Рекомендуемая категория для самостоятельной подготовки:
Дипломная работа*
| Код |
565357 |
| Дата создания |
2014 |
| Страниц |
94
|
Мы сможем обработать ваш заказ (!) 18 ноября в 12:00 [мск] Файлы будут доступны для скачивания только после обработки заказа.
|
Содержание
Содержание
Введение 3
Глава 1. Теоретические аспекты анализа банковских рисков и методов управления банковскими рисками 5
1.1. Понятие и сущность банковских рисков 5
1.2. Классификация банковских рисков 10
1.3. Методы управления рисками в кредитных организациях 17
Глава 2. Российская практика управления рисками в коммерческих банках 30
2.1. Категории основных рисков ОАО «Газпромбанк» 30
2.2. Принципы и методы управления рисками в ОАО «Газпромбанк» 45
2.3. Анализ эффективности корпоративной системы риск-менеджмента ОАО «Газпромбанк» 53
Глава 3. Проблемы и перспективы развития системы управления рисками в коммерческих банках Российской Федерации 66
3.1. Современные проблемы управления рисками в банковском секторе 66
3.2. Основные направления развития системы управления банковскими рисками в Российской Федерации и разработка предложений по ее усовершенствованию 71
Заключение 91
Список литературы 94
Введение
Введение
Банки - центральные звенья в системе рыночной экономики. Развитие деятельности банков - необходимое условие реального создания рыночного механизма.
Современная банковская система - это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. В последние годы она претерпела значительные изменения.
В условиях нестабильности экономической системы проблема профессионального управления банковскими рисками приобретает первостепенное значение для коммерческих банков.
Под риском принято понимать вероятность, а точнее угрозу потери банком своих ресурсов, недополучения доходов или произведения дополнительных расходов в результате осуществления определенных финансовых операций.
Целью является совершенствование управления банковскими рисками.
Для достижения поставленной цели в работе решаются следующие задачи:
• рассмотреть сущность банковских рисков, их классификацию и факторы;
• исследовать особенности управления банковскими рисками;
• провести финансовый анализ деятельности коммерческого банка;
• проанализировать управление рисками в банке;
• определить направления совершенствования подходов к управлению рисками коммерческого банка.
Предметом является управление рисками коммерческого банка.
В качестве объекта выступает ОАО «Газпромбанк».
Структура работы. Работа состоит из введения, трёх глав, включающих восемь параграфов, заключения, списка литературы и приложения.
Во введении определена актуальность работы, цели, задачи, предмет и объект исследования.
В первой главе рассматривается сущность банковских рисков, анализируются теоретические основы их возникновения.
Во второй главе проводится финансовый анализ деятельности ОАО «Газпромбанк», выявляются особенности управления финансовыми рисками в банке.
Третья глава посвящена разработке мероприятий по совершенствованию управления банковскими рисками в ОАО «Газпромбанк».
В заключении сформулированы основные выводы по результатам проведённого исследования.
Фрагмент работы для ознакомления
Заключение
Финансовый риск банка — вероятностная характеристика события, которое в отдаленной перспективе может привести к возникновению потерь, неполучению доходов, недополучению или получению дополнительных доходов, в результате осознанных действий кредитной организации под влиянием внешних и внутренних факторов развития в условиях неопределенности экономической среды.
Каждый коммерческий банк имеет свой набор рисков, зависящий от специфики банковской деятельности. Хотя всем банкам присущи балансовые и забалансовые риски, риски финансовых услуг и внешние риски, их сочетание, основные зоны, размеры и приоритетные направления будут складываться по-разному в зависимости от преимущественной специализации банков, а значит, и по-разному характеризовать каждый вид банковской деятельности.
Кредитный риск — это риск возможных потерь, связанных с ухудшением кредитоспособности, вызванных невозможностью или нежеланием исполнять свои обязательства в соответствии с условиями соглашения. Для банка кредитная деятельность является основной в структуре активных операции, поэтому невыполнение кредитором своих обязательств ведет к финансовым потерям и, в конечном счете, приводит к снижению достаточности капитала и ликвидности.
Система управления банковскими рисками — это научно-методический комплекс мер по управлению кредитной организацией, направленный на выявление и оценку риска, использующий специфические приемы и методы с целью создания условий для устойчивого функционирования банка, максимизации собственного капитала, выполнения требований клиентов и партнеров банка и обеспечения прибыльности его деятельности.
В процессе своей деятельности «Газпромбанк» (ОАО) сталкивается с внешними и внутренними рисками. К наиболее значимым внешним рискам можно отнести инвестиционные риски. К наиболее значимым внутренним рискам можно отнести операционные риски (или риски бизнес-процессов) и риски корпоративного управления.
Для управления всеми видами рисков было необходимо разработать и внедрить комплекс мер, позволяющий управлять рисками и ограничивать их для каждой из групп. Для реализации и развития этого комплекса было создано Управление мониторинга, риск-менеджмента и внутреннего контроля. Управление создано как независимое подразделением, что минимизирует конфликты интересов, возникающие в ходе осуществления им текущей деятельности.
Ключевым критерием оценки эффективности работы менеджмента для акционеров является стоимость банка. В «Газпромбанк» (ОАО) разработана эффективная чёткая и понятная система контроля со стороны акционеров, основанная на системе долгосрочных и краткосрочных показателей деятельности. Это позволяет акционерам определять, контролировать и корректировать стратегию развития бизнеса, не вмешиваясь в оперативную деятельность. За обеспечение акционеров всей необходимой информацией отвечает Управление мониторинга и риск-менеджмента.
Точность оценки риска «Газпромбанк» (ОАО) при кредитовании отдельного заемщика зависит от качества информации, на которой основана оценка. «Газпромбанк» (ОАО) организовывает и обеспечивает отбор необходимой информации, ее обновление и хранение при максимальной доступности. Источниками достоверной информации являются проведение банком теоретических и практических исследований (экспериментов), получение своевременной и квалифицированной кон-сультации.
С целью минимизации уровня кредитного риска и повышения качества кредитного портфеля «Газпромбанк» (ОАО) были предложены следующие меры:
- снизить удельный вес негативно классифицированных кредитных операций в объеме кредитного портфеля банка;
- ужесточить лимиты кредитования;
- регулярно проводить мониторинг кредитных операций и кредитного портфеля в целом.
Для развития механизма оценки и регулирования риска кредитного
портфеля банка предложено расширить организационную структуру банка
путем создания подразделения по работе с проблемными активами, который будет производить постоянный мониторинг кредитных операций и кредитного портфеля в целом.
Список литературы
Список литературы
Нормативно-правовые акты РФ
1. Гражданский Кодекс Российской Федерации.
2. Федеральный Закон №86-ФЗ от 10.07.2002 "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".
3. Федеральный закон №395-1 от 02.12.1990 "О банках и банковской деятельности" (со всеми изменениями и дополнениями)
4. Инструкция Банка России от 16 января 2004 года № 110-И «Об обязательных нормативах банков»
5. О современных подходах к организации корпоративного управления в кредитных организациях. Письмо Банка России №119-Т от 13.09.2005 г.
6. Положение Банка России от 20 марта 2006 года № 283-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери»
7. Положение Банка России от 26 марта 2004 года № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»
Монографии и сборники
8. Банковское дело: организация деятельности коммерческого банка. Белоглазова. М.: Высшее образование, 2006.
9. Банковское право. Уч. Пособие Тедеев А.А. М.: Эксмо 2006
10. Бернстайн П.Л. Против богов. Укрощение риска. Against the Gods. The Remarkable Story of Risk. – М.: Олимп-Бизнес, 2009. – 396 с.
11. Вишняков И.В. Методы и модели оценки кредитоспособности заемщиков. – СПб.: СПбГИЭА, 2008. – 51 с.
12. Деньги, кредит, банки. // Под ред. К.Л. Малахова. М.: Приор. 2007
13. Ермаков С.Л. Работа коммерческого банка по кредитованию заемщиков. Методические рекомендации. М. : Компания Алес, 2010
14. Киселев В.В. Управление банковским капиталом, М.. 2007.
15. Лукасевич И.Я. Анализ финансовых операций. Методы, модели, техника вычислений. – M.: ЮНИТИ, 2008. – 400 c.
16. Мельников А.В. Риск-менеджмент. Стохастический анализ рисков в экономике финансов и страхования. – М.: Анкил, 2008. – 159 с.
17. Ольшаный А. И. Банковское кредитование. – М.: Русская деловая литература, 2007
18. Оценка рыночной стоимости коммерческого банка. Методические разработки.-М.:Маросейка, 2007.-224с
19. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. - М 2006.
20. Пикфорд Д. Управление рисками. Mastering Risk. – М.: Вершина, 2004. – 350 с.
21. Проблемы управления банковскими и корпоративными рисками./ Под ред. Л.Н. Красавиной - М.: Финансы и статистика, 2010.
22. Рид Э., Коттер Р., Гилл Э., Смит Р. Коммерческие банки. М.: СП «Космополис», 2006.
23. Рогов М.А. Риск-менеджмент. – М.: Финансы и статистика, 2009.
24. Русанов Ю.Ю. Теория и практика риск-менеджмента кредитных организаций России. – М.: Экономистъ, 2004. – 189 с.
25. Севрук В.Т. Риски финансового сектора Российской Федерации. – М.: Финстатинформ, 2009. – 176 с.
26. Хорн Д.В. Основы управления финансами. – М.: Финансы и статистика, 2009. – 800 с.
27. Цисарь И.Ф. Оптимизация финансовых портфелей банков, страховых компаний, пенсионных фондов/ И.Ф. Цисарь.- М.:Дело,2008.
28. Челноков В.А. Банки и банковские операции. Букварь кредитования/ В.А. Челноков.-М.: Высшая школа, 2008.
29. Щербакова Г.Н. Анализ банковской деятельности (на основе отчетности, составленной по российским и международным стандартам)/ Галина Щербакова.-М.:Вершина, 2006.-464с.
Научные статьи в периодической печати
30. Аврин С.Б., Соломатин Е.Б. Как снизить риски.// Банковские технологии.- 2007, №6.
31. Астахов А.В. Системный подход к управлению рисками крупных российских коммерческих банков.// Деньги и кредит.- 2008, №9.
32. Бычков В. Проблемы возвратности банковских кредитов.// Финансовый бизнес.- 2008, №3.
33. Екушов А.И. Моделирование рисков в коммерческом банке.// Банковские технологии.- 2008, №5.
34. Интегрированная система выявления рисков и размещения рискового капитала.// Финансист.- 2007, №7.
35. Кавкин А. Новые способы страхования кредитного риска с помощью производных инструментов // Финансовый бизнес. – 2009. №8.
36. Казаков А., Перепелкин В. Думать о рисках и управлять рисками – это не одно и то же // Финансист. – 2009, №5/6.
37. Котенков В. Н., Сазыкин Б. В. Диагностика развития и финансовой устойчивости банков // Аналитический банковский журнал, 2009. — №8.
38. Кравцова Г.И. Виды и классификация банковских ссуд // Банковский вестник, сентябрь 2008.
39. Кривошеев В.А. Защита банка от убытков. Мнение страховщика.// Бухгалтерия и банки.- 2008, №10.
40. Крюков А.Ф., Егорычев И.Г. Анализ методик прогнозирования кризисной ситуации коммерческих организаций с использованием финансовых индикаторов // Менеджмент в России и за рубежом – 2009. №2.
41. Кто и как управляет рисками в России? // Рынок Ценных Бумаг. – 2009. №3.
42. Кудряшова Ю.О. Оценка рисков как часть системы организации внутреннего контроля в банках.// Банковские услуги.- 2008, №2.
43. Ларичев В.Д. Предупреждения работниками банка мошенничества и иных злоупотреблений, связанных с выдачей ссуд.// Деньги и кредит. 2007, №9.
44. Максутов Ю. Г., Алехин Р. В. Использование методики ФСА для определения себестоимости банковских продуктов // Аудит и финансовый анализ, 2009. — № 2.
45. Масленченков Ю.С. Мониторинг финансовой деятельности банка на основе моделирования его баланса и идентификации традиционных банковских рисков.// Банковское дело.- 2008, №4.
46. Моисеев C. Рейтинг и оценка рисков при определении лимитов кредитования // Финансист. – 2007. № 7.
47. О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору, сентябрь 2008 г., «Система внутреннего контроля в банках». Письмо Банка России №87-Т от 10.07.2009 г.
48. Овчаров А.О. Методы управления банковскими рисками.// Банковские услуги.- 2008.
49. Панова Г. С. Виды ссуд и условия кредитования частных клиентов за рубежом. // Банковский журнал, 2010, № 2.
50. Пашков А.И. Оценка качества кредитного портфеля // Бухгалтерия и банки №3, 2008.
51. Плешаков А.М. Незаконное получение кредита: уголовная ответственность, меры предупреждения и возмещение ущерба.// Деньги и кредит.- 2007.
52. Рыбальченко А. Риск-менеджмент в России - взгляд со стороны.// Рынок ценных бумаг.- 2006.
53. Тосунян Г. Организационно-правовые проблемы повышения эффективности борьбы с финансовой преступностью в банковской сфере.// Финансовый бизнес.- 2008.
54. Фалтинский Р.А. Методы обоснования и выбора организационно-технологических решений с учетом риска: Автореф. дис. ... канд. экон. наук. СПб., 2007.
55. Хандруев А.А. Управление рисками банков: научно-практический аспект.// Деньги и кредит.- 2007, №8.
56. Щукин Д. О методике оценки риска VAR // Рынок ценных бумаг. – 2009, №16.
57. Щукин Д. Управление риском портфеля, хеджированного опционами // РЦБ. – 2009. №18.
Интернет-ресурсы
58. Интернет-сайт Центрального банка России (www.cbr.ru)
59. Интернет-сайт Федеральной службы государственной статистики (www.gks.ru)
60. Интернет-сайт Организации экономического развития и сотрудничества (www.oecd.org)
61. Интернет-сайт журнала «Эксперт» (www.expert.ru)
62. Интернет-сайт журнала «Личные Деньги» (www.personalmoney.ru)
Интернет-сайт рейтингового агентства Эксперт-РА (www.raexpert.ru)
Пожалуйста, внимательно изучайте содержание и фрагменты работы. Деньги за приобретённые готовые работы по причине несоответствия данной работы вашим требованиям или её уникальности не возвращаются.
* Категория работы носит оценочный характер в соответствии с качественными и количественными параметрами предоставляемого материала. Данный материал ни целиком, ни любая из его частей не является готовым научным трудом, выпускной квалификационной работой, научным докладом или иной работой, предусмотренной государственной системой научной аттестации или необходимой для прохождения промежуточной или итоговой аттестации. Данный материал представляет собой субъективный результат обработки, структурирования и форматирования собранной его автором информации и предназначен, прежде всего, для использования в качестве источника для самостоятельной подготовки работы указанной тематики.
bmt: 0.00355