работа по вариантам, приложу в файле

Выводы

Для обеспечения финансовой устойчивости страховщика в настоящее время используется ряд разрозненных актуарных моделей: тарификации, деления риска, резервирования, определения потребности в собственном капитале, оценки платежеспособности и финансовой устойчивости. Указанные актуарные модели различаются для страхования жизни и страхования иного, чем страхование жизни (так называемого общего страхования).
Для расчета РНП по каждой резервной группе используются соответствующие журналы учета договоров по полисам, действующим на отчетную дату. Величина резерва незаработанной премии определяется путем суммирования резервов незаработанных премий, рассчитанных по всем резервным группам договоров. РНП по резервной группе определяется путем суммирования РНП по каждому договору. В целях оценив ...

Оглавление

Введение 3
1. Страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств в рамках международных систем страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств, участником которых является профессиональное объединение страховщиков, действующее в соответствии с Федеральным законом от 25 апреля 2002 года N 40-ФЗ "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств" 4
2. Расчет незаработанной премии 18
Выводы 28
Литература 29

Введение

Основное регулирование страховой деятельности осуществляется законом РФ от 27.11.1992 N 4015-1 (ред. от 03.07.2016) "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2017), а также ст. 48 ч. 2 ГК РФ от 22.12.95 г,
Согласно вышеуказанному закону страхование трактуется как «отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков» (ст.2, п.1).

евро.Правила профессиональной деятельности РСА:- выполнение финансовых обязательств перед системой «Зеленая карта» (депозит на всех 11 000 000 евро + перестрахование);- требования к финустойчивости, системе управления и кадрам;- требования к IT системам.Стоимость «вступительного билета» около 2 млн. евро.Основные требования, предъявляемые к национальному бюро «Зеленая карта» Для целей соответствия правилам системы => повышенные требования к финансовой устойчивости страховщиков: Не менее чем 2-летний опыт работы по ОСАГО Взнос в ФТО – 500 000 евро (Закон об ОСАГО) Участие в выполнении финансовых обязательств перед системой (банковская гарантия, перестрахование) ≈ 1,5 млн евро Использование информационных систем в соответствии с требованиями бюро Высокие санкции за нарушение правил профессиональной деятельности. Перечень членов Бюро:1. Альфа Страхование;2. Военно-страховая компания;3. СК Двадцать первый век;4. СО ЖАСО;5. Международная страховая компания АЙНИ;6. Росгосстрах;7. СК РОСНО;8. РЕСО-Гарантия;9. Страховая группа «Спасские ворота»;10. Согласие;11. ЭРГО Русь.Основная проблема данного вида страхования - ущерб, причиненный третьим лицам при использовании транспортных средств, не покрывается в полном объеме, вынуждая потерпевших обращаться за возмещением в судебные инстанции. Адекватная система страховых тарифов является важнейшим условием осуществления любого вида страхования, однако тарификация ОСАГО - это наиболее сложная и важная задача. Сложность тарификации заключается в том, что на величину риска влияет множество материальных и личностных факторов. Важность тарификации ОСАГО состоит в том, что владельцы транспортных средств обязаны заключать договоры страхования и тем самым исключается выборочность рисков в отличие от добровольного страхования. В связи с этим при тарификации необходимо, с одной стороны, обеспечить прозрачность и простоту расчета тарифов, а с другой стороны, учесть обстоятельства и интересы каждого страхователя. Зарубежный опыт организации систем ОСАГО позволяет говорить о существовании двух моделей регулирования тарифов по этому виду: 1) централизованное (осуществляется государством) было характерно для ряда европейских стран на первых этапах действия ОСАГО, а также для современной России, Украины, Беларуси и других стран СНГ; 2) децентрализованное, сегодня характерное для большинства стран Европы, где страховщики самостоятельно определяют размер страховых тарифов и их структуру, включая набор поправочных коэффициентов, который может быть различным для разных страховых компаний в одной стране. Возможно также регулирование тарифов, осуществляемое саморегулируемой организацией (союзом страховщиков). Но обычно в этом случае тарифы носят рекомендательный характер, так как объединение не вправе принуждать членов организации вести бизнес по определенным союзом правилам. Страхование гражданско-правовой ответственности владельцев наземных транспортных средств в Европейском Союзе было дерегулировано достаточно недавно (в основном в период с 1968-1994 годы) в разное время и разными способами. Во Франции, например, режим контроля за принятием тарифов ОСАГО возник еще в конце Второй Мировой войны и был очень незначительным. Его лишились полностью и перешли к либеральным тарифам в 1986 году (т.е., процесс проходил до официальной даты начала либерализации) [2]. В Испании свобода установления цен в страховом секторе была провозглашена в августе 1984 года. В Великобритании вообще тарифы не подлежали никакому контролю в течение нескольких десятилетий. В Германии, перед 1994 годом, тарифы были одобрены на основании технических результатов деятельности страховых компаний в предшествующем году, чтобы предотвратить выход этих компаний с рынка. Однако полная либерализация была достигнута лишь в 1994 году. Италия была последней крупной западноевропейской страной, которая перешла к либеральному режиму после принятия директивы ЕС в 1994 году. Перед этим, цены устанавливались Министерством финансов этой страны и тарифная структура была идентичной для всех страховых компаний. В законодательстве Казахстана предусмотрена максимальная сумма страхового взноса, а минимального - нет. Указанный момент позволяет страховщикам не только выживать на рынке, но и снижать базовые страховые тарифы до 50%, не снижая при этом суммы выплат по страховым случаям.Осуществление этого вида страхования, создание инфраструктуры его развития, прежде всего, зависит от взвешенной тарифной политики. Именно тарифная политика является исходной точкой обеспечения надлежащего уровня финансовой устойчивости страховой компании. Страховые тарифы по договорам ОСАГО рассчитанные в соответствии с ее требованиями позволяют страховщику сформировать достаточные страховые резервы для выполнения взятых на себя обязательств, оплатить надежную пере- страховочную защиту рисков за такими договорами.Также особое внимание следует обратить на перестрахование, которое имеет важное значение в Международной системе автострахования «Зеленая Карта». В настоящее время существует два варианта перестрахования таких рисков:- самостоятельный договор перестрахования эксцедента убытка с различным приоритетом от 50 тыс. евро до 500 тыс. евро; - договор перестрахования эксцедента убытка в составе пула с приоритетом 500 тыс. евро. Существующие сегодня перестраховочные программы имеют свои особенности. Во-первых, перестраховочные программы дифференцируют перестраховочное покрытие для действующих (в том числе фальсифицированных) и фальшивых «Зеленых карт». Во-вторых, риски по действующим, в том числе фальсифицированным «Зеленым картам», перестраховываются страховщиками самостоятельно.Статистика крупных убытков: свыше 100 000 евро – 20; свыше 500 000 евро – 8; свыше 1 млн евро – 6. Лимиты стран системы: Законодательством ЕС закреплены мин. допустимые лимиты: 5 млн евро по вреду жизни и здоровью, 1 млн евро – имущество (Литва, Латвия, Польша, Эстония и т.д.). В ряде стран покрытие по жизни и здоровью в принципе не ограничено (Финляндия, Франция, Великобритания), либо существенно 7,5 млн евро (Германия), 70 млн евро (Испания).Рисунок 1 – Динамика количества заключенных договоров по системе «Зеленая карта»Можно сделать вывод, что наблюдается существенное падение впервые после 5 лет роста. 2014 год ≈ уровень 2010 года; 2015 год – ниже уровня 2009 года.Причины - внешние факторы 1. Ситуация на Украине - практически полное прекращение поездок по данному направлению.2. Резкий рост курса евро к рублю - снижение количества поездок в страны ЕС.Рисунок 2 – Динамика количества ДТП по странамМожно сделать вывод, что изменение количества ДТП за рубежом совпадают с тенденциями продаж.Антикризисные меры Бюро:1. Переход на оформление Зеленых карт через ПО, отмена рукописных карт Результаты и последствия перехода. 1) Передача данных в АИС РСА в срок не более 5 дней (98,6 % договоров) 2) Контроль за тарифами в режиме реального времени 3) Минимизация технических ошибок и злоупотреблений со стороны агентов 4) Полная ликвидация бумажной отчетности. Упрощенный порядок оформления Зеленой карты (1 типографский лист вместо 4-х).2. Эффективная система управления – контроль за урегулированием убытков на всех стадиях. Уровень гарантийных требований - показатель финансовой дисциплины. Практически полное отсутствие гарантийных требований у российского бюро (2015 – 2, 2014 – 1 – все по техническим причинам, оплачены страховщиками самостоятельно) Иностранные бюро: Выставлено российским бюро: 2014 – 90, 2015 – 21. В основном – Украина. Топ 5 иностранных бюро – нарушителей (отношение количества гарантийных требований к числу ДТП): Украина, Латвия, Франция, Великобритания, Молдова. С 2014 года бюро Молдовы находится под мониторингом, в 2015 г – приостановление членства в системе.3. Снижение расходов на перестрахование в 2015 году на 23 % 4. Изменение методики коррекции тарифов 2 вида тарифов в зависимости от территории покрытия – «Все страны» и «Беларусь, Украина, Молдова». До 2015 года тарифы рассчитывались ежеквартально по динамике курса евро за предшествующие 3 месяца, а применялись еще через 2 месяца.В условиях резких валютных колебаний возникал существенный разрыв между применяемым и текущим курсом евро, следовательно, с января 2015 года тарифы пересчитываются ежемесячно исходя из динамики курса евро за предшествующий месяц. Механизм отражает реальный текущий курс при колебаниях как в большую, так и в меньшую сторону.5. Досрочный (на 5 лет раньше) прием в полные члены системы 28.05.2015 – решение Генеральной Ассамблеи Совета бюро: наделение российского бюро статусом полного члена - несмотря на активное сопротивление ряда стран по политическим мотивам, сохранение Крыма в системе (РСА вправе урегулировать претензии по иностранным Зеленым картам по ДТП в Крыму).Экономические последствия нового статуса: 1) Сокращение банковской гарантии с 11 до 9 млн евро, 2) Расширение продаж за счет ТС из «третьих» стран, не входящих в систему (например, Казахстан) 3) Дальнейшее снижение по сравнению с 2015 годом расходов на перестрахование в 2016 году - за счет более гибкой структуры договора перестрахования.Актуальная задача Бюро по системе страхования «Зеленая карта» - возвращение калининградского рынка. Сохранение позиции национальных страховщиков на всем Северо-Западе. Наиболее острая проблема – активная продажа иностранных (литовских, польских) страховых полисов в РФ, изначально в Калининградском регионе, смещается далее на Псков, Санкт-Петербург и Лен. область. В октябре 2015 года выявлена стационарная продажа литовских полисов на территории Финляндии. Причина – отсутствие контроля со стороны ФТС за наличием российских Зеленых карт при выезде с территории РФ, предусмотренного Законом об ОСАГО. Средство для решения данной проблемы – принятие поправок в КоАП РФ, устанавливающих штраф за отсутствие российской Зеленой карты. Для обеспечения современных методов контроля необходимо перейти на онлайн- оформление Зеленых карт и подключение ФТС к базе данных РСА по Зеленым картам.За 8 лет в России «Зеленая карта» состоялась как: Эффективная, самоуправляемая в соответствии с требованиями системы автономная структура в составе РСА.Источник практического опыта европейских стандартов урегулирования.Гибко реагирующая на внешнее воздействие.Получившая европейский знак качества.2. Расчет незаработанной премииЖурнал учета договоров страховщика - один из самых важных документов для страховой компании. В него включены следующие пункты:№ договора,страховая сумма;страховой взнос;коммерческое вознаграждение;отчисление в резерв предупредительных мероприятий;дата вступления договора в силу;дата окончания договора;базовая страховая премия, рассчитанная на 1, 3, 6 и 12 месяцев. Страховой взнос рассчитывается как 1% от страховой суммы.