Финансовая устойчивость и ликвидность коммерческих банков ПАО Сбербанк

ВВЕДЕНИЕ 3
Глава 1 Теоретические основы финансовой устойчивости и ликвидности банка 5
1.1 Понятие и взаимосвязь финансовой устойчивости и ликвидности банка 5
1.2 Методы оценки финансовой устойчивости банка 14
1.3 Методы оценки ликвидности банка 22
Глава 2 Анализ финансовой устойчивости и ликвидности ПАО «Сбербанк» 28
2.1 Общая организационно-экономическая характеристика ПАО «Сбербанк» 28
2.2 Анализ финансовой устойчивости ПАО «Сбербанк» по методике Банка России 38
2.3 Анализ ликвидности банка ПАО «Сбербанк» 45
Глава 3 Рекомендации по снижению избыточной ликвидности ПАО «Сбербанк» 53
3.1 Анализ кредитных продуктов ПАО «Сбербанк» 53
3.2 Разработка нового кредитного продукта ПАО «Сбербанк» 57
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 64
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 66
ПРИЛОЖЕНИЯ 70
 

Главной целью финансового менеджмента в коммерческом банке является определение рациональных требований и методических основ построения оптимальных организационных структур и режимов работы функционально-технологических систем, обеспечивающих планирование и реализацию финансовых операций банка и поддерживающих его устойчивость при заданных параметрах, направленных на приращение собственного капитала и прибыли при условии сохранения стабильности и устойчивости коммерческого банка. Одним из условий достижения этой цели является грамотное управление ликвидностью и финансовой устойчивостью. Как важнейшие качественные показатели, характеризующие деятельность коммерческого банка, они свидетельствуют о его надежности и стабильности.
Актуальность исследуемой темы определяется тем, что в связи с проблемами на макроэкономическом уровне поддержание ликвидности и финансовой устойчивости коммерческими банками на необходимом уровне значительно осложняется. Для того чтобы в постоянно меняющихся условиях коммерческий банк мог стабильно и эффективно функционировать, управляющее звено банка должно уделять значительное внимание анализу показателей деятельности банка и проводимых операций. Оценка ликвидности и финансовой устойчивости позволяет выявить потенциальные и реальные тенденции, которые свидетельствуют об ухудшении ликвидности баланса банка, и, следовательно, принять соответствующие меры по устранению выявленных проблем.
Вопросам финансовой устойчивости и ликвидности коммерческихбанков посвящены труды многих ученых. В частности, для написания работы были использованы труды таких авторов, как Агеева Н.А., Беспалова О.В., Фараджова А.С., Шибанов И.А., Коробова Г.Г., Лаврушин О.И., Ольхова Р.Г., Стародубцева Е.Б., Тавасиев А.М. и др.
Цель выпускной квалификационной работы – анализ финансовой устойчивости и ликвидности ПАО Сбербанк и разработка рекомендаций по снижению избыточной ликвидности банка.
В соответствии с целью были поставлены и решены следующие задачи:
1) определить понятие и взаимосвязь финансовой устойчивости и ликвидности банка;
2) раскрыть методы оценки финансовой устойчивости банка;
3) изучить методы оценки ликвидности банка;
4) провести анализ финансовой устойчивости и ликвидности ПАО «Сбербанк»;
5) привести рекомендации по снижению избыточной ликвидности.
Объектом исследования выступает ПАО «Сбербанк России».
Предмет исследования – показатели финансовой устойчивости и ликвидности коммерческого банка.
Информационной основой выпускной квалификационной работы выступили внутренние нормативные документы ПАО «Сбербанк России», бухгалтерская отчетность банка.
Методы исследования: сравнительный экономический анализ, коэффициентный, графический.
Практическая значимость исследования заключается в том, что использование разработанных мероприятий позволит повысить качество банковского менеджмента в ПАО «Сбербанк России».