Организация налично-денежного обращения в российской федерации

Несмотря на все разговоры о якобы приближающейся «смерти» наличных, ведущие мировые экономики продолжают энергично развивать наличное денежное обращение. Современные тенденции развития международной обстановки, глобальные геофизические и климатические изменения наряду с предпочтениями широких слоев населения показывают, что от наличных денег отказываться преждевременно. И в обозримом будущем они останутся одним из основных и наиболее надежных инструментов платежа, успешно сосуществуя с безналичными формами платежей и эффективно дополняя друг друга.
Одним из стратегических направлений в сфере наличного денежного обращения является развитие технологических процессов обработки денежной наличности. При этом возрастает роль территориальных учреждений Банка России в организации наличного денежно ...

ВВЕДЕНИЕ 3
1ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ НАЛИЧНО-ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ В РОССИИ 6
1.1 Налично-денежное обращение: понятие, структура, роль и значение 6
1.2 Особенности и принципы организации налично-денежного обращения 10
1.3 Проблема оптимизации налично-денежного обращения 14
2 АНАЛИЗ СОСТОЯНИЯ НАЛИЧНОГО ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ 18
2.1 Характеристика налично-денежного обращения в Российской Федерации 18
2.2 Анализ состояния налично-денежного обращения в Российской Федерации 20
2.3Проблемы и направления развития налично-денежного обращения в Российской Федерации 25
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 32
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 34

Экономика в настоящее время представляет собой сложную, развивающуюся сеть отношений между хозяйствующими субъектами и другими внешними и внутренними агентами. Одной из основополагающих связей являются расчёты и платежи, посредством которых, удовлетворяются потребности, осуществляются финансово-экономические операции и выполняются соответствующие обязательства. Все перераспределительные процессы в экономике, в том числе и реализация внутреннего валового и национального продукта, национального дохода осуществляются с помощью потока денег в наличной и безналичной формах. Денежный оборот представляет собой всю совокупность платежей, которые опосредуют движение стоимости в денежной форме между финансовыми агентами. Итак, денежный оборот - это непрерывный процесс, сопровождающийся непрерывным д вижением денежных знаков в наличной и безналичной формах.
В настоящее время в России по-прежнему велика роль наличных денег. Данный вывод был сделан исходя из результатов социологического исследования проведенного по указанию Центрального банка Российской Федерации[1, c.18]. Структура денежного оборота РФ характеризуется достаточно высокой долей наличных денег, в то время как в экономически развитых странах доля налично-денежных платежей существенно ниже и составляет не более 3-8 % совокупного денежного оборота [2, c.34-35]. Ситуация в монетарной сфере в I полугодии 2015 года определялась спадом общеэкономической активности и характеризовалась сокращением совокупного денежного предложения (-1,5%), вследствие сжатия денежной массы в иностранной валюте (-3,3%). В то же время пополнение рублёвых текущих счетов юридических лиц обеспечило рост объёма национальной денежной массы (1,4%). Наличная составляющая сократилась на 10,5%, в результате чего доля расчётов наличными деньгами снизилась на 4,6 п.п. до 34,2%, большей частью отражая ситуацию с выплатой заработной платы в бюджетной сфере и пенсий не в полном объёме. Все вышеперечисленное способствует определению актуальности выбранной темы исследования.
Фундаментальные основы изучения организации наличного денежного обращения в современных условиях, рассмотрены в трудах зарубежных и российских специалистов, например О.И. Лаврушина, Т.П. Николаева, А.М. Ковалева, Г.Н. Белоглазова, В.А. Гамзы, Э.Дж. Далан, Э.Рида, О.М. Марковой, Э.С. Каценеленбаум и др. Целью данного исследования является исследование организации наличного денежного обращения в России. На основании данной цели были составлены следующие задачи: откорректировать задачи КР с учетом изменений в содержании
- рассмотреть налично-денежное обращение: понятие, структура, роль и значение;
- рассмотреть особенности и принципы организации налично-денежного обращения;
- рассмотреть проблему оптимизации налично-денежного обращения;
- рассмотреть характеристику налично-денежного обращения в Российской Федерации;
- рассмотреть основные сценарии развития наличного денежного обращения в России и в мире.
Проработанность темы в литературе д.б. до цели и задач КР
Объектом данного исследования является денежное обращение России. Предметом исследования данной работы является организация наличного денежного обращения в России. Предмет исследования – этоденежные отношения, возникающие в процессе организации налично-денежного обращения. В работе использованы следующие методы: финансового анализа, сравнительного анализа, системного анализа, критического анализа, графический метод, экспертная оценка.
Также были использованы материалы периодической печати и отчетные данные Центрального Банка РФ за 2013-2015 годы. Нормативно-правовую базу данной работы составляют законодательные документы Российской Федерации, нормативно-правовые акты, регулируемые положения правительства, президента и других государственных органов.
Структура данного исследования отражает логику, порядок исследования и решения поставленных задач. Цели и задачи данной работы определили ее последовательность изложения и объем.
В первой главе рассматриваются теоретические основы организации денежного обращения России, принципы основные принципы и проблемы оптимизации.
Вторая глава содержит анализ состояния наличного денежного обращения в России, рассматриваются проблему и предложения по совершенствованию.

В качестве основного ключевого элемента правового статуса Центрального Банка Российской Федерации выступает принцип независимости, который выражается, главным образом в том, что Центральный Банк Российской Федерации является особым публично-правовым институтом, который обладает исключительным правом на осуществление денежной эмиссии и организации денежного обращения. Он не относится к органу государственной власти, в совокупности с тем его полномочия по своей правовой природе считаются функциями государственной власти, так как их реализация может быть осуществлена только с применением мер государственного принуждения. Осуществление функций и полномочий, которые предусмотрены Конституцией Российской Федерации и Федеральным законом «О центральном банке Российской Федерации», Центральным Банком Российской Федерации могут быть осуществлены вне зависимости от федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов РФ и органов местного самоуправления. Независимое положение статуса Центрального Банка Российской Федерации находит свое отражение в ст. 75 Конституции Российской Федерации, в том числе в статьях 1 и 2 Федерального Закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». Сущность нормотворческих полномочий Центрального Банка Российской Федерации заключается в его исключительном праве на издание нормативных актов, которые являются обязательными для федеральных органов государственной власти, органов власти государственной власти субъектов Российской Федерации, всех юридических и физических лиц, по вопросам, которые отнесены к его компетенции Федеральным Законом «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» и другими федеральными законами. Банк России. В соответствии со статьей 104 Конституции Российской Федерации не обладает правом законодательной инициативы, но его участие в процессе законодательства, кроме издания собственных правовых актов, может быть обеспечен тем, что проекты федеральных законов, в том числе нормативно-правовых актов федеральных органов исполнительной власти, которые касаются исполнения Центральным Банком Российской Федерации собственных функций, необходимо направлять на заключение в Центральный Банк Российской Федерации.Центральный банк Российской Федерации – это юридическое лицо, уставный капитал и прочее имущество которого относятся к федеральной собственности, при всем при этом у Центрального Банка Российской Федерации есть право на имущественную и финансовую самостоятельность. Ряд полномочий по владению, использованию и распоряжению имуществом Центрального Банка Российской Федерации, в том числе золотовалютными резервами Центрального Банка Российской Федерации, могут быть осуществлены самим банком на основании целей и порядке, которые устанавливаются Федеральным Законом «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)».В соответствии со статьей 75 Конституции Российской Федерации, в качестве основной функции Центрального Банка Российской Федерации является осуществление защиты и обеспечение устойчивости рубля, а денежной эмиссией занимается исключительно Центральный Банк Российской Федерации.В 2014 году многими мировыми державами испытывались трудности во взаимоотношениях, которые произошли из-за негативных событий на Украине. Политический курс, который выбрала Россия, неоднозначно восприняли многие другие страны мирового сообщества. Это явилось следствием введения экономических санкций В результате сложившегося положения деятельность Центрального Банка России играет огромную роль в процессе стабилизации экономической ситуации в Российской Федерации. От его политики напрямую зависит сохранность и поддержание устойчивого положения финансовой системы России. Центральный Банк Российской Федерации и Правительство относятся к органам валютного регулирования в России. Для того чтобы стабилизировать экономику государства осуществление регулирования и контроля национального валютного рынка являются очень важными. Вопросы, связанные с валютным курсом, валютным контролем, валютным законодательством могут определить экономическую безопасность государства. Сущность валютного регулирования заключается в комплексе проводимых государством мероприятий, которые направлены на поддержку валютного рынка Российской Федерации в устойчивом состоянии. Основная цель валютного регулирования – это осуществление укрепления валютно-финансового положения государства, осуществление поддержки на высоком уровне его платежеспособности и кредитоспособности, осуществление обеспечения поступления валюты из-за границы по внешнеэкономическому обороту, противодействие оттокам капиталов за рубеж, привлечение иностранных капиталов, укрепление российского рубля. В условиях санкций Центральный банк должен обеспечить стабильность российской валюты. Сегодня рубль ощутимо упал к доллару и евро. Одним из методов контроля Центрального банка за курсом рубля является установление валютного коридора (т. е. определение пределов колебания валютного курса). Он позволяет точнее прогнозировать экономическую ситуацию в стране, снижать риски, возникающие в процессе внешнеэкономических операций, что является стабилизирующим фактором для экономики государства. Центробанк с 10 ноября 2014 года упразднил действовавший механизм курсовой политики, отменив интервал допустимых значений стоимости бивалютной корзины (операционный интервал) и регулярные интервенции на границах указанного интервала и за его пределами. При этом новый подход Банка России к проведению операций на внутреннем рынке не предполагает полного отказа от валютных интервенций, их проведение возможно в случае возникновения угроз для финансовой стабильности. Несмотря на сложившуюся экономическую ситуацию Центробанк все же полностью перешел к режиму свободного плавания рубля. Банк России снижает размер интервенций на валютном рынке. Однако, еще в момент перехода к этой политике курс рубля значительно упал вниз. В связи с антироссийскими санкциями, ведущими к оттоку капитала и дефициту  валюты на внутреннем рынке, свободное плавание рубля может стать причиной повышенного риска для финансовой стабильности в России из-за дальнейшего падения курса рубля, что является негативным фактором для российской экономики. Таким образом, в заключение можно сделать вывод о том, что Банк России одновременно является и кредитной организацией с особым правовым статусом, и органом государственного регулирования банковской системы, использующим государственную символику и отвечающим за основу финансовой безопасности страны — ее денежную систему. Однако при этом деятельность Банка вступает в противоречие с толкованиями отдельных правовых актов, что делает необходимым провести ревизию законодательства о Центральном Банке государства с внесением необходимых поправок.Правовое регулирование наличного денежного обращения в Российской ФедерацииВ силу того, что денежное обращение является категорией экономической и юридической наук, обращение исследователей к его проблематике сопровождается разноплановостью анализа.Разноплановость денежного обращения хорошо видна при анализе различных потоков денег. Такие потоки, как отмечают некоторые авторы, существуют между различными субъектами: «центральным банком и иными кредитными организациями; кредитными организациями; кредитными организациями и другими юридическими лицами; кредитными организациями и физическими лицами; юридическими лицами (организациями и предприятиями и т.д.) и физическими лицами; кредитными организациями и иными институтами финансовой системы; финансовыми институтами и физическими лицами».Можно встретить два взгляда на содержание понятия «денежное обращение». Сторонники первого взгляда на содержание указанного понятия полагают, что о денежном обращении можно в строгом смысле говорить лишь применительно к движению наличных денег. Отмечается в этой связи следующее: «Денежное обращение – это оборот наличных денежных знаков, т.к. обращаться, т.е. переходить из рук в руки, могут только наличные деньги». По этой причине для характеристики финансово-правовых отношений, объектом которых выступают безналичные деньги, предлагается применять термин «безналичный денежный оборот».Сторонники другого, широкого подхода в содержание понятия «денежное обращение» включают движение как в форме наличного, так и безналичного их задействования в финансовой системе страны.Этому можно найти объяснение: эти авторы опираются на то, что в российском законодательстве отсутствуют понятия наличных и безналичных денег. Собственно, позиция отечественного законодателя приводит к тому, что и сторонники узкого подхода к пониманию денежного обращения косвенно признают условность своей научной позиции. Отмечая факт отсутствия легального определения наличных и безналичных денежных средств, они пишут следующее: «Этот факт …объясняется тем, что наличные и безналичные деньги есть разные формы современных денег, тесно связанные друг с другом и имеющие способность переходить из одной формы в другую».Заметно снижает остроту дискуссий следующие понятия Указанных форм денег: «Налично-денежное обращение (НДО) – это движение наличных денег в сфере обращения. Оно обслуживается банкнотами, разменной монетой и бумажными деньгами (казначейскими деньгами). Безналичное обращение (БНО) – это изменение остатков денежных средств на банковских счетах, которые в результате исполнения банком распоряжений владельца счета в виде чеков, пластиковых карточек и других расчетных документов, принятых в банковской практике».Завершая рассуждения о терминологии, сошлемся на мнение о том, что строгое разграничение понятий «денежное обращение» и «денежный оборот» дают представители экономической науки, в то время как представители финансового права в понятие «денежное обращение» включают обращение денег в наличной и безналичной формах. Исследующие вопросы налично-денежного оборота авторы, показывая многоплановость этого явления, в основном называют потоки движения наличности, аналогичные потоком денежного обращения в целом, которые мы рассмотрели выше. Значимость вопросов налично-денежного обращения предопределила небольшой, на наш взгляд, круг законодательных актов, в числе которых осуществляется нормативно-правовое регулирование – это федеральные законы «О Центральном Банке РФ (Банке России)», «О банках ибанковской деятельности», а также ГК РФ. Из подзаконных нормативно-правовых актов отметим Положение «О порядке ведения кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России на территории Российской Федерации».Такое положение неслучайно, если посмотреть на полномочия Центрального банка России. Именно он в соответствии с конституционно-правовыми нормами имеет исключительное право на эмиссию; на нем лежит обязанность принимать необходимые законные меры по защите национальной валюты, в том числе обеспечение его устойчивости. Достаточно взглянуть на перечень функций Банка России, чтобы понять многогранность его деятельности в рассматриваемых нами вопросах: помимо уже названной эмиссионной функции, назовем функцию установления правил осуществления расчетов в стране, функцию валютного регулирования и др. Проанализировав нормативно-правовые акты, регулирующие наличное денежное обращение в РФ, можно с уверенностью сказать, что наличное денежное обращение денег в России регулируется, в большей части, подзаконными нормативными актами Центрального Банка Российской Федерации. Очевидно, что избрание такой правотворческой формы регламентации важнейших общественных отношений априори требует облечение государственных велений в форму законов.Анализ состояния наличного денежного обращения в Российской ФедерацииСтруктура налично-денежного обращения РоссииНаличные деньги в России были и на сегодняшний день остаются наиболее предпочтительным инструментом платежа при совершении розничных трансакций. Так, согласно данным отчетности Банка России за 2014 г., доля наличных денег в сумме розничных операций составила 80,9%. И это несмотря на то, что выплата заработной платы в основном осуществляется безналичным способом. Стабильно высокий спрос населения и хозяйствующих субъектов на наличные деньги ежегодно приводит к росту их количества в обращении. 2014 год не стал исключением. За прошедший год количество наличных денег в обращении в России выросло на 0,5 трлн руб., или на 6,4%, и на начало 2015 г. составило 8,8 трлн рублей (рис. 1).Рисунок 1 - Динамика количества наличных денегв обращении (по данным баланса на начало года), млрд руб.Аналогичные тенденции наблюдались и в зарубежных странах. Если рассмотреть темп прироста агрегата М0 (вне касс банков), то в 2014 г. в России он составил 2,7% и был даже ниже, чем в отдельных зарубежных странах, за исключением Казахстана, где отмечено резкое снижение. В Беларуси темп прироста составил 13,2%, в Китае – 2,9%, в Японии – 3,4%, в США, ЮАР, еврозоне и Великобритании темп прироста находился в диапазоне от 5 до 10% (рис. 2).Рисунок 2 - Темп прироста (снижения) агрегата М0 в отдельных странах, %Уровень достаточности наличных денег в экономике, рассчитанный как отношение наличных денег в обращении (вне касс банков по агрегату М0) к ВВП, в Российской Федерации в 2014 г. составил 10%. Сопоставимый уровень достаточности наличных денег наблюдался в еврозоне (9,4%) и в Китае (9,3%). Относительно низкий уровень – не более 4% – отмечен в Беларуси, ЮАР, Казахстане и Великобритании. В США он составил 7%, а в Японии – 17,8%. Доля наличных денег в обращении вне касс банков (по агрегату М0) в общей сумме денежной массы (по агрегату М2) в России на конец 2014 г. находилась на уровне 22,3%. Для сравнения, в Индии данный показатель составил 59,1%, в Беларуси – 15,4%, в Казахстане – 14,1%, в США – 10,8%, в еврозоне – 10,1%, в Бразилии – 8,4%, в Китае – 4,9%, в Швеции – 3,2%.Тенденция роста количества наличных денег в обращении прослеживается на протяжении всего исследуемого периода (2000 – 2015 гг.). Так за последние пять лет количество наличных денег в обращении (с учетом остатков в кассах учреждений Банка России и кредитных организаций) возросло в 1,9 раза и на начало 2015 г. составило 8,8 трлн рублей. В докризисный период наблюдалась в основном стабильная динамика роста количества наличных денег в обращении. Однако в 2008 – 2009 гг.