Договор займа. Кредитный договор. Договор товарного кредита. Анализ сходств и различий.

Заключение

Рассмотрев особенности договора займа, кредита и его видов можно прийти к следующим выводам.
1. Договор займа оформляет отношения между гражданами, юридическими лицами, государством по предоставлению в собственность денег или вещей, определенных родовыми признаками на условиях их дальнейшего возврата. Договором определяются сроки и порядок возврата денежной суммы. За неисполнение своих обязательств заемщик несет ответственность в виде уплаты процентов за пользование чужими денежными средствами или в виде досрочного возврата суммы займа.

...

Оглавление
Введение 3
Глава 1. Правовое регулирование договора займа 5
1.1. Общие положения о договоре займа. 5
1.2.Отдельные виды договора займа 11
Глава 2. Понятие и разновидности кредитного договора 15
1.1 Виды кредитных договоров 15
1.2 Структура кредитного договора, его форма и условия 19
Глава 3 Кредитный договор - сравнение с договором займа 23
Заключение 27
Список литературы 29

Введение

Отношения по предоставлению денежных средств с обязательством их возврата в оговоренный срок регулируются в гражданском обороте нормами о договоре займа и кредитном договоре. Договор займа – это один из видов гражданско-правовых договоров. он обеспечивает предоставление одному участнику договора денежных сумм или вещей на условиях их последующего возврата. Соответственно цель договора – предоставление денег или вещей с условием их возврата через определенное время. Договор займа может быть как возмездным, так и безвозмездным. В случае возмездности заемщик уплачивает также проценты на сумму займа. Займ обеспечивает для одной из сторон получение необходимой денежной суммы, а для другой стороны получение дополнительного дохода в виде процентов. Если займ безвозмездный, то вторая сторона договора ничего не получает. Подобная разновидность договора обычно применяется в отношениях между знакомыми, родственниками и т д.

Однако и в этих случаях договор займа может быть процентным, если стороны указали об этом в договоре.
Подобные законодательные установления связаны с тем, что займ между гражданами обычно производится на незначительную сумму и короткий срок, они связаны с определенными бытовыми потребностями в денежных суммах, поэтому не предполагают уплаты процентов. Но сами граждане в таких случаях вправе установить возможность уплаты процентов по своему соглашению. В случае передачи вещей определенных родовыми признаками вопрос уплаты процентов также должен решаться отдельно, поскольку проценты могут выражаться и в уплате определенной денежной суммы и в возврате большего количества вещей, чем было передано. В остальных же случаях, законодатель предполагает, что займодавец вправе получить определенноевстречное предоставление в обмен на свою услугу, поэтому договор займа предполагается процентным.
Выделяется также такая разновидность займа, как целевой займ. Здесь особым признаком является цель предоставления денежных средств. Ч. 1 ст. 814 ГК РФ устанавливает, что если договор займа заключен с условием использования заемщиком полученных средств на определенные цели (целевой заем), заемщик обязан обеспечить возможность осуществления займодавцем контроля за целевым использованием суммы займа. В случае невыполнения заемщиком условия договора займа о целевом использовании суммы займа, а также если заимодавцу не предоставлена возможность осуществить контроль за использованием суммы займа, займодавец вправе потребовать от заемщика досрочного возврата суммы займа и уплаты причитающихся процентов, если иное не предусмотрено договором.
К отдельным разновидностям займа относится займ, осуществляемый с использованиям векселя или облигации. Вексель представляет собой ценную бумагу, удостоверяющую ничем не обусловленное обязательство векселедателя (простой вексель) либо иного указанного в векселе плательщика (переводной вексель) выплатить по наступлении предусмотренного векселем срока полученные взаймы денежные суммы. Переводной вексель отличается от простого тем, что по простому векселю обязанным является векселедатель, а по переводному – указанное векселедателем лицо.
Договор займа может быть заключен путем выпуска и продажи облигаций. Облигацией является ценная бумага, удостоверяющая право ее держателя на получение от лица, выпустившего облигацию, номинальной стоимости облигации или иного имущественного эквивалента. Облигация предоставляет ее держателю также право на получение процента от стоимости облигации. В частности выпуском облигаций может быть заключен договор государственного займа. В соответствии с ч. 1 ст. 817 ГК РФ по договору государственного займа заемщиком выступает Российская Федерация, субъект Российской Федерации, а займодавцем - гражданин или юридическое лицо. особенностью данного договора является субъектный состав – в роли заемщика выступает государство или субъекты федерации. Государственный займ осуществляется в добровольном порядке, то есть приобретение облигаций и иных ценных бумаг в обязательном порядке гражданами и юридическими лицами не допускается. Муниципальные образования также могут выпускать соответствующие ценные бумаги и в этом случае речь будет идти о муниципальном займе.
Таким образом, договор займа представляет собой достаточно распространенный вид договора по перемещению материальных благ. Он является выгодным для заключающих его сторон, поскольку заимодавец обычно получает проценты от суммы займа, а заемщик получает возможность распоряжаться денежными средствами в тот момент, когда они ему необходимы. Для договора займа гражданским законодательством предусмотрены различные виды, в том числе займы с использованием векселей, облигаций, целевые займы, государственные займы и т д. В отношениях займа могут участвовать все субъекты гражданского оборота, в том числе физические лица, юридические лица, индивидуальные предприниматели, государство в лице государственных органов и т д.
Кредитный договор также выступает в качестве разновидности договора займа. К кредитному договору применяются те же общие положения, что и к договору займа. Но кредитный договор обладает некоторыми специфическими особенностями, которые будут рассмотрены далее.
Глава 2. Понятие и разновидности кредитного договора
1.1 Виды кредитных договоров
По общему правилу кредитный договор заключается в виде предоставления денежных сумм. Основной разновидностью кредитного договора является собственно кредитный договор, который строится по модели договора займа, но в качестве заемщика выступает банк или иная кредитная организация.
Однако существуют также такие его разновидности как товарный и коммерческий кредит. В соответствии со ст. 822 ГК РФ сторонами может быть заключен договор, предусматривающий обязанность одной стороны предоставить другой стороне вещи, определенные родовыми признаками (договор товарного кредита). «К числу существенных условий договора товарного кредита относится в первую очередь условие о наименовании и количестве вещей, предоставляемых в кредит, в противном случае договор товарного кредита не может считаться заключенным. Кроме того, существенными условиями этого договора следует признать требования к качеству, ассортименту, комплектности товара, таре и (или) упаковке. Цена товаров, предоставляемых в кредит, не является существенным условием договора, так как проценты начисляются на договорную стоимость передаваемых товаров»7.
Договор товарного кредита является консенсуальным, то есть он начинает свое действие с момента заключения соглашения между сторонами о передаче вещей. Заимодавец в данном договоре несет обязанность перед заемщиком по передаче вещей, являющихся предметом договора. В то же время данный договор отличается от кредитного договора по субъектному составу. Товарный кредит может быть предоставлен любым лицом за исключением кредитных организаций. Чаще всего догоовры товарного кредита заключают лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность, то есть индивидуальные предприниматели и юридические лица. В отличие от обычного кредитного договора, кредитные организации не вправе заниматься предоставлением товарных кредитов. «Договор товарного кредита является, по сути, "консенсуальным займом" родовых потребляемых вещей. В отличие от кредитного договора предметом договора являются не деньги, а такие вещи, как сырье, сельскохозяйственная продукция, топливо и т.п. Условия о количестве, ассортименте, комплектности, качестве, таре и (или) упаковке вещей восполняются правилами ГК о купле-продаже. В остальном договор имеет те же признаки, что и кредитный договор (консенсуальный, двусторонне обязывающий, возмездный)»8.
Коммерческий кредит представляет собой определенное сторонами условие по произведению расчетов по основному договору в определенной форме (путем отсрочки, рассрочки платежа и т д.). Таким образом, договор коммерческого кредита заключается как форма проведения расчетов по основному договору: купли-продажи, подряда и т д. Договор коммерческого кредита может являться частью основного договора в виде условия расчетов по основному договору. А может составляться в виде дополнительного соглашения к основному договору. Коммерческое кредитование производится не по самостоятельному договору, а как дополнение к основному договору в рамках которого осуществляются купля-продажа, поставка товаров, выполнение работ, оказание услуг. Таким образом, коммерческий кредит означает кредитование, осуществляемое непосредственно самими участниками производства и реализации товаров (работ, услуг), и следовательно, отличается от банковского кредита, предоставляемого банками и другими кредитными учреждениями.
Виды коммерческого кредита:
- предоплата (полная предварительная оплата);
- аванс (частичная оплата);
- отсрочка;
- рассрочка.
Коммерческий кредит предоставляется, например, в тех случаях, когда лицо, приобретая определенный товар не может расплатиться за него в полном объеме и заключает кредитный договор, по которому оплата осуществляется в виде отсрочки, рассрочки и т д. «Коммерческий кредит (в том числе в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты товаров, работ или услуг) представляет собой условие исполнения основного договора, связанного с передачей в собственность другой стороне денежных сумм или иных вещей, определяемых родовыми признаками. В частности, ГК РФ предусматривает возможность авансирования и предварительной оплаты по договорам купли-продажи и подряда»9.
В качестве примера заключения между сторонами договора коммерческого кредита можно привести следующий пример из судебной практики: «Как установлено арбитражными судами и следует из материалов дела, между сторонами 30.12.2013 заключен договор поставки нефтепродуктов по предварительной 100% оплате товара, если иное не указано в дополнительном соглашении. Пунктом 5.1 договора стороны установили, что условия об отсрочке платежа, согласованные в приложениях к договору, будут рассматриваться сторонами как предоставление истцом ответчику коммерческого кредита, при нарушении сроков оплаты которого истец вправе потребовать от ответчика уплаты процентов за пользование коммерческим кредитом в размере 1% за каждый день просрочки исполнения обязательств.
Дополнительными соглашениями от 26.02.2014 N 12, от 26.02.2014 N 13, от 28.02.2014 N 14, от 01.03.2014 N 15, от 19.03.2014 N 16 стороны установили, что истец осуществляет поставку товаров в количестве 52 395 л, 14,282 т, 16 779 л, 52 395 л, 20 636 л, а ответчик оплачивает его в течение 7 календарных дней с момента поступления товара.
Согласно товарным накладным истец за период с 26.02.2014 по 19.03.2014 поставил ответчику указанный в дополнительных соглашениях товар на общую сумму 4 766 143 рублей.
В претензиях от 22.04.2014, 14.05.2014 истец потребовал от ответчика уплаты процентов за пользование коммерческим кредитом.
В связи с неуплатой ответчиком процентов за пользование коммерческим кредитом, общество "Веста" обратилось в арбитражный суд с иском о взыскании 2 262 805 рублей 35 копеек.
Суд первой инстанции удовлетворил иск, апелляционный суд решение суда первой инстанции оставил без изменения. При этом суды исходили из просрочки оплаты товара ответчиком и согласования сторонами условий о коммерческом кредите.
Согласно пункту 1 статьи 823 Гражданского кодекса Российской Федерации договорами, исполнение которых связано с передачей в собственность другой стороне денежных сумм или других вещей, определяемых родовыми признаками, может предусматриваться предоставление кредита, в том числе в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты товаров, работ или услуг (коммерческий кредит), если иное не установлено законом.
В результате оценки условий договора и дополнительных соглашений к нему, в соответствии со статьей 431 Гражданского кодекса Российской Федерации суды пришли к выводу о согласованности сторонами предоставления коммерческого кредита на определенных условиях»10.
Исходя из рассмотренных отличий двух договоров, следует сделать вывод о том, что кредитный договор является разновидностью договора займа, а не самостоятельным договором, хотя и обладает определенными особенностями. Таким образом, договор банковского кредита является специфическим гражданско-правовым договором. Указанная специфичность обусловлена, прежде всего, предметным и субъектным составом. При этом и сам кредитный договор имеет свои разновидности — товарный и коммерческий кредит, которые обладают специфическими особенностями по сравнению с кредитным договором. Субъектами этих договоров уже не являются банки или иные кредитные организации, они предоставляются самими участниками гражданского оборота. Необходимо отличать товарный и коммерческий кредит от банковского кредита, поскольку субъектами товарного и коммерческого кредитования могут быть предприниматели, но не банки.
1.2 Структура кредитного договора, его форма и условия
Особенностью кредитного договора является его форма – обязательно письменная. Несоблюдение письменной формы договора влечет его ничтожность. Условие об обязательной письменной форме кредитного договора связано с необходимостью защиты прав и интересов участников кредитного договора, прежде всего заемщика. Предоставление кредита обычно связано с условиями об уплате процентов, о сроке исполнения обязательства и т д. Для того, чтобы все условия получили свое четкое закрепление необходима письменная форма договора. Это облегчает рассмотрение дела в суде при возникновении споров, поскольку суд в таких случаях ориентируется на договор и на прописанные в нем условия.
На практике коммерческие организации разрабатывают типовые формы договоров уже с прописанными условиями. Обычно кредитные организации используют разработанные ими типовые формы таких договоров, внести изменения в которые достаточно сложно. В большинстве случаев такие формуляры или стандартные бланки договора приобретают для заемщика характер договора присоединения.
Цель предоставления кредита не является обязательным условием , но возможно ее указание в договоре, поскольку банки, предоставляя кредиты, оценивают многие аспекты, в том числе и предполагаемое использование денежных средств. По цели кредита даже выделяют отдельные разновидности кредитов и они могут существенно отличаться в том числе и условиями предоставления. Так например можно выделить потребительские кредиты, кредиты на приобретение жилья, кредиты на строительство , кредиты на осуществление предпринимательской деятельности и т д.
Порядок изменения и расторжения кредитного договора в принципе подчиняется общим правилам об изменении и расторжении договоров. Договор прекращается в общем порядке при условии погашения кредита, то есть выплаты денежной суммы, предоставленной по кредиту и также процентов. Этот способ прекращения договора наиболее очевидный и он устраивает все стороны, поскольку обязательства по договору были исполнены надлежащим образом. Но возможно также и досрочное расторжение договора. Прежде всего в соответствии с ч. 3 ст. 821 ГК РФ в случае нарушения заемщиком предусмотренной кредитным договором обязанности целевого использования кредита (статья 814) кредитор вправе отказаться от дальнейшего кредитования заемщика по договору.
Договор о кредите прекращается, в частности:
- надлежащим исполнением сторонами договорных обязательств;
- на основании соглашения сторон;
- в судебном порядке по требованию одной из сторон в случае существенного нарушения другой стороной договора;
- односторонним отказом от договора кредитора или заемщика (ст. 821 ГК РФ);
- по иным, предусмотренным законом основаниям (невозможность исполнения, отступное и т.д.).
Договор может быть также расторгнут по соглашению сторон или он может быть прекращен заменой обязательства. Это может произойти в тех случаях, когда заемщик берет более крупный кредит в указанном банке и тем самым погашает предыдущее обязательство.
Изменение договора включает в себя изменение его условий, в том числе порядка, сроков возврата предоставленной денежной суммы, процентной ставки и тд. Обычно такие изменения существенно сказываются на правовом положении должника, поэтому по общему правилу, они должны производиться по соглашению сторон. В договоре обычно должен быть указан порядок его изменения, в том числе необходимость предварительного уведомления должника.
Последствием изменения кредитного договора является его действие в соответствии с новыми, изменившимися условиями.
Расторжение кредитного договора обычно влечет за собой прекращение прав и обязанностей его участников, в возложением обязанности возмещения причиненных убытков.
При расторжении договора погашением кредита права и обязанности сторон прекращаются. При расторжении договора вследствие его замены другим обязательством, прекращаются права и обязанности по данному договору и возникают по новому.
Таким образом, кредитный договор выступает в качестве разновидности договора займа и заключается в предоставлении определенной денежной суммы заемщику банком с условием возврата этой суммы в установленный срок и уплаты процентов. Также кредит может предоставляться в виде вещей, определенных родовыми признаками — товаров, такой вид кредита может предоставляться в предпринимательской деятельности. Кроме того, распространен также коммерческий кредит, который предоставляется в виде отсрочки или рассрочки оплаты при приобретении товаров.
Глава 3 Кредитный договор - сравнение с договором займа
Отношения по кредитному договору выделены ГК РФ в отдельный параграф. Однако кредитный договор также представляет собой разновидность займа с особенностями в субъектном составе и некоторых элементах договора.
В соответствии с ч. 1 ст. 819 ГК РФ по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. Это определение фиксирует особые признаки кредитного договора, отличающие его от договора займа.
Во-первых договор сконструирован как консенсуальный. В этом договоре банк обязуется передать, но не передает денежные средства. Соответственно договор считается заключенным с момента достижения соглашения сторон. Во-вторых договор является двусторонним- обе стороны в нем имеют права и обязанности. В-третьих, обязательным субъектом договора является банк или иная кредитная организация. В-четвертых, кредитный договор предусматривает обязательную уплату процентов. Кредитной организацией является юридическое лицо, основной целью деятельности которого является извлечение прибыли и которое на основании специального разрешения (лицензии) Банка России имеет право осуществлять банковские операции.
Форма кредитного договора в обязательном порядке является письменной в отличие от договоров займа, которые в установленных законом случаях, могут заключаться и в устной форме.
Кредитный договор заключается в письменной форме. Условия кредитного договора согласовываются сторонами. Однако, как уже было отмечено, в большинстве случаев банки используют типовые формы кредитных договоров, в которых все условия уже прописаны и и заемщику остается только присоединиться к ним, подписав договор. Именно таким образом организуется в большинстве случаев заключение кредитного договора. Порядок предоставления кредита также обычно определен в договоре по правилам, которые установлены банком. Договор содержит все условия о сумме, которая будет выдана, о сроках погашения кредита, о процентах и суммах ежемесячного платежа. Обычно кредит предоставляется на банковский счет заемщика (если кредит выдается в денежной сумме).
При предоставлении товарного кредита в договоре оговариваются способы предоставления. Если предоставлен коммерческий кредит, то непосредственно деньги заемщику не передаются, а ему предоставляется отсрочка или рассрочка в уплате денег за купленный товар.
Права и обязанности сторон аналогичны правам и обязанностям по договору займа, с тем отличием, что у кредитора здесь возникает обязанность передачи денежной суммы заемщику. То есть кредитный договор возникает с момента достижения соглашения сторон, а договор займа только с момента передачи денежных средств заемщику.
Законодательство предусматривает специальные условия отказа от заключения кредитного договора: