Методы количественной оценки финансовых рисков

ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………….….…..3
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФИНАНСОВЫХ РИСКОВ………………….4
1.1 Понятие финансового риска…….………………………………………….……4
1.2 Классификация финансовых рисков……………..…………………………….…5
2 МЕХАНИЗМ ОЦЕНКИ СТЕПЕНИ ФИНАНСОВЫХ РИСКОВ ……………9
2.1 Методы количественной оценки финансовых рисков …………………………9
2.2 Способы снижения финансовых рисков……………………………………..…12
ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………….….….14
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ…………………………...15

1.1 Понятие финансового риска

Появление термина «риск» связано с греческими словами ridsikon, ridsa — утес, скала. Итальянское слово risiko переводится как опасность, угроза; risicare — лавировать между скал. В английском языке слово «risk» появилось в середине 18 века, придя из Франции как слово «risque», что означает рискованный, сомнительный.
Словарь Вебстера определяет риск как «опасность, возможность убытка или ущерба». Словарь Ожегова трактует риск как «возможность опасности» или как «действие наудачи в надежде на счастливый исход».
По своей природе, риск бывает субъективным, объективным, или субъективно-объективным. Последняя точка зрения является преобладающей. Субъективная сторона риска связана с совокупностью определенных задач, расчетом вероятностей их завершения.
...

1.2 Классификация финансовых рисков

Под классификацией рисков понимается систематизация множества рисков на основании каких-то критериев и признаков, которые позволяют объединять подмножества рисков в более общие понятия.
Дж.М.Кейнс одним из первых занялся классификацией рисков, рассматривая данный вопрос с точки зрения субъекта, осуществляющего инвестиционную деятельность, выделив при этом три основных вида рисков:
- предпринимательский, который заключается в неопределенности получения ожидаемого дохода от вложенных средств;
- риск «заимодавца», сводящийся к риску невозврата кредита, состоящий из: юридического (уклонение от возврата кредита) и кредитного риска (неликвидность обеспечения);
- риск изменения ценности денежной единицы, характеризующийся вероятностью потери денежных средств в результате колебания курса национальной денежной единицы (рыночный риск).
...

2.1 Методы количественной оценки финансовых рисков

Оценкой риска  называется совокупность аналитических процедур, которые дают возможность спрогнозировать возможность получения дополнительного дохода или определенного размера убытков от возникшей рисковой ситуации и несвоевременного принятия процедур по устранению риска.
Оценка рисков проводится с позиции или качественной характеристики, или количественной.
Методы качественной оценки – это, в первую очередь, методы экспертных оценок.
Среди наиболее часто встречающихся методов количественной оценки рисков выделяют статистические методы, аналитические методы, логико-вероятностные и методы аналогий (рисунок 1).

Рисунок 1. Классификация количественных методов оценки финансовых рисков
1. Статистические методы составляют основу проведения оценки уровня финансового риска.
...

2.2 Способы снижения финансовых рисков

Снижение степени риска – это сокращение вероятности и объема потерь путем формирования стратегии непредвиденных обстоятельств.
С целью минимизации рисков в том или ином виде деятельности существует достаточное количество способов и путей их снижения. Наиболее известными и чаще используемыми в практике российских компаний являются: лимитирование, резервирование, страхование, хеджирование и диверсификация. Рассмотрим подробнее эти способы [3, С.87-92].
Лимитирование – создание системы ограничений, связанных с величиной сделки (ограничения в отношении максимальной суммы товаров в кредит для одного покупателя, размеров материальных запасов, размеров сделки с одним деловым партнером и т.п.). Данными мерами часто пользуются банки при предоставлении кредитов, а производственные предприятия – при реализации продукции в кредит, заключении сделок с рассрочкой платежа и в других подобных ситуациях.
...

ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Итак, хотелось бы отметить, что основные задачи, поставленные в начале работы, были решены.
Во-первых, нами раскрыто понятие финансового риска, выявлены основные его признаки, что позволило раскрыть его специфику, заключающуюся в перераспределении капитала в различные виды активов с целью максимизации прибыли или получения значимого социального результата.
Во-вторых, рассмотрена классификация рисков. Очевидно, что четко разработанной классификации финансовых рисков не существует, так что на данный момент нет единого понимания в этом вопросе. В процессе своей деятельности предприятия сталкиваются с совокупностью различных  рисков. Классификация рисков  и выявление причин их возникновения  являются основой анализа,  оценки и определения направлений снижения рисков. Среди основных видов рисков выделяют процентный, депозитный, валютный, инвестиционный, кредитный риски и т.д.
В-третьих, описаны методы количественной оценки финансовых рисков.
...