Разработка инновационного продукта

.
...

Глава 1. Резюме 3
Глава 2. Предыстория и основная идея проекта 4
Глава 3. Анализ рынка и стратегия маркетинга 6
Глава 4. Сырье и материалы 11
Глава 5. Место осуществления, строительная площадка 12
Глава 7. Организация производства и накладные расходы 12
Глава 8. Людские ресурсы 13
Глава 9. Планирование и сметная стоимость работ по проекту 14
Глава 10. Финансовая оценка 14
Реалистический вариант 16
Ллитература 31

Бизнес-план проекта подготовлен в целях:
- использования его для представления стратегическим партнерам и инвесторам в России и за рубежом;
- оценки привлекательности проекта с учетом результатов его финансового анализа;
- календарного планирования и составления бюджета проекта на предстоящие 5 кварталов;
- анализ рынка проектов для различных сценариев его реализации;
- создания электронной версии финансовой части бизнес-плана проекта с возможностью последующих пересчетов показателей по мере уточнения исходных данных.
Структура бизнес-плана соответствует основным требованиям методики UNIDO.
Как показал анализ рыночного спроса и предложения, проект имеет неплохие перспективы.
Место осуществления проекта – Екатеринбург. Для реализации проекта потребуется ремонт собственного помещения офи са, ремонт собственных производственных помещений не предусмотрен.
Срок реализации проекта – 5 кварталов.
Требуемый объем финансирования проекта – не более 3800 тыс. руб.
Анализ инвестиционных рисков проекта выполнен по сценарному методу, для чего просчитаны три возможных сценария его реализации – реалистический, пессимистический и оптимистический.
В комплект материалов по бизнес-плану вошли:
- пояснительная записка;
-

Прогнозируемая средняя стоимость комплекта деталей для ремонта составит 450 - 530 руб. Прогнозируемая средняя стоимость комплекта автохимии для предоставления одной услуги мойки, полировки, химчистки составит 33 - 42 руб.Условия поставки по всем материалам следующие:- еженедельные оптовые партии на среднюю потребность предстоящей недели;- закупка материалов производится на условиях коммерческого кредита поставщика по схеме: 50% - с отсрочкой на 1 квартал, остальные 50% - в момент первой еженедельной поставки на этот квартал (всего 12 еженедельных поставок в квартал).Глава 5. Место осуществления, строительная площадкаДля реализации проекта потребуется произвести текущий ремонт собственного помещения офиса, ремонт собственных производственных помещений не предусмотрен. Общая стоимость ремонта оценивается в 270 - 330 тыс. руб.Глава 6. Инженерное проектирование и технологияТабл.4. Стоимость и сроки мероприятий.СрокНеобходимые ресурсыПокупка оборудования1 кварталс учетом доставки – 2300 тыс. руб.Пуско-наладочные работы1 кварталобщая стоимость – 240 тыс. руб.Набор и обучение персонала1 кварталобщие затраты – 210 тыс. руб.Норма амортизации по различным видам основных производственных фондов, исходя из нормативного срока службы:- по зданиям и сооружениям (25 лет) – 4% в год,- по оборудованию (5 лет) – 20% в год.Глава 7. Организация производства и накладные расходыОрганизационная структура проектируемого предприятия определяется его стратегическими целями и приведена на рисунке.В накладные расходы включены все текущие затраты, за исключением материальных затрат, затрат на оплату труда и расходов на маркетинг, а именно: административные, командировочные расходы и иные общезаводские издержки.Общая величина накладных расходов составит 160 тыс. руб. в квартал.Директор1 руководительЗам. Директора по производству1 руководительЗам. Директора по маркетингу1 руководительСлужба маркетинга1 специалистПроизводственные помещения2 специалиста, основные производственные рабочиеВспомогательные службы4 вспомогательных рабочихФинансовая служба1 специалистГлава 8. Людские ресурсыШтатное расписание разработано с учетом требований к квалификации персонала и анализа ситуации на рынке труда:Категория персоналаЧисленность, чел.Метод расчета заработной платыВсегоДо запуска оборудованияСразу после запуска оборудованияРуководители и специалисты (ИТР)73 + 4 чел.средний оклад – 27 тыс. руб. в месяцОсновные производственные рабочиепо расчетунетисходя из норматива производительности*средний оклад – 21 тыс. руб. в месяцВспомогательный персонал42+2 чел.средний оклад – 14 тыс. руб. в месяц* норматив производительности на 1 основного производственного рабочего – 200 оказаний услуг ремонта в квартал или 400 оказаний услуг мойки, полировки, химчистки в квартал.Глава 9. Планирование и сметная стоимость работ по проектуКалендарный план – график реализации проекта, объединенный с данными о стоимости отдельных этапов определяет величину капитальных затрат по каждому этапу (в тыс. руб.).Номер квартала01234ВсегоИсследование рынка, бизнес-план5050Учреждение предприятия1010Ремонт собственного помещения офиса300300Покупка оборудования23002300Пуско-наладочные работы240240Обучение персонала210210Капитальные затраты на маркетинг5050Выпуск продукции+++Капитальные затраты, всего6031000003160Глава 10. Финансовая оценка10.1 Источники и условия финансирования проектаВ целях обоснования необходимого объема финансирования проекта составлены стандартные формы его финансовой оценки и приведены вариантные расчеты по различным сценариям. В результате определена общая сумма финансирования проекта:- для реалистического сценария – 3700 тыс. руб.;- для пессимистического сценария – 3800 тыс. руб.;- для оптимистического сценария – 3650 тыс. руб..Анализ альтернативных вариантов финансирования проекта позволил обосновать выбор следующей схемы финансирования проекта:- вклады учредителей в уставной капитал – 200 тыс. руб.;- банковский кредит – 1500 тыс. руб. Срок кредитования – 5 кварталов с возможностью досрочного погашения. Метод погашения –частями, начиная со 2 квартала года в течении срока кредита. Ставка кредита – 16% годовых. Уплата процентов – раз в квартал.- инвестиционный кредит – 2000 тыс. руб. Срок кредитования – до конца 5 квартала. Метод погашения – разовый платеж в конце срока кредитования. Ставка кредита – 16% годовых. Метод уплаты процентов – разовый платеж в конце срока кредитования.КредитованиеПоказателькредитМаксимальный срок погашения кредита5 кварталовСумма кредита1500 тыс. руб.Кредитная ставка16% годовыхМетод погашения суммы кредитаНачиная со 2-го квартала до конца 5-го кварталаМаксимальный срок отсрочки погашения-Метод взимания процентовЕжеквартальные взносыБазовая ставка дисконтирования16% годовыхРеалистический вариантпериод (номер квартала)всего*012345Получение кредита1500-----1500Ставка кредита, % годовых16%16%16%16%16%16%-Выплата процентов0606048240192Погашение суммы кредита00300600600 1500Остаток задолженности15001500120060000-Выплаты по кредиту06036064862401692Ставка дисконта, % годовых12%12%12%12%12%12%-Дисконтирующий множитель10,970,940,920,890,86-Выплата с учетом дисконтирования058,3339,3593,0554,40,01545,0*все в тыс. руб.Расчет реалистического сценарияСхема капитальных затрат на реализацию проекта   На создание основных фондов12345Ремонт собственного помещения офиса, руб3000000000Покупка оборудования, руб23000000000Пуско-наладочные работы, руб2400000000Всего, руб28400000000На создание нематериальных активов, прочие капитальные затраты   012345Исследование рынка, бизнес-план  50000     Учреждение предприятия  10000     Обучение персонала   210000    Капитальные затраты на маркетинг   500000000Всего  600002600000000Капитальные затраты, всего  6000031000000000Амортизация основных фондов     Здания и сооружения  12345Первоначальная стоимость  300000300000300000300000300000Норма амортизации, %  1%1%1%1%1%Амортизация  03000300030003000Оборудование       Первоначальная стоимость  25400002540000254000025400002540000Норма амортизации, %  5%5%5%5%5%Амортизация  0127000127000127000127000Амортизация, всего  0130000130000130000130000Балансовая стоимость, всего  28400002710000258000024500002320000Накопленная амортизация, всего  0130000260000390000520000Смета текущих затрат на реализацию проекта          12345Затраты на сырье   0370000545000710000870000         Численность ИТР (руководители и специалисты)   37777Средний оклад ИТР, руб. в мес.   2700027000270002700027000Фонд заработной платы ИТР, руб.   81000189000189000189000189000 услуги ремонта  12345Производственная программа   0740109014201740Норматив производительности   200200200200200Численность осн. рабочих   04689Средний оклад, руб. в мес   2100021000210002100021000Фонд зар. платы осн. рабочих   084000126000168000189000Численность вспомогательных рабочих 24444Средняя зар. плата вспом. рабочих1400014000140001400014000Фонд зар. платы вспом. рабочих  2800056000560005600056000Фонд заработной платы, всего 109000413000518000581000665000Накладные расходы100000100000100000100000100000Текущие затраты на маркетинг025000250002500025000Текущие затраты, всего 209000538000643000706000790000Расходы будущих периодов 012345Затраты на создание нематериальных активов600002600000000Текущие затраты до начала реализации пр-ии02090000000Расходы будущих периодов, всего600004690000000Отнесение на себестоимость00132250132250132250132250Нерасп. остаток расходов будущих периодов 600005290003967502645001322500Расчет налогов (кроме налога на прибыль)      12345Единый социальный налог      Налогооблагаемая база109000413000518000581000665000Ставка налога, в % к налогооблагаемой базе26%26%26%26%26%Величина налога28340107380134680151060172900Налог на имущество Налогооблагаемая база28400002710000258000024500002320000Ставка налога, в % к налогооблагаемой базе0,55%0,55%0,55%0,55%0,55%Величина налога1562014905141901347512760Всего выплат по налогам (кроме налога на прибыль) 43960122285148870164535185660Схема финансирования         012345Банковский кредит150000000000Выплата процентов600006000048000240000Погашение суммы кредита03000006000006000000Остаток задолженности15000001500000120000060000000Общая сумма выплат по кредиту0600003600006480006240000Инвестиционный кредит02000000 Погашение суммы кредита00002000000Остаток задолженности20000002000000200000020000000Проценты по кредиту (начисление)80000800008000080000Проценты по кредиту (выплата)0000320000Инвестиции20000000000Ставка дивидендов000000Дивиденды 000000План прибылей и убытков12345Выручка от реализации019519032491996,739297204778000Сырье в реализованной продукции0370000545000710000870000Заработная плата сдельщиков084000126000168000189000Маржинальная прибыль01497903182099730517203719000Заработная плата повременщиков109000245000245000245000245000Амортизация0130000130000130000130000Накладные расходы0160000160000160000160000Текущие расходы на маркетинг025000250002500025000Расходы будущих периодов отнес на себес0132250132250132250132250Прибыль до уплаты налогов и процентов-109000805653112874723594703026750Проценты за кредит60000600004800024000320000Налоги43960122285148870164535185660Прибыль до налогов-21296062336893187721709352521090то же нарастающим итогом-212960410408134228535132206034310Налог на прибыль0149608223650521024605062Чистая прибыль-21296047376070822616499111916028Нераспределенная прибыль-21296047376070822616499111916028то же нарастающим итогом-21296026080096902626189374534965Прогноз движения денежных средств       012345Операционная деятельностьПоступления от реализации01951903249199739297204778000Притоки ДС от операционной деятельности, всего01951903249199739297204778000Закупка сырья с немедл. опл.