Методы анализа кредитоспособности заемщика

Оглавление

Введение 3
1 Теоретические основы оценки кредитоспособности организации как заемщика 5
1.2 Факторы, влияющие на кредитоспособность организации как заемщика 9
1.3 Методики оценки кредитоспособности организации как заемщика 11
2 Оценка кредитоспособности ООО «Маркировочный цех» 19
1.2 Общая характеристика финансово-хозяйственной деятельности ООО «Маркировочный цех» 19
2.2 Оценка кредитоспособности ООО «Маркировочный цех» 21
3 Разработка мероприятий (рекомендаций) по улучшению кредитоспособности ООО «Маркировочный цех» 33
Заключение 39
Список используемых источников 42
Приложение А 45
Приложение Б 46
Приложение В 47
Приложение Г 51
Приложение Д 55

Введение

В связи с тем, что предприятия значительно различаются по характеру своей производственной и финансовой деятельности, создать единые универсальные и исчерпывающие методические указания по изучению кредитоспособности и расчету соответствующих показателей не представляется возможным.
В современной международной практике также отсутствуют твердые правила на этот счет, так как учесть все многочисленные специфические особенности клиентов практически невозможно. Важность и актуальность проблемы оценки кредитоспособности и инвестиционной привлекательности предприятия обусловили выбор темы.
Актуальность оценки кредитоспособности предприятий малого и среднего бизнеса является перспективным направлением банковской деятельности. При этом для банка одним из основных способов снижения риска неплатежа является тщательный отбор потенциальных заемщиков. Банк в рамках кредитной политики разрабатывает методы оценки качества потенциальных заемщиков. Для этого используются различные методики анализа финансового положения клиентов и статистические модели. Будущие клиенты банка, на основе представленных ими материалов, подразделяются на надежных, для которых опасность банкротства маловероятна, и ненадежных, подверженных риску банкротства.
Целью курсовой работы является изучение особенностей оценки кредитоспособности заемщика применяемых банками, на примере ООО «Маркировочный цех».
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
Обоснование кредитоспособности как объекта анализа, раскрытие понятия, факторов, влияющих на кредитоспособность, показателей, и критериев оценки

Теоретические основы оценки кредитоспособности организации как заемщика
Понятие кредитоспособности организации и ее роль в управлении финансами предприятия

При подготовке банком решения о кредитовании предприятия, сотрудник кредитного подразделения анализирует финансовую отчетность потенциального заемщика, чтобы оценить как прошлое, так и текущее его финансовое положение, а также понять перспективы развития. Целью такого анализа является получение ключевых, информативных параметров, позволяющих оценить платежеспособность и кредитоспособность потенциального заемщика.
Кредитование является наиболее распространенным инструментом размещения банковских ресурсов. Одним из важнейших направлений работы коммерческого банка является оценка кредитоспособности потенциальных заёмщиков. Прежде всего, в уточнении нуждается сам термин «кредитоспособность».
Под кредитоспособностью хозяйствующего субъекта, по определению Шеремета А.Д. и Ионовой А.Ф., понимается наличие у него предпосылок для получения кредита и возврата его в срок [1, с. 466].
Кредитоспособность - такое состояние финансового положения предприятия, которое позволяет получить кредит и своевременно его возвратить. При оценке кредитоспособности принимаются во внимание кредитная история и репутация заемщика, наличие и состав его имущества, состояние экономической и рыночной конъюнктуры, устойчивость финансового состояния и другие показатели деятельности предприятия [2, с. 504].
Аналогичное определение дается в учебном пособии Баканова М.И. Согласно его определению, кредитоспособность – это такое