СРАВНЕНИЕ РОССИЙСКОЙ И НЕМЕЦКОЙ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

Заключение

Как и в европейских странах, в России сегодня функционирует двухуровневая банковская система во главе с Центральным банком, выполняющим функции эмиссионного центра и регулятора денежной массы, второй уровень представлен коммерческими и прочими банками, осуществляющими различные банковские операции и оказывающими широкий спектр услуг.
Большинство коммерческих банков являются универсальными, то есть осуществляют сразу несколько направлений деятельности –принимают средства во вклады, выдают кредиты, оказывают финансовые услуги, осуществляют расчетно-кассовое обслуживание клиентов, проводят операции на фондовом рынке, эмиссию и размещение ценных бумаг, создают инвестиционные фонды и управляют ими и т. д.
Универсальность банковской сис ...

Содержание
Содержание 2
Введение 3
1 Российская банковская система 5
1.1 Характеристика российской банковской системы 5
1.2 Роль ЦБ в регулировании денежно-кредитной системы 8
1.3 Особенности современной российской банковской системы 11
2 Немецкая банковская система 14
2.1 Институциональная структура банковской системы Германии 14
2.2 Структура и особенности Бундесбанка 18
2.3 Сравнение банковских систем России и Германии 21
Заключение 26
Список использованной литературы 29

Введение

Банковская система – важнейшая составная часть экономической целостности страны. От степени успешности развития банковской системы в большинстве своем имеет зависимость уровень экономического развития в стране.
По размеру ВВП, уровню экспорта, трудовым ресурсам, Германия ведет лидирующие позиции в Европейском Союзе. Правда по масштабности финансового рынка, она по большинству критериям уступает Великобритании и Франции.
Традиционно, после окончания второй мировой войны по сравнению с англосаксонскими странами за счет выпуска акций в Германии финансировалась заметно более низкая доля капиталовложений, а по отношению капитализации к ВВП ФРГ в два с лишним раза уступает США и в пять раз - Великобритании. Ценными бумагами обладает меньшая доля населения, чем в англосаксонских странах . Достаточно емок рынок облигаций нефинансовых компаний.
Эта специфика обуславливается особой значимостью банковского сектора в экономике страны. Они удовлетворяют основную долю потребностей крупных предприятий в долгосрочном капитале. Финансовый сектор Германии обозначает образец финансовой системы, которая "основана на банках" (bank-based). Значимый интерес имеет в свою очередь, сравнительный анализ развития банковского сектора Германии и России.
В первую очередь, из-за роли этих нескольких стран в процессе преобразования современного мира: Германия – в экономическом плане, является самым мощным государством в Европе; Российская Федерация – является одной из самых крупных стран мира, которая обладает значительными сырьевыми, людскими и интеллектуальными ресурсами, таким образом, тема данной курсовой работы является актуальной для изучения.

Далее, Россия имеет заинтересованность в привлечении иностранного, прежде всего, немецкого капитала. Тем временем, Германия и, прежде всего, германские банки имеют заинтересованность в масштабировании взаимодействия с российскими предприятиями и банками, таким образом, очень актуальным обозначается исследование потенциала масштабирования взаимного сотрудничества и факторов, которые определяют эти возможности.
Помимо того, формирование новой банковской системы России, осуществлялось, учитывая и достигнутого уровня в развитых странах и, прежде всего, в Германии.
Таким образом, подобный вопрос представляет интерес, в какой степени эффективно используется этот опыт. Рассмотреть, в какой степени рационально его использование можно с помощью сравнительного анализа двух банковских систем: РФ и Германии
Целью данной работы является сравнительная характеристика банковских систем Германии и России.
Задачами обозначение характеристики российской банковской системы, роли Банка России в регулировании денежно-кредитной системы и выявление особенностей отечественного банковского сектора, далее рассматривается институциональная система банков в Германии, структура и особенности Бунденсбанка и проводится сравнительный анализ российской и германской банковских систем.
Методологической базой являются труды российских специалистов и экспертов в области банковского дела, финансов, а так же данные экономической статистики.

Для понимания причины подобной динамики, необходимо рассмотреть структуру ПК2.Что касается структуры показателя ПК2, то Активы Банка в 2015 году выросли в основном за счет кредитов клиентам и вложений в ценные бумаги и другие финансовые активы. имеющиеся в наличии для продажи.С ноября, наблюдается положительная динамика по А0риск., с 2,034 млрд, данный показатель увеличился до 2,309, темп прироста, с ноября, к январю, составляет 13,47%, наблюдается ускорение роста, ( с ноября к декабрю, рост намечался достаточно умеренный, менее 1% прирост).Капитал на 1 января 2016 года составил 2 678 млрд руб., увеличившись на 55 млрд руб. по сравнению с 1 ноября 2015 года.Основные факторы, увеличившие капитал, - заработанная чистая прибыль. В декабре 2015 года Банк также включил в состав капитала субординированный кредит от НПФ.На динамику капитала также повлиял постепенный переход Банка на требованияБазель III. Переход на новые требования по учету вложений в акции финансовых компаний‚учету переоценки ценных бумаг и учету предоставленных субординированных кредитовосуществляется постепенно в течение 5 лет в соответствии с требованиями Банка России.Далее, для оценки капитала Сбербанка рассчитаем обобщающий результат по группе показателей оценки капитала (РГК), который представляет собой среднее взвешенное значение показателей ПК1 и ПК2. Расчет обобщающего результата производится по следующей формуле (см. формулу 3):,3.где: - оценка от 1 до 4 соответствующего показателя (балльная оценка);вес i - оценка по шкале относительной значимости от 1 до 3 соответствующего показателя (весовая оценка).Обобщающий результат по группе показателей оценки капитала является целым числом. В случае если дробная часть полученного показателя имеет значение, меньшее 0,35, показателю присваивается значение, равное его целой части. В противном случае показатель принимается равным его целой части, увеличенной на 1.Обобщающий результат характеризует состояние капитала следующим образом:равный 1 - "хорошее",равный 2 - "удовлетворительное",равный 3 - "сомнительное",равный 4 - "неудовлетворительное".Основываясь на таблице 1, показателю ПК1 =12,16%, на 01.01.2016 г., присвоен 1 балл и вес 3Основываясь на таблице 1, исходя из значения ПК2 на 01/01/2016 в 13,13%, присваивается 1 балл и вес «2».РГК на 01/01/2016=((1*3)+(1*2))/(3+2))=5/5=1Таким образом, состояние капитала, характеризуется, как хорошееНа 01/12/2015, ПК1 балл 1, вес 3, ПК2 балл 1 вес 2Таким образом, РГК на 01/12/2015=((1*3)+(1*2))/(3+2))=5/5=1Таким образом, состояние капитала, характеризуется, как хорошееНа 01/11/2015 , ПК1 балл 1, вес 3, ПК2 балл 1 вес 2РГК на 01/01/2016=((1*3)+(1*2))/(3+2))=5/5=1Таким образом, состояние капитала, характеризуется, как хорошееЗа все рассчитанные периоды, состояние капитала оценивается как стабильно хорошее.Таким образом, мы видим, что максимальный уровень ПК2 наблюдается в декабре 2015 г. – 13,44%, тенденция к снижению (на январь 2016 г., расчетный показатель ПК2 = 13,13%., ПК1 схож с динамикой ПК2, максимальное значение так же , наблюдается в декабре. На 01/01/16, показатель ПК1 снизился до 12,16%, но по-прежнему находится на достаточно оптимальном уровне.Но в любом случае, показатель ПК2 продолжает находиться на высоком уровне, в 13,13%., также и ПК1, в 12,16%Именно высокий уровень достаточности капитала позволяет банку оставаться платежеспособным и продолжать операционную деятельность, несмотря на ухудшение политической, экономической и другой ситуации в стране. При недостаточном уровне капитала банк подвергается высокому риску банкротства в случае ухудшения макроэкономических и иных условий.С учетом динамики, с ноября и среднего темпа прироста, можно предположить, дальнейшее незначительное снижение показателей, но удержания их банком, на уровне, не ниже 12,5-13% по ПК2 и не ниже 12 – ПК1.2 Расчет трех показателей на 01/01/2016 (ПА3, ПД5, ПЛ2)2.1 ПЛ2 (Н2)Показатель мгновенной ликвидности (ПЛ2) представляет собой фактическое значение обязательного норматива Н2 "Норматив мгновенной ликвидности банка" (см. формулу 4).Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня и определяет минимальное отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме обязательств (пассивов) банка по счетам до востребования, скорректированных на величину минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц до востребованияРасчет на 01/01/2016:, где:4.Лам - высоколиквидные активыОвм - обязательства (пассивы) по счетам до востребования, по которым вкладчиком и (или) кредитором может быть предъявлено требование об их незамедлительном погашении. Овм* - 8922Минимально допустимое числовое значение норматива Н2 устанавливается в размере 15 процентов.Лам=2 515 358 932,00Овм=5 681 058 409,00Овм*=3 398 557 493Н2=2 515 358 932/(5 681 058 409-3 398 557 493)= 2 515 358 932/2282500916=110,2%Наблюдается чрезмерное увеличение показателя Н2, излишняя ликвидность.Данной значение обусловлено резким приростом привлеченных средств Сбербанком с декабря 2015 г, он был явно к этому не подготовлен.Прогноз по этому показателю положительный, полагаем, что Сбербанк, являясь самым мощным субъектом банковского бизнеса, сможет оптимизировать данный показатель до разумных пределов и так же направит излишнюю ликвидность в эффективные инструменты.2.2 ПД5Показатель чистой процентной маржи (ПД5) определяется как процентное отношение (в процентах годовых) чистых процентных и аналогичных доходов к средней величине активов по следующей формуле №5:ПД5 =  х 100%,5.где:ЧДп - чистые процентные и аналогичные доходы. Представляют собой разность между процентными доходами и процентными расходами (Рп). Процентные доходы представляют собой сумму значения показателя процентных доходов по ссудам (Дп) и процентных доходов от вложений в ценные бумаги;Дп - процентные доходы по ссудам. Представляют собой сумму значений показателя "Процентные доходы от размещения средств в кредитных организациях", показателя "Процентные доходы от ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организациями" и показателя "Процентные доходы от оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)" формы 0409807. Процентные доходы от вложений в ценные бумаги представляют собой показатель "Процентные доходы от вложений в ценные бумаги" формы 0409807;Рп - процентные расходы. Представляют собой сумму значений показателя "Процентные расходы по привлеченным средствам кредитных организаций", показателя "Процентные расходы по привлеченным средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями" и показателя "Процентные расходы по выпущенным долговым обязательствам" формы 0409807.Нашей задачей является рассчитать один из показателей, а не всей группы, поэтому, здесь, мы не будем рассчитывать обобщающий показатель, но для информации к общему сведению, с помощью таблицы 3 будем понимать, какому баллу соответсвует состояние ПД5 на января 2016 г.Таблица 3Баллы и веса ПД5Расчет на 01/01/2016:Чдп=866 658 278 тыс. руб.Аср=22226838118,5 тыс. руб.ПД5=866 658 278/22226838118,5*100=3,9%Таким образом, присваивается 2 балла.Чистая процентная маржа - это мера (степень) эффективности использования активов в зависимости от стоимости привлеченных Сбербанком ресурсов.На основании проведенного расчета, можно сделать вывод, что показатель достаточно высок, и находится на стандартном значении, рекомендуется увеличить данный показатель до значения в 5%. Предполагаем, что банк справится с этой задачей до конца 2016 года, так как еще с декабря наблюдается исторический максимум прироста привлеченных средств от юрлиц и физлиц.2.3 ПЛ4Показатель структуры привлеченных средств (ПЛ4) определяется как процентное отношение обязательств (пассивов) до востребования и привлеченных средств по следующей формуле №6:ПЛ4 =  х 100%,6.где:Овм - обязательства (пассивы) до востребования. Представляют собой значение показателя Овм формы 0409135, рассчитанное в соответствии с Инструкцией Банка России N 139-И;ПС - привлеченные средства. Представляют собой разницу значений показателей "Всего обязательств" и "Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон" формы 0409806.