лицам: информации о предприятии, о кредите, о кредитной истории, о расчетных счетах, о финансовом состоянии, информация о реальности деятельности клиента;
- по физическим лицам: информации о заемщике, оценке его финансового состояния, о кредите.
Оценка финансового положения заемщика проводится в соответствии с принятой методикой оценки финансового состояния и ранжируется на три группы.
...