Совершенствование методов оценки кредитоспособности заемщика банка (ПАО ФК «Открытие»)

Введение 3
Глава 1. Теоретические аспекты оценки кредитоспособности заемщика 5
1.1 Понятия, задачи и цели оценки кредитоспособности заемщика 5
1.2 Основные методы оценки кредитоспособности заемщика банка 7
1.3 Зарубежный опыт оценки кредитоспособности заемщика 27
Глава 2. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика на примере ПАО Банка ФК «Открытие» 32
2.1 Организационно-экономическая характеристика ПАО Банка ФК
«Открытие» 32
2.2 Методы оценки кредитоспособности заемщика -физического лица в ПАО
Банке ФК «Открытие» 44
2.3 Методы оценки кредитоспособности заемщика -юридического лица в
ПАО Банке ФК «Открытие» 51
Глава 3. Совершенствование методики оценки кредитоспособности заемщика банка на примере ПАО Банка ФК «Открытие» 62
3.1 Основные проблемы анализа кредитоспособности заемщика 62
3.2 Рекомендации по совершенствованию методики оценки
кредитоспособности заемщика на примере ПАО Банка ФК «Открытие» ....69
Заключение 78
Список использованной литературы 81
Приложения 83

В современных условиях наиболее доходной и одновременно несущей большие риски деятельностью является кредитование. Банковская деятельность - рисковая деятельность, и в условиях, когда банки рискуют не только собственными, но, главным образом, заёмными ресурсами, последствия становятся более острыми.
Одной из причин возникновения риска невозврата ссуды является снижение (или утрата) кредитоспособности и ликвидности заемщика. Поэтому одним из способов снижения кредитного риска является оценка кредитоспособности заемщика и установление его кредитного рейтинга.
На сегодняшний день проблема методики оценки кредитоспособности заемщика очень актуальна в России. Анализ степени разработанности проблемы методики оценки кредитоспособности, с учетом его отраслевых и индивидуальных особенностей предприятий, в современных условиях показывает, что, несмотря на большое внимание отечественных и зарубежных ученых к данной проблеме, многие ее аспекты до сих пор исследованы недостаточно. Макроэкономическая стабилизация в стране, укрепление банковской системы, постепенное снижение процентных ставок, усиление инвестиционной активности предприятий способствуют расширению масштабов деятельности банковской сферы и увеличению объемов кредитования реального сектора экономики. Вместе с тем кредитование, приносящее банкам основную долю доходов, генерирует и повышенный риск такой деятельности. Поэтому на сегодняшний день существует необходимость учитывать отраслевой фактор в методике оценки кредитоспособности банковского заемщика с целью повышения ее эффективности.
В настоящее время оценка кредитоспособности заемщика представляет собой процесс отбора и анализа финансовых показателей, оказывающих влияние на величину кредитного риска, их анализ и систематизацию в виде присвоения кредитного рейтинга. Кредитный рейтинг заемщика должен не только отражать текущее финансовое состояние предприятия, но и давать прогноз на перспективу. Увеличение срока кредитования, как правило, повышает уровень кредитного риска, выдвигая повышенные требования к более тщательной оценке кредитоспособности заемщика.
Основной целью работы является -определение мероприятий по улучшению методики оценки кредитоспособности заемщика ПАО Банка ФК «Открытие». Для достижения данной цели необходимо выполнить следующие задачи:
1 .Изучить экономическую сущность понятия «кредитоспособность»
2. Рассмотреть основные методы оценки кредитоспособности заемщика
банка
3. Изучить основные зарубежные методы оценки кредитоспособности заемщика
4. Дать оценку организационно-экономической характеристике ПАО Банка ФК «Открытие»
5. Изучить основные методы оценки кредитоспособности заемщика - физического лица и юридического лица в ПАО Банке ФК «Открытие»
6. Выявить основные проблемы анализа кредитоспособности заемщика
7. Дать рекомендации по совершенствованию методики оценки кредитоспособности заемщика на примере ПАО Банка ФК «Открытие»
При написании работы использовалась экономическая литература отечественных и зарубежных авторов, раскрывающая принципы и методику исследования кредитоспособности заемщиков кредитных учреждений США, Франции и России, финансовые отчетности предприятий, на базе которых применялись различные методы оценки кредитоспособности заемщиков.
Для проведения исследования были применены следующие методы:
-метод сравнения;
-табличный метод;
-метод пошагового анализа;
-трендовый метод.

В современных условиях наиболее доходной и одновременно несущей большие риски деятельностью является кредитование. Банковская деятельность - рисковая деятельность, и в условиях, когда банки рискуют не только собственными, но, главным образом, заёмными ресурсами, последствия становятся более острыми.
Одной из причин возникновения риска невозврата ссуды является снижение (или утрата) кредитоспособности и ликвидности заемщика. Поэтому одним из способов снижения кредитного риска является оценка кредитоспособности заемщика и установление его кредитного рейтинга.
На сегодняшний день проблема методики оценки кредитоспособности заемщика очень актуальна в России. Анализ степени разработанности проблемы методики оценки кредитоспособности, с учетом его отраслевых и индивидуальных особенностей предприятий, в современных условиях показывает, что, несмотря на большое внимание отечественных и зарубежных ученых к данной проблеме, многие ее аспекты до сих пор исследованы недостаточно. Макроэкономическая стабилизация в стране, укрепление банковской системы, постепенное снижение процентных ставок, усиление инвестиционной активности предприятий способствуют расширению масштабов деятельности банковской сферы и увеличению объемов кредитования реального сектора экономики. Вместе с тем кредитование, приносящее банкам основную долю доходов, генерирует и повышенный риск такой деятельности. Поэтому на сегодняшний день существует необходимость учитывать отраслевой фактор в методике оценки кредитоспособности банковского заемщика с целью повышения ее эффективности.
В настоящее время оценка кредитоспособности заемщика представляет собой процесс отбора и анализа финансовых показателей, оказывающих влияние на величину кредитного риска, их анализ и систематизацию в виде присвоения кредитного рейтинга. Кредитный рейтинг заемщика должен не только отражать текущее финансовое состояние предприятия, но и давать прогноз на перспективу. Увеличение срока кредитования, как правило, повышает уровень кредитного риска, выдвигая повышенные требования к более тщательной оценке кредитоспособности заемщика.
Основной целью работы является -определение мероприятий по улучшению методики оценки кредитоспособности заемщика ПАО Банка ФК «Открытие». Для достижения данной цели необходимо выполнить следующие задачи:
1 .Изучить экономическую сущность понятия «кредитоспособность»
2. Рассмотреть основные методы оценки кредитоспособности заемщика
банка
3. Изучить основные зарубежные методы оценки кредитоспособности заемщика
4. Дать оценку организационно-экономической характеристике ПАО Банка ФК «Открытие»
5. Изучить основные методы оценки кредитоспособности заемщика - физического лица и юридического лица в ПАО Банке ФК «Открытие»
6. Выявить основные проблемы анализа кредитоспособности заемщика
7. Дать рекомендации по совершенствованию методики оценки кредитоспособности заемщика на примере ПАО Банка ФК «Открытие»
При написании работы использовалась экономическая литература отечественных и зарубежных авторов, раскрывающая принципы и методику исследования кредитоспособности заемщиков кредитных учреждений США, Франции и России, финансовые отчетности предприятий, на базе которых применялись различные методы оценки кредитоспособности заемщиков.
Для проведения исследования были применены следующие методы:
-метод сравнения;
-табличный метод;
-метод пошагового анализа;
-трендовый метод.