Управление кредитными рисками в сбербанке

Нормальным считается значение коэффициента 1.5 - 2.5. Значение ниже 1 говорит о высоком финансовом риске.
Таким образом, можно сделать выводы о совокупном банковском риске. В данном случае при рассмотрении показателей работы Сбербанка за 2014-2015 годы рассчитанные коэффициенты покрытия, просроченных платежей, невозврата снижают свои величины в динамике, а коэффициент обеспечения увеличивается, это говорит о снижении кредитного риска в процессе ведения банком кредитной деятельности.

...

-

Для того, что бы определить уровень риска кредитного портфеля банка, его динамику (рост, сокращение, стабилизацию), а также качество кредитного портфеля рассчитаем коэффициенты:
1. Уровень кредитной активности банка (этот показатель также называют показателем доли кредитного сегмента в активах):


где З – совокупность кредитных вложений банка (вся ссудная и приравненная к ней задолженность), в т.ч. предоставленные межбанковские кредиты,
А - величина активов банка (по балансу).
В нашем случае К1 (2014) 19 798 449 392/21 712 455 8180,912
К1 (2015) 20 681 894 031/22 998 125 6150,899
Данный показатель отражает в целом кредитную активность банка, степень специализации банка в области кредитования. Рекомендуемый (оптимальный уровень) кредитной а ктивности составляет должен быть- 0,50-0,55, в нашем случае данное значение приближенно к 1 – это означает, что Банку необходимо обратить внимание на управление активами в целом, в том числе с целью обеспечения ликвидности баланса банка.

3,8%
Продолжение Таблицы 1
Текущие средства
3 429 946 737
4 562 876 415
1 132 929 678
33,0%
юридических лиц
1 928 031 843
2 690 404 844
762 373 001
39,5%
физических лиц
1 494 314 131
1 860 787 172
366 473 041
24,5%
брокерские счета
7 600 763
11 684 399
4 083 636
53,7%
Срочные средства
10 594 210 401
13 158 624 754
2 564 414 353
24,2%
юридических лиц
4 180 576 785
4 895 462 813
714 886 028
17,1%
физических лиц
6 413 633 616
8 263 161 941
1 849 528 325
28,8%
Выпущеные ценные бумаги
512 519 870
647 267 235
134 747 365
26,3%
Облигации
18 500 000
18 500 000
-
Векселя
71 333 693
77 967 718
6 634 025
9,3%
Депозитные и сбер. сертификаты
441 186 177
550 799 517
109 613340
24,8%
Прочие обязательства
947 622 948
922 226 997
-25 395 951
-2,7%
СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА
1 914 006 426
2 316 231 584
402 225 158
21,0%
Основной капитал
151 533 919
325 894 776
174 360 857
115,1%
Прибыль прошлых лет
1 488 668 685
1 790 492 964
301 824 279
20,3%
Нераспределенная прибыль прошлых лет
1 488 668 685
1 790 492 964
301 824 279
20,3%
Прибыль текущего года
305 703 229
236 256 123
-69 447 106
-22,7%
Нераспределенная прибыль текущего года
305 703 229
236 256 123
-69 447 106
-22,7%
Расходы будущих периодов
-31 899 407
-36 412 279
-4 512 872
14,1%
ВНЕБАЛАНС
9 267 992 685
10 201 506 903
933 514 218
10,1%
Кредитные лимиты, доступные банку
109 132 596
130 965 316
21 832 720
20,0%
Условные обязательства
-4 122 298 996
-4 330 498 695
-208 199 699
5,1%
Обеспечение по выданным кредитам
12 944 583 746
13 935 652 664
991 068 918
7,7%
Картотека (неисполненные платежи)
502 127 229
657 665 881
155 538 652
31,0%
Прочие внебалансовые счета
-165 551 890
-192 278 263
-26 726 373
16,1%
Для того, что бы определить уровень риска кредитного портфеля банка, его динамику (рост, сокращение, стабилизацию), а также качество кредитного портфеля рассчитаем коэффициенты:
1. Уровень кредитной активности банка (этот показатель также называют показателем доли кредитного сегмента в активах):

где З – совокупность кредитных вложений банка (вся ссудная и приравненная к ней задолженность), в т.ч. предоставленные межбанковские кредиты,
А - величина активов банка (по балансу).
В нашем случае К1 (2014)= 19 798 449 392/21 712 455 818=0,912