Форма, виды, функции и законы кредита в современных рыночных отношениях

В рыночной экономике непреложным законом является то, что деньги должны находится в постоянном обороте. Временно свободные денежные средства должны поступать на рынок ссудных капиталов, аккумулироваться в кредитно-финансовых учреждениях, а затем эффективно пускаться в дело, размещаться в тех отраслях экономики, где есть потребность в дополнительных капиталовложениях.
Деньги, как и любой другой товар, продаются и покупаются. Процесс купли-продажи денег получил специфическое название — кредит. Латинское слово «crednjum» имеет двоякое значение. С одной стороны, оно означает «доверяю», «верю»; а с другой,, переводится как «долг» или «ссуда». Кредит — экономические отношения между различными партнерами, возникающие при передаче имущества или денег другому лицу на условиях срочности, возвратност ...

Введение
I. Понятие, принципы и особенности правового регулирования государственного и муниципального кредита 5
1.1. Основы государственной кредитной системы РФ
1.2.Понятие кредита
Глава 2 Существующие виды кредита
2.1.Классификация кредитов
2.2. Понятие и виды государственного кредита
Глава 3.Функции и законы кредита
3.1.Функции кредита
3.2.Законы кредита
Заключение
Глоссарий
Список использованных источников
Список сокращений
Приложения

Актуальность темы исследования. Как известно, мировая экономика и экономика государства действует на основе сохранения и соблюдения тех или иных законов и принципов в основу которых положен закон денежного обращения. Оборот денежных средств может быть реализован благодаря влиянию со стороны финансовых институтов, и прежде всего банков, которые выступают в качестве основы денежного оборота и имеют непосредственную связь со всеми отраслями и секторами экономики.
Банки способны обеспечить финансирование всех сфер предпринимательства, производственной и непроизводственной сфер, сферы управления и наполняют бюджет (как федеральный, так и территориальный) необходимыми денежными средствами. Благодаря банкам происходит двустороннее движение денег, взятых взаймы – кредит.
Если обратиться к термино логии, то можно отметить, что в качестве кредита понимается ссуда в денежной или товарной форме на условиях возвратности, платности и срочности.
Хотелось бы обратиться к точке зрения профессора Поляка Г.Б. в учебнике, который представил следующее определение понятию «кредит» - в данном случае речь идет о движении ссудного капитала, которые могут быть реализованы на началах обеспеченности, срочности, возвратности и платности. Кредит способствует выполнению такой функции, как перераспределения средств между хозяйственными субъектами; создание условий для экономии издержек обращения; ускорение процессов централизации капитала и поддержка научно-технический процесса. В данном случае дается подробное описание кредита, позволяющего отделить его от ссуды.
В качестве предшественника кредита выступает ростовщический кредит, в качестве основной характеристики которого выступает высокий процент и использование его в качестве покупательского средства.
Кредит возникает из функции денег в качестве средства платежа в случае продажи товара не за наличные деньги, а с рассрочкой платежа, что связано не с финансовыми сложностями покупателя, а особенностью процесса производства, отсюда кредитные отношения появляются и в сфере производства, а обращения, где владельцы товара противостоят друг другу как собственники товара и денег.
Объект исследования. Кредит
Предмет исследования. Нормативно-правовые акты, регулирующие кредитные отношения
Цель исследования заключается в рассмотрении функций, видов и законов кредита.
Задачи:
1. Выявить особенности кредитной системы Российской Федерации.
2. Дать понятие «кредит», определить его сущность и функции.
3. Используя необходимые источники, дать различия форм и видов кредита.
4. Выяснить законы и принципы кредита.
Работа состоит из введения, трёх глав, заключения и списка литературы.

Однако в его процессе у предприятия может появиться потребность во временных дополнительных средствах или, наоборот, высвободятся свободные денежные ресурсы. Такие колебания улавливаются кредитным механизмом, в результате происходит саморегулирование величины средств, которые требуются с целью совершения хозяйственной деятельности. Также роль кредита важна для пополнения оборотных средств предприятия, потребность в которых не является стабильной. У всех видов предприятий в процессе кругооборота средств регулярно образуются кратковременные отклонения от средних величин даже несмотря на равномерный процесс производства.Кредит имеет большое значение в процессе воспроизводства основных фондов. Применение заемных средств приводит к совершенствованию технологии производства, быстрому переходу квыпуску новых видов продукции, а также стабильной поддержке на рынке своей доли реализуемой продукции. Кредит играет большую роль в регулировании ликвидности банковской системы в целом, а также в создании эффективного механизма финансирования государственных расходов.Специфика назначения кредита заключается в увеличении и ускорении движения капитала. С помощью дополнительного привлечения кредита заемщик может расширить масштабы функционирующего капитала, что позволит создать условия не только для непрерывности, но и ускорит воспроизводственный процесс. Что касается кредитора, то он должен не только произвести непрерывность функционирования ресурсов, но также стремится увеличить массу возрастающей стоимости, а также создать условия для ускорения ее движения.Важной чертой кредита является его стимулирующая способность, носящая название в экономической литературе- сила кредита. Она реализовывается с помощью функции обеспечения непрерывности кругооборота средств. Сторонниками кинетической теории отмечается, что при помощи кредита происходит перевод работы от одного к другому. Влияние кредита на экономику можно структурировать следующим образом (рисунок 2):Рисунок 1. Влияние кредитаКредит обладает покупательной силой, благодаря которой производятся платежи за товары и услуги. Он также может умножить доход за счет перехода основного капитала в оборотный. В процессе кругооборота основной капитал также приносит прибыль. Движущая сила также присуща кредиту и проявляется она в том, что в современной экономике кредит выполняет роль капитала. Кредит – выражение движения капитала, является одной из его форм. Согласно мнению ученого Дж. Миллю, кредит сам по себе не обладает производительной силы. Благодаря наличию двигательной силы, кредит способен превращать неработающие ресурсы в работающие, которые способны принести участникам отношений прибыль. Глава 2 Существующие виды кредита2.1.Классификация кредитовВидов кредитов и займов на сегодняшний день существует множество. Кредит по своей сути – один из частных видов займа, разница между этими понятиями в том, что кредиты предоставляются только банковскими организациями.В широком смысле кредит – это передача на временное пользование какого-либо ресурса, чаще всего – финансовых средств. Основное условие кредита – он выдается на определенный срок и за его использование берется процент.Между получателем кредита и кредитором подписывается соглашение (договор), в котором описываются все условия, на которых кредит выдан. Несоблюдение должником кредитного договора влечет ответственность, которая выражается в штрафах, пени, судебном преследовании.Виды кредитов:ростовщический – один из старейших видов кредита, он всегда выдавался под «грабительские» проценты;ломбардный – кредит под обеспечение, которое забирается в случае неуплаты долга;потребительский – кредит, предназначенный для физических лиц, чаще всего берется с целью совершения некрупных покупок;коммерческий – этот кредит заключается в выдаче товара с отсрочкой платежа;международный – кредит, в котором кредитор и заемщик являются представителями разных стран, участниками международного кредита могут быть государства, банки, коммерческие компании;государственный – в качестве должника в данном виде кредитования выступает государство, в качестве кредитора – юридические лица и население, берется он с целью покрытия бюджетного дефицита;банковский;ипотечный.Виды банковских кредитовОбщепринятой классификации банковских кредитов в мире не существует, на виды их делят по срокам, назначению, размеру, обеспечению и некоторым другим параметрам. По назначению они бывают потребительские, ипотечные, сельскохозяйственные, промышленные и т.д. Банковские кредиты могут быть до востребования или срочные. По срокам кредиты делят на краткосрочные (менее года), долгосрочные (более 3 лет) и среднесрочные (1-3 года).По размерам кредит может быть мелким, средним и крупным, последний считается таковым, если превышает величину 5 процентов капитала банка-кредитора. Кроме этого, кредиты могут быть обеспеченными и не обеспеченными, в качестве обеспечения чаще всего выступает недвижимость, кроме того, это может быть промышленное оборудование, земельные участки, автомобили.Еще один важный параметр, по которому делятся кредиты, это способ начисления процентной ставки. Сама ставка может быть и фиксированной, и изменяющейся. Начислять ее могут на остаток долга или на весь кредит сразу, разделив полученную сумму на равные платежи. Все вышеописанные параметры обязательно указываются в кредитном договоре.Виды ипотечного кредитаИпотечный кредит является разновидностью банковского кредита, который обычно берется на покупку или строительство недвижимости. Чаще всего это долговременные кредиты с фиксированной процентной ставкой. Платежи по такому кредиту вносятся ежемесячно равными суммами.Одним из видов ипотечного является кредит с «шаровым» платежом. Суть этого займа в том, по окончании срока кредита делается основной, «шаровый» платеж, который может включать в себя всю сумму займа и проценты или их часть.«Пружинный» ипотечный кредит выплачивается равными долями в течение нескольких лет, после чего происходит пересчет процентов на оставшуюся часть долга и платеж становится ниже.Ипотечный кредит с участием – это сложная схема финансирования, при которой долг частично или полностью погашается доходом от приобретенной недвижимости. Этот вид ипотечного виды банковских кредитовкредитования считается для банков выгодным, поэтому и процентная ставка по нему назначается более низкая.Виды краткосрочных кредитовКраткосрочные кредиты – это кредиты сроком от 10 дней до 2 месяцев. Чаще всего это очень небольшие займы, призванные восполнить срочную нехватку денежных средств. Поскольку очень краткосрочные кредиты банкам не выгодны, они назначают за них очень высокую процентную ставку.Один из видов краткосрочного кредита – овердрафт. Банк начисляет клиенту на зарплатную карту сумму, равную зарплате, которая еще не получена. Если клиент тратит эти деньги, банк через определенное время снимет и долг, и проценты.2.2.  Понятие и виды государственного кредитаГосударственный кредит представляет собой возможность получения финансовой поддержки со стороны частных лиц или иностранных организаций в отношении государства. При этом речь идет об аккумуляции государством денежных средств на началах возвратности с целью финансирования государственных расходов. В качестве кредиторов в данном случае выступают не только физические, но также юридические лица. Что касается кредитополучателей, то речь идет о государстве — государство в лице его органов (министерства финансов, местных органов власти).Что касается кредитополучателя, то ему данная форма кредита позволяет использовать дополнительные денежные ресурсы которые требуются на покрытие бюджетного дефицита (государственных расходов), при этом без использования в данной ситуации бумажно-денежной эмиссии, в случае неинфляционного финансирования государственного долга, с последующим применением кредитно-денежного обращения за счет использования операций на открытом рынке, создания условий для финансового рынка.В процессе происходящей в стране инфляции, государственные займы, которые берутся у населения, приводят к снижению его платежеспособного спроса. Также данное обстоятельство приводит к тому, что из обращения уходит избыточная денежная масса, иными словами, происходит отвлечение средств, которые находились в денежном обороте, на определенный срок.Местные органы власти должны осуществлять мобилизацию средств в рамках кредитной основы, для того, чтобы воспользоваться ими в случае необходимости благоустройства городских и сельских районов, строительства или реконструкции объектов и т.д.. Данное обстоятельство приводит к сокращению спроса на данные средства в рамках государственного бюджета.Для кредиторов государственный кредит представляет собой форму сбережения, инвестирования средств в ценные бумаги, которые способствуют образованию дополнительного дохода. В значительно степени повышается возможность выполнения условий кредитной сделки со стороны государства. Что касается рынка государственных ценных бумаг, то позволяет инвесторам добиться ряда наиболее важных возможностей:Существуют различные виды кредитов, что связано с наличием определенных факторов, таких как:- кредитополучатель и кредитор;- причины, по которым государство мобилизует средства;- место получения кредита;- форма оформления кредита;- методы привлечения денежных ресурсов и способами их возврата;- сроки погашения государством своих обязательств;- степень риска кредитора и кредитополучателя.Можно выделить три основных вида кредита: вексель, чек и кредитная банкнота (таблица 1).Самым старым видом кредитных денег является вексель, существовавший еще в XII столетии в качестве средства расчетов между купцами. Вексель представляет собой документ, который был составлен в форме, установленной в законодательтсве и содержащий безусловное абстрактное письменное долговое денежное обязательство.Таблица 1Сравнительная характеристика различных видов кредитных денегВексель является ценной бумагой и осуществляет функцию, подобную функции денег- является средством платежа. Вексель дает возможность бизнесменам оплачивать свои покупки с отсрочкой, а поставщикам- относительно легко получать кредит в форме учета векселей, чей срок платежа еще не наступил. Один и тот же вексель позволяет погасить сразу несколько денежных обязательств.Характерными особенностями векселя являются:-абстрактность (на векселе не указана причина возникновения долга),-безусловность (лицо, выдавшее вексель, не имеет права отказаться от платежа),-обращаемость (возможна его передача).Вексель. Является ценной бумагой, по которой держатель имеет право требовать с должника уплаты обозначенной суммы в указанный срок. Векселя бывают в зависимости от плательщика:-соло. Простой вексель, содержащий в себе обязательство векселедателя по уплате установленной суммы денег в определенный срок и в конкретном месте,-тратта. Переводной вексель является письменным документом, который содержит безусловный приказ векселедателя по уплате плательщику определенной суммы денег в установленный срок и в конкретном месте.Вексель используется кредитором посредством:Получения денег по истечении срока платежа,Учета векселя в банке (при этом сумма выдается за вычетом учетного процента),В качестве средства платежа при осуществлении покупок.Вексель передается из рук в руки с помощью передаточной надписи- индоссамента, видами которой являются именной индоссамент и бланковая подпись. Переводной вексель обязательно акцептуется трассатом, после чего он обретает силу.Обязательными реквизитами векселя являются: вексельная метка, безусловный приказ об обещании уплатить определенную сумму денег, имя плательщика, срок и место платежа, дата и место составления, подпись векселедержателя. Вексель подлежит дополнительной гарантии путем аваля- вексельного поручительства, согласно которому авалист берет на себя ответственность за оплату векселя. Выдача аваля является платной услугой, взимаемой банком в процентах от суммы векселя. В коммерческой литературе выделяют следующие виды векселя:Коммерческие- на основе торговой сделки,Корпоративные- не имеющие специального обеспечения, но подкрепленные специальными банковскими кредитными линиями,Казначейские-краткосрочная правительственная ценная бумага,Финансовые- долговые обязательства, которые возникли из предоставления в долг определенной суммы денег,Бронзовые- долговременное обязательства, не имеющие реального обеспечения.Банкнота является векселем эмиссионного порядка. Ее отличие от векселя заключается в том, что банкнота не выпускается для какой-то определенной сделки, она является бессрочным обязательством банка. Одновременно с коммерческими векселями законным обеспечением банкнот являются облигации госзаймов и казначейские векселя. Существуют три канала эмиссии банкнот:Банковское кредитования хозяйства,Банковское кредитование государства,Прирост золотовалютных резервов в странах, где существует активный платежный баланс.Чек является денежным документом установленной формы, в котором содержится безусловный приказ чекодателя кредитному учреждению о выплате держателю чека указанной в нем суммы. Чек является одной из разновидностью переводного векселя.В соответствии со статьей 878 ГК РФ обязательными реквизитами чека являются:-чековая метка,-поручение плательщику о выплате определенной суммы,-наименование плательщика, указание счета, с которого будет произведен платеж,-валюта платежа,-указание даты и места составления чека,-подпись чекодателя.Чек является надежным средством обеспечения платежа в случае, когда уплата по нему гарантирована авалистом (третьим лицом) через соответствующую надпись на самом чеке или прикрепленном к нему листе. Авалистом может являться банк. На практике существуют следующие виды чеков:Предъявительский чек выписывается на предъявителя, обращение и передача осуществляются таким же образом, как у наличных денег,Именной чек выписывается на определенное имя и не может передаваться другому лицу,Ордерный чек должен быть выписан в отношении определенного лица, но может передаваться новому владельцу через передаточную надпись. Является самой распространенной и удобной формой чека,Дорожный чек представляет собой обязательство компании по выплате указанной в чеке суммы владельцу, чей образец подписи проставляется на чеке в момент продажи. Российским законодательством разрешены только ордерные и предъявительские чеки. Чек относится к категории оборотных документов, все права по чеку могут быть переданы посредством передаточной надписи. Электронные деньги. Получили распространение в конце XX века. Существуют три традиционные интерпретации электронных денег: электронные деньги как дематериализованная форма банковского билета, электронные деньги как финансовый продукт с предоплаченной стоимостью, электронные деньги как средство обмена. В Федеральном законе №161-ФЗ от 27 июня 2011 года «О национальной платежной системе» впервые было определено понятие электронного денежного средства как средства, предварительно передаваемого одним лицом другому без открытия банковского счета.Пластиковые карточки бывают дебетовые и кредитные и являются средством расчетов, заменяющим наличные деньги и чеки, а также позволяющие владельцу получать в банке краткосрочную ссуду.Глава 3.Функции и законы кредита3.1.Функции кредита Кредит, собственно как и иная форма присутствия капитала на рынке, осуществляет многочисленные функции, или объективно и субъективно используется участниками рынка с разными целями. В общеэкономическом плане обычно выделяют следующие главные функции кредита:• перераспределительная функция;• денежная функция, или экономия на денежных средствах;• ускорение концентрации капитала;• повышение эффективности функционирования капитала;• регулятивная функция;• контрольная функция.Перераспределительная функция кредитаПерераспределительная функция кредита заключается в том, что при его помощи временно освобожденные средства кредиторов превращается в прибыльно функционирующие средства у должников. Капитал перестает быть капиталом, если он перестает производить и присваивать прибыль (чистый доход). Именно кредит, или отношения временного отчуждения капитала, и позволяет решить это противоречие между высвобождением (или прекращением функционирования) капитала у одних участников рынка и потребностью в функционирующем капитале у других участников рынка. Благодаря кредитной системе капитал находится в постоянном процессе своего прибыльного кругооборота. Временно свободные денежные средства одних предприятий направляются другим нуждающимся в них предприятиям, в том числе растущим и развивающимся. Кредит может направить в точки экономического роста вообще не задействованные до этого в производственной сфере ресурсы (сбережения населения, например). Перераспределение способствует тем самым ускорению процессов накопления капитала, повышению темпов роста общественного производства.