рассчетно-аналитическая работа

Заключение
Проведенный финансово-экономический анализ проекта позволяет говорить о том, что представленный проект может быть реализован с высокой эффективностью.
Сегмент, на который ориентирована деятельность расширяемого производства, на сегодняшний день, в городе наполовину свободен, что позволяет рассчитывать на то, что продукция создаваемого предприятия будет пользоваться устойчивым спросом, с тенденцией роста по мере развития деятельности и расширения ассортимента продукции.
Ассортимент выпускаемой продукции состоит из копченой и вареной колбасы в искусственной оболочке, копченого мяса различных видов.
Технология производства предусматривает использование специальных рецептур и оборудования, разработанных специалистами фирмы SHALLER – производителем мясоперерабатывающего оборудования ...

нет

1. Правовое обеспечение организации предприятия
ООО «Колбаскин» создано в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации для выполнения самостоятельной, осуществляемой на свой риск деятельности, направленной на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, производственной деятельности, выполнения работ или оказания услуг.
Общество является юридическим лицом по законодательству Российской Федерации со дня его государственной регистрации. Правовое положение общества определяется законодательством РФ, Уставом.
Общество для достижения установленных целей своей деятельности имеет право от своего имени совершать сделки, заключать договоры, приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права и нести обязанности, быть истцом и ответчиком в су дебных органах
Общество имеет право продавать и перепродавать другим лицам, сдавать в аренду, предоставлять бесплатно во временное пользование, либо взаймы принадлежащие ему здания, сооружения, оборудование, транспортные средства, инвентарь, сырье и другие материальные ценности, а также списывать их с баланса.
Общество вправе иметь на территории РФ и за рубежом дочерние предприятия с правом открытия текущих и расчетных счетов и филиалы с правом открытия текущего счета и другие обособленные подразделения, которые создаются и действуют в соответствии с законодательными актами тех территорий, где они создаются.
В целях более эффективного использования производственного потенциала, расширения производства и реализации товаров, работ и услуг. Общество вправе осуществлять инвестиционную деятельность, объединять часть своих средств со средствами других предприятий и организаций.
ООО «Колбаскин» имеет самостоятельный баланс, печать и штамп со своим фирменным наименованием, эмблему, товарный знак и другие средства индивидуализации.
Со времени создания в 2001 году деятельность компании сосредоточена на производстве мясопродуктов и их реализации. Миссией предприятия является удовлетворение потребностей населения путем производства и реализации качественной мясной продукции таким образом и в таком объеме, которые соответствуют высоким профессиональным и экологическим стандартам.
Продукция ООО «Колбаскин» является пищевым продуктом повседневного спроса, изготавливаемого из высококачественного сырья с применением новейших технологий.
Ассортимент продукции включает варено-копченые, полукопченые, вареные колбасы, копчености, прочие колбасные изделия, сардельки, сосиски, полуфабрикаты, копчености из мяса, полуфабрикаты и колбасы из птицы.
Особое внимание в производстве отводится качеству и безопасности продукции. Предприятие имеет сертификат ISO 9001-2001, внедренная система менеджмента качества позволяет контролировать качество продукции на всех этапах производства и реализации. Ежедневно вся технологическая цепочка - от закупа сырья до реализации готовой продукции конечному потребителю, находится под неусыпным контролем специалистов в области санитарии и ветеринарии, квалификация которых систематически проверяется и подтверждается государственными контрольными органами.
Предприятие оснащено высокотехнологичным отечественным и импортным оборудованием. Гибкость, быстрота в переналадке производственных систем - залог соответствия продукции ожиданиям потребителя не только по органолептическим показателям, но и по массе, качеству и типу упаковки продукта. Оптимальные условия хранения обеспечивают сохранение потребительских свойств продукта.
Дистрибуция продукции производится с территории центрального склада готовой продукции.

При условии стабильности этих закупок гарантирован оптовый сбыт продукции в размере 87,36 тонн в год (240 кг*364 дня).Таблица 6 - Прогнозирование продаж на 2012 г.Рынки сбытаОбъёмы продаж на 2012 годI полугодие, 50% мощн.II полугодие, 100% мощн.Копченая52%Вареная27%Сырая21%Копченая52%Вареная27%Сырая21%12345671. Предприятия оптовой торговлиКоличество, т.11,816,314,67523,6212,059,35Цена, руб.165125120165125120Всего, тыс.руб.1948,65788,75561,003897,301506,251122,002. Фирменные магазины (собственные)Количество, т.8,8954,6153,5917,799,237,18Цена, руб.168129123168129123Всего, тыс.руб.1494,36595,34441,572988,721190,67883,143. Предприятия розничной торговлиКоличество, т.2,9651,541,25,933,082,4Цена, руб.753630753630Всего, тыс.руб.222,37555,4435,9444,75110,8871,854. АвтолавкиКоличество, т.6,223,2352,512,446,475Цена, руб.168129123168129123Всего, тыс.руб.1044,96417,32307,502089,92834,63615,00Общий вес (тонн) 151,99 тоннОбщая сумма (тыс. руб.)4710,351856,851345,979420,693642,432691,99Итого за 2012 год: 23668,28 тыс. руб.Мясоперерабатывающий цех должен отработать на 2/3 полной мощности. Это связано с отладкой работы цеха в течение первых 6 месяцев работы. Выпуск продукции в 2012 г. планируется в сумме 152 тонны в год.Планируемый прогноз продаж мясо продукции в течение года при работе цеха на полную мощность представлен в таблице 7.Таблица 7 - Прогнозирование продаж на 2012 г.Рынки сбытаОбъёмы продаж мясопродукцииКопченая52%Вареная27%Сырая21%12341. Предприятия оптовой торговлиКоличество, т.47,2424,118,7Цена, руб.165125120Всего, тыс.руб.7794,603012,502244,002. Фирменные магазины (собственные)Количество, т.35,5718,4714,36Цена, руб.168129123Всего, тыс.руб.5975,762382,631766,283. Предприятия розничной торговлиКоличество, т.11,866,164,79Цена, руб.175136130Всего, тыс.руб.2075,50837,76622,704. АвтолавкиКоличество, т.24,912,910Цена, руб.168129123Всего, тыс.руб.4183,201664,101230,00Общий вес (тонн): 228 тоннОбщая сумма (тыс. руб.)20029,067896,995862,98Итого за 2012 год 33789,03 тыс. руб.Основными потребителями на перспективу остаются собственные предприятия розничной торговли и автолавки, которые составляют 51% от общего объёма продаж. Произведённая мясокомбинатом продукция ориентирована на группу покупательских возможностей среднего уровня доходности населения. Прогнозированная оценка продаж каждого из магазинов по 95 кг в день, что составит 34,2 тонн в год. Магазинов 2 штуки, через них проходит 30% от общего объёма продаж, что составляет 68,4 тонн в год. Автолавки в количестве двух штук обеспечивают 21% от реализации, что в год составляет 47,8 тонн. Данные расчёты основаны на произведённых замерах уровня потенциального спроса. Результаты деятельности двух магазинов за 2009 год показывают, что на каждом из объектов объём реализации мясопродуктов составляет 30 кг ежедневно, что составляет 10,9 тонны в год.4. План продвижения продукцииДля достижения прогнозных объёмов продаж мясопродуктов компании необходимо проводить рекламную кампанию в средствах массовой информации, через городское и краевое ТВ, газеты, а также через радиостанции края. В рекламе должно быть отражено превосходство предлагаемого товара перед остальными.Сырьё для мясоперерабатывающего комплекса будет поступать из следующих источников:1. Собственная база: свинина из собственного свинооткормочного предприятия, птица из собственной племенной птицефабрики.2. Привлекаемые сырьевые ресурсы: говядина.Коэффициент на потери составляет 1,1%. Итого сумма потребления сырья в месяц 2336926,5 руб., при работе комплекса на полную мощность сумма затрат на год составляет 3336083,5 руб. (табл. 8)Таблица 8 - Расчёт потребления сырья на 1 месяцВид сырьяЦена за 1 кг, руб.Потребность, кгВсего1. Говядина12563007875002. Свинина12075009000003. Птица1205200624000Итого190002311500В настоящее время осуществляется реконструкция свинокомплекса и птицефабрики, производимая подрядчиком ООО «Эрма», а также собственными силами для того, чтобы не возникли трудности к моменту запуска производства и выпуск мясных изделий уже был более чем на 10% обеспечен собственной сырьевой базой. Коммерческая стратегия фирмы, ориентирована на получение прибыли и предусматривает расширение и техническое обновление сырьевой базы.5. Производственный планПроизводственная база фирмы позволяет разместить мясоперерабатывающий цех на собственных площадях. На территории ООО «Колбаскин» имеется производственное помещение площадью 900 кв. м с обустроенной системой коммуникаций и подъездными путями, в настоящее время не используемое. Производственные помещения обслуживаются городскими муниципальными предприятиями по обеспечению производства электроэнергией, тепловой энергией, а также городской телефонной сетью и горводоканалом.В типовых договорах отражены отношения между ООО «Колбаскин» с городскими службами. Производственное помещение находится под постоянным контролем санитарной службы города. Месторасположение помещений выгодно своим положением из-за сравнительной близости к потенциальным потребителям и другим партнёрам по бизнесу. Подъездные пути, ведущие к производственным площадям, имеют асфальтовое покрытие и совершенно удобны в эксплуатации. На расстоянии 300-550 м находится железнодорожная ветка.К производственному помещению, в котором будет установлен цех, пристроены крытые складские помещения, общая площадь которых составляет 700 кв. м. На территории построен ангар на четыре машины. Холодильные камеры, необходимые для хранения сырья и готовой продукции установлены в складских помещениях. Лаборатория, которая проводит контроль за выпуском готовой продукции находится в смежном помещении с производственным.Таблица 9 - Производственные площади и помещенияНаименованиеКол-воОбеспеченностьГотовностьшт.кв. м1. Производственное помещение1900Собственные70%2. Ангар2300Собственные100%3. Склады2700Собственные90%4. Офисное помещение1500Собственные80%5. Холодильные2300Собственные90%6. Лаборатория125Собственные50%7. Хозяйственные5300Собственные80%Технологическое оборудование будет поставляться из Москвы от представительства Австралийской фирмы SHALLER. Основанием поставки является договор и произведённая предоплата по курсу Центробанка.Таблица 10 - Расходы на закупку оборудованияНаименование комплектующихСтоимость по контракту, $Кол-во1231. Волчок53270,412. Кутер124310,013. Льдогенератор363031,724. Вакуумный колбасный шприц283442,315. Клипсатор106354,816. Коптильная камера798863,827. Варочный котёл53614,518. Шлифовально-заточная машина40324,819. Компрессор поршневой55812,4110. Запчасти73919,51Монтаж и запуск оборудования489824,8Стоимость транспортировки279000Всего272173812Общая стоимость контракта на момент оплаты составила 2721738 рублей. Фирма бесплатно поставит вместе с оборудованием упаковочный материал на 1 месяц работы цеха на полную мощность.Максимальная планируемая мощность выпуска продукции в сутки составляет 633 кг, при работе в две смены по 7 часов.Ассортимент готовой продукции сгруппирован по видам:-копченые мясопродукты 52%, 329,16 кг/сутки-вареные мясопродукты 27%, 170,91 кг/сутки-сырая колбаса 21%, 132,93 кг/суткиРасчётная производительность после выхода завода на полную мощность: 228 тонн/год.Технологический цикл производства мясопродуктов в ассортименте разработан специалистами фирмы SHALLER с учётом сырья, заготавливаемого в регионе, дальнейшее описание прилагается по каждому агрегату в инструкциях по эксплуатации оборудования. Фирма SHALLER разработала специально под местный вид (состав) упаковочного материала своё оборудование. Что значительно уменьшит в дальнейшем расходы на доставку материала с европейской части России. Все работы технологического оборудования фирмы SHALLER экологически и технически безопасны при условии грамотной эксплуатации этого оборудования, что подтверждено международными и российскими сертификатами и другой прилагающей документацией. Это достигается технической эффективностью работы очистных сооружений, разработанных специалистами фирмы и входящих в комплекс мясоперерабатывающего (оборудования) процесса.Монтаж оборудования и его ввод в эксплуатацию проводится под руководством специалистов фирмы SHALLER, бесплатное гарантийное обслуживание будет осуществляться в течение одного года с момента ввода. Фирма может провести подготовку специалистов по ремонту и эксплуатации оборудования по договору с ООО «Колбаскин».Общая площадь помещений составляет 2700 кв. м. Производственных площадей 2200 кв. м * 3100 руб. = 6820 тыс. руб. Офис 500 кв. м * 6200 руб. = 3100 тыс. руб. Общая стоимость основных фондов составляет 9920 тыс. руб.Основные риски связаны с относительной удалённостью фирмы поставщика от ООО «Колбаскин». Но большой стаж работы фирмы SHALLER с российскими компаниями и отвечающие полностью по своим обязательствам явилось главным фактором при выборе фирмы-поставщика оборудования. Немаловажен и тот фактор, что оборудование рассчитано, по просьбе клиента, на работу на местном сырье и при этом сравнительно невысокая цена проекта $87798 США.6. Организационный планОрганизационная структура ООО «Колбаскин» имеет линейно-функциональный характер, определена его организационно-правовой формой и представляет собой систему взаимосвязанных органов, работников управления и подотчетных им служб. Высшим органом управления ООО «Колбаскин» является генеральный директор. Генеральный директор осуществляет оперативное руководство текущей деятельностью Общества, обладает всей полнотой власти и несет ответственность за повседневную деятельность Общества.Права и обязанности Генерального директора по осуществлению руководства текущей деятельностью Общества определяются правовыми актами РФ, Уставом предприятия.Генеральный директор Общества:- осуществляет оперативное руководство деятельностью общества;- распоряжается имуществом общества для обеспечения его текущей деятельности, в пределах, установленных Уставом, и действующим законодательством РФ;- утверждает штаты, заключает трудовые договоры с работниками общества, применяет к ним меры поощрения и налагает взыскания;- организует ведение бухгалтерского учета и отчетности общества;- исполняет другие функции, необходимые для достижения целей общества и обеспечения его нормальной работы.Генеральному директору подчинены руководители отделов, выделенных в структуре предприятия по функциональному признаку. В непосредственном подчинении Генерального директора заместитель генерального директора, заместитель генерального директора по ремонтно-строительной и хозяйственной работе, финансовый директор, начальник отдела кадров. Схематически организационная структура предприятия представлена на рис. 1.Все специалисты в команде управления должны пройти конкурсный отбор на право занимать соответствующую должность. Все они должны иметь опыт работы в данной производственной сфере, а так же наличие рекомендательных писем с прошлого места работы и документов, подтверждающих получение соответствующего образования. Наличие других сотрудников определяется качеством управления и создания условий для работы более низкого звена, состоящего из подсобных и производственных рабочих. Квалификация рабочих определяется производственной необходимостью с обязательным соблюдением техники безопасности, а также соблюдением санитарных норм производства. На эти рабочие места могут приниматься люди, которые имеют соответствующее высшее образование.