Управление активами и пассивами коммерческого банка ПАО «Сбербанк»

ВВЕДЕНИЕ 3
1 УПРАВЛЕНИЕ АКТИВАМИ И ПАССИВАМИ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ 5
1.1 Теоретические основы управления активами и пассивами в банке 5
1.2 Особенности формирования активов и пассивов в коммерческих банках 10
2 АНАЛИЗ УПРАВЛЕНИЯ АКТИВАМИ И ПАССИВАМИ В ПАО «СБЕРБАНК 13
2.1 Характеристика финансовой деятельности ПАО «Сбербанк» 13
2.2 Анализ методов и инструментов управления активами и пассивами ПАО «Сбербанк» 14
2.3 Оценка совокупного финансового риска банка как инструмент стратегического развития ПАО «Сбербанк» 20
3 СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ПРАКТИКИ УПРАВЛЕНИЯ АКТИВАМИ И ПАССИВАМИ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ В КРИЗИСНЫХ СИТУАЦИЯХ 24
3.1 Особенности управления активами и пассивами коммерческих банков в период кризиса 24
3.2 Системы стратегических лимитов как инструмент повышения ликвидности коммерческого банка 26
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 31
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 32

Управление активами и пассивами коммерческих банков является неотъемлемой частью банковской деятельности несколько десятилетий. Проблемами управления активами и пассивами являются достижения определенного объема прибыли, минимизация или ограничение рисков, формирование определенной структуры баланса банков. Применяя соответственно каждой ситуации определенные методы и инструменты управления активами и пассивами, коммерческие банки могут эффективно решать различные стратегические задачи.
Со временем с учетом изменений на финансовых рынках менялись и задачи управления активами и пассивами. Соответственно менялись и концепции управления активами и пассивами коммерческих банков, включались новые методы и инструменты.
Финансовый кризис 2008 года показал несовершенства финансовых инструментов и методов, применявшихся в управлении активами и пассивами. Кризис показал, что необходимо модифицировать методы и инструменты, чтобы осуществлять регулирование структуры их баланса, а также коренным образом менять концепции управления активами и пассивами, чтобы банки могли достигать свои цели.
В связи с этим тема управления активами и пассивами коммерческих банков приобретает все большую актуальность в настоящее время.
Проблему управления активами и пассивами коммерческих банков освещали в своих трудах П. Роуз, Дж. Синки-мл., Д. Хайес, Дж. Хэдли и др.
Среди российских ученых, которые исследовали данную тему, можно отметить Л.Г. Батракову, О.И. Лаврушина, М.А. Поморину и др.
Цель данной работы – разработать рекомендации по управлению активами и пассивами в ПАО «Сбербанк».
Объект исследования – управление активами и пассивами в ПАО «Сбербанк».
Предмет исследования – деятельность ПАО «Сбербанк».
Для достижения поставленной цели в данной работе выполняются следующие задачи:
 изучить понятие управления активами и пассивами коммерческих банков;
 рассмотреть методы управления активами и пассивами коммерческих банков;
 изучить особенности формирования активов и пассивов коммерческих банков;
 проанализировать методы и инструменты управления активами и пассивами в ПАО «Сбербанк».
 провести оценку совокупного финансового риска в ПАО «Сбербанк»,
 выявить приоритетные направления управления кредитным риском в ПАО «Сбербанк».
Курсовая работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы, приложений.
Теоретическую и информационную базу исследования в курсовой работе составляют труды ведущих отечественных ученых и специалистов банковского дела таких, как: Л.Г. Батраковой, Е.Б. Герасимовой, О.И. Лаврушина, И.Г. Балабанова, Н.И. Куликова и др.
Методика исследования основывалась на наблюдении, характеристике данных, обработке результатов, объяснении полученных результатов, установлении полученных выводов, закономерностей, предвидения, тенденций.

Активы и пассивы коммерческого банка находятся в тесной взаимосвязи друг с другом. Действуя на кредитных рынках, совершая операции с ценными бумагами, обслуживая своих клиентов, банки постоянно держат под контролем свои пассивы, следя за наличием свободных ресурсов, сроком востребования депозитов, стоимостью привлекаемых капиталов. Если скорость поступления денежных средств падает, банку приходится пересматривать свою политику управления активными операциями, отказываться от выгодных предложений, погашать часть выданных кредитов, продавать ценные бумаги и т.д.
Проведенный анализ показал, что несмотря на сохранение геополитической напряженности и остающиеся закрытыми внешние рынки, банк существенно снизил зависимость от средств государственного финансирования за счет привлечения дополнительного объема средств клиентов. Основными факторами роста активов банка в исследуемом периоде были кредиты юридическим и физическим лицам, а также чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи. Приток средств клиентов позволил Банку также досрочно погасить ряд дорогих заимствований в валюте с внешних рынков.
Для управления операционными рисками банк собирает внутренние данные об инцидентах операционного риска, самооценке и сценарном анализе. Для мониторинга уровня риска используется система отчетов для руководства и коллегиальных органов, которые принимают участие в процессах управления рисками. Отчетность по риску формируется на ежедневной, ежемесячной и ежеквартальной основе. Данные об оценках рисков и понесенных потерях позволяют выявлять зоны концентрации рисков для дальнейшей разработки комплекса мер, которые способствуют снижению уровня операционного риска Банка.