Кредитные риски ПАО «Ханты-Мансийский банк «Открытие»

1 Теоретические аспекты управления кредитным риском

1.1 Виды рисков в банковской деятельности

В соответствии с Положением Банка России, под банковским риском понимается присущая банковской деятельности возможность (вероятность) понесения кредитной организацией потерь и (или) ухудшения ликвидности вследствие наступления неблагоприятных событий, связанных с внутренними факторами (сложность организационной структуры, уровень квалификации служащих, организационные изменения, текучесть кадров и т.д.) и (или) внешними факторами (изменение экономических условий деятельности кредитной организации, применяемые технологии и т.д.).
В общем виде банковские риски разбивают на финансовые, операционные, деловые и чрезвычайные риски (рис. 1.1) .
Финансовые риски, в свою очередь, включают два типа рисков: чистые и спекулятивные. Чистые риски - в том числе кредитный риск, риски ликвидности и платежеспособности - могут при ненадлежащем управлении привести к убытку для банка. Спекулятивные риски, основанные на финансовом арбитраже, могут иметь своим результатом прибыль, если арбитраж осуществляется правильно, или убыток - в противном случае. Основные виды спекулятивного риска - это процентный, валютный и рыночный (или позиционный) риски.
Кредитные операции коммерческих банков являются одним из важнейших видов банковской деятельности. На финансовом рынке кредитование сохраняет позицию наиболее доходной статьи активов кредитных организаций, хотя и наиболее рискованной. Кредитный риск, таким образом, был и остается основным видом банковского риска.
Характерной особенностью кредитного риска является тот факт, что он возникает не только в процессе предоставления кредита и получения процентов по нему, но и в связи с другими балансовыми и забалансовыми обязательствами, такими, как гарантии, акцепты и инвестиции в ценные бумаги. Концентрация кредитного риска проявляется в предоставлении крупных кредитов отдельному заемщику или группе связанных заемщиков, а также в результате принадлежности должников кредитной организации либо к отдельным отраслям экономики, либо к географическим регионам или при наличии ряда иных обязательств, которые делают их уязвимыми к одним и тем же экономическим факторам.
В банковском деле существует множество определений кредитного риска. Поэтому необходимо привести примеры, не отличающие по сути, но с разной трактовкой. Так :
1. Кредитный риск - риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо не полного исполнения должником финансовых обязательств перед кредитной организацией в соответствии с условиями договора.
2. Кредитный риск - риск невыполнения кредитных обязательств перед кредитной организации третьей стороной.
В каждом банке в работе может быть использована своя классификация, наиболее оптимальная для понимания и организации управления на заданном этапе развития системы кредитного риск-менеджмента

Банковский бизнес во всем мире выступает одной из самых важных отраслей экономики. Являясь высокотехнологичным, он в наибольшей степени восприимчив к происходящим изменениям как на макро-, так и микроуровне. Как показывает практика, подобные изменения связаны с усиливающейся интернационализацией кредитных учреждений и рынков, совершенствованием банковского законодательства и современных компьютерных технологий, повышением уровня конкуренции, появлением на финансовых рынках новых банковских продуктов и услуг.
Банки выступают в роли своего рода «кровеносной системы» экономики, поэтому важно, чтобы банковская система государства функционировала без сбоев, стабильно и эффективно. От ее устойчивого развития во многом зависит успешность экономической деятельности предприятий и организаций, споко йствие и уверенность граждан в сохранности своих сбережений. Основным же риском для банковской системы является кредитный риск.
Повышение эффективности банковской деятельности требует обоснованной системы финансового менеджмента, основой которой является анализ современного финансового состояния банка и возможности реагировать на изменения рынка. Кредитные операции составляют значительный объем банковских активов учреждений. Следует отметить, что слишком рискованная кредитная политика банка является одной из основных причин, которая приводит к его банкротству. Следовательно, актуальным при современных тенденциях развития банковского сектора выступает выбор банком эффективной стратегии управления кредитным риском с целью снижения его уровня.
Один из важнейших принципов банковского кредитования заключается в том, что предоставленный кредит должен быть возвращен в строго оговоренные в кредитном договоре сроки. Соблюдение этого принципа - залог успешного функционирования банка. Ведь, кредит означает «фактическую передачу и поставку товаров в обмен на обещание рассчитаться в будущем». Перед банком стоит проблема того, будет возвращен вовремя предоставленный им кредит, что превращает эту неопределенность на риск. Кредитный риск всегда был и остается одним из наиболее важных для банков, который провоцирует появление дестабилизирующих факторов для отдельного банка (проблемные кредиты), что негативно влияет на всю банковскую систему России в целом.
Объект курсовой работы - ПАО «Ханты-Мансийский банк «Открытие».
Предмет курсовой работы - кредитные риски ПАО «Ханты-Мансийский банк «Открытие».
Цель курсовой работы - изучить технологию моделирования кредитования по направлениям оценки кредитного риск, на примере ПАО «Ханты-Мансийский банк «Открытие».
Задачи курсовой работы:
- изучить теоретические аспекты управления кредитным риском;
- проанализировать кредитные операции ПАО «Ханты-Мансийский банк «Открытие»;
- оценить кредитный портфель ПАО «Ханты-Мансийский банк «Открытие»

В работе изучается технология моделирования кредитования по оценкам кредитного риск, на примере ПАО «Ханты-Мансийский банк «Открытие». Работа на оценку 5, оригинальность от 60%.