Понятие и виды преступлений в сфере экономической деятельности по УК РФ и уголовному праву зарубежных стран.

Введение
Глава 1. Понятие, виды, общая характеристика преступлений в сфере экономической деятельности.
1.1.Понятие и общая характеристика преступлений в сфере экономической деятельности по УК РФ.
1.2.Виды экономических преступлений
Глава 2 Понятие и виды преступлений в сфере экономической деятельности по законодательству зарубежных стран
2.1.Понятие преступлений в сфере экономики по зарубежному законодательству.
2.2.Виды преступлений в сфере экономической деятельности по законодательству зарубежных стран.
Заключение
Список используемой литературы:

Понятие и виды преступлений в сфере экономической деятельности по УК РФ и уголовному праву зарубежных стран.

189 УК РФ);- невозвращение на территорию Российской Федерации предметов художественного, исторического и археологического достояния народов Российской Федерации и зарубежных стран (ст. 190 УК РФ);- незаконный оборот драгоценных металлов, природных драгоценных камней или жемчуга (ст. 191 УК РФ);- нарушение правил сдачи государству драгоценных металлов и драгоценных камней (ст. 192 УК РФ);- невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте (ст. 193 УК РФ);- уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица (ст. 194 УК РФ);- уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица (ст. 198 УК РФ);- уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организации (ст. 199 УК РФ);- неисполнение обязанностей налогового агента (ст. 199.1 УК РФ);- сокрытиеденежных средств либо имущества организации или индивидуального предпринимателя, за счет которых должно производиться взыскание налогов и (или) сборов (ст. 199.2 УК РФ).2. Общественные отношения в сфере экономической деятельности, обеспечивающие права и законные интересы отдельных граждан и организаций.В действующем УК данная группа отношений охраняется следующими составами преступлений:- воспрепятствование законной предпринимательской или иной экономической деятельности (ст. 169 УК РФ);- принуждение к совершению сделки или отказу от ее совершения (ст. 179 УК РФ);- незаконные получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну (ст. 183 УК РФ).3. Общественные отношения, которые обеспечивают интересы как государства, так граждан и организаций в процессе экономической деятельности.В УК РФ данная группа отношений охраняется следующими составами преступлений:- регистрация незаконных сделок с землей (ст. 170 УК РФ);- незаконное предпринимательство (ст. 171 УК РФ);- незаконная банковская деятельность (ст. 172 УК РФ);- незаконное получение кредита (ст. 176 УК РФ);- злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности (ст. 177 УК РФ);- недопущение, ограничение или устранение конкуренции (ст. 178 УК РФ);- незаконное использование товарного знака (ст. 180 УК РФ);- подкуп участников и организаторов профессиональных спортивных соревнований и зрелищных коммерческих конкурсов (ст. 184 УК РФ);- злоупотребление при эмиссии ценных бумаг (ст. 185 УК РФ);- злостное уклонение от предоставления инвестору или контролирующему органу информации, определенной законодательством Российской Федерации о ценных бумагах (ст. 185.1 УК РФ);- нарушение порядка учета прав на ценные бумаги (ст. 185.2 УК РФ);- манипулирование ценами на рынке ценных бумаг (ст. 185.3 УК РФ);- воспрепятствование осуществлению или незаконное ограничение прав владельцев ценных бумаг (ст. 185.4 УК РФ);- неправомерные действия при банкротстве (ст. 195 УК РФ);- преднамеренное банкротство (ст. 196 УК РФ);- фиктивное банкротство (ст. 197 УК РФ).Отнесение составов преступлений к одной из групп согласно данной классификации является также весьма условным исходя из того, что любое преступление в той или иной мере затрагивает интересы как государства, так и отдельных граждан, организаций, при этом, проводя данную классификацию, мы руководствовались прежде всего тем, чьи интересы страдали в первую очередь.Большинство составов преступлений, перечисленных в гл. 22 УК РФ, с точки зрения объективной стороны совершаются путем действия, хотя также имеется ряд составов, которые могут быть совершены лишь бездействием, а также как действием, так и бездействием.По конструкции большинство составов являются формальными, т.е. для признания их оконченными не требуется наступления преступных последствий, при этом есть также и материальные составы, в ряде составов наступление преступных последствий является квалифицирующим обстоятельством.Кредитно-банковское мошенничество - это совершаемые путем обмана общественно опасные посягательства на собственность кредитных организаций и интересы в сфере банковского кредитования, финансовые интересы государстваПредметом преступления являются денежные средства в крупном размере в форме кредиторской задолженности либо неоплаченных ценных бумаг. Анализ судебно-следственной практики по делам данной категории показывает, что правоприменители рассматривают кредиторскую задолженность не только как задолженность по банковским кредитам. В 32% изученных нами приговоров кредиторами выступали частные лица или различные организации, не относящиеся к кредитным. Иллюстрацией этому могут быть следующие примеры. Кировским районным судом г. Томска по ст. 177 УК РФ осуждена Р., которая, зная о наличии вступившего в отношении ее в законную силу судебного акта о взыскании задолженности по кредитному договору N 2444 от 18 апреля 2008 г., имея реальную возможность его выполнить, судебное решение не исполнила. Согласно условию указанного кредитного договора на Р. возлагалась обязанность произвести оплату за поставленный ей ранее товар в сумме 600000 рублей1. Еще один пример. Индивидуальный предприниматель М. 3 апреля 2006 г. заключил договор с ООО "Соловьиная роща" на изготовление паспорта рекламного объекта, а также изготовление и монтаж двусторонней рекламной стелы. 16 декабря 2006 г. ООО "Соловьиная роща" расторгло вышеуказанный договор в связи с тем, что в установленный срок работы в полном объеме не были выполнены, а часть работ была выполнена некачественно. 4 июня 2008 г. Арбитражный суд Курской области вынес решение о взыскании с М. денежной суммы в размере 675807 руб. как незаконного обогащения. Зная о том, что решение суда вступило в законную силу, имея реальную возможность его исполнить, последний перевел денежные средства на счет ООО "Компания вектор". Кировским районным судом г. Курска М. осужден по ст. 177 УК РФ2.Судебная практика признает заем разновидностью кредиторской задолженности. Чайковским городским судом Пермского края по ст. 177 УК РФ осуждена Каюмова. Последняя злостно уклонилась от исполнения решения городского суда от 14 августа 2007 г., в соответствии с которым была обязана выплатить в пользу Рогожниковой 350000 рублей, полученные от нее по договору займа1.Глава 2 Понятие и виды преступлений в сфере экономической деятельности по законодательству зарубежных стран2.1.Понятие преступлений в сфере экономики по зарубежному законодательству.Словосочетание "преступления в сфере экономической деятельности" по содержанию совпадает со словосочетанием "хозяйственные преступления", а по форме менее удобно. Экономика как совокупность производственных отношений представляет собой народное хозяйство - сложную социальную систему, которая включает в себя как отношения, опосредованные частным правом (частное хозяйство - домашнее, крестьянское, предпринимательское), так и отношения, опосредованные правом публичным (государственное хозяйство - налоговые, бюджетные и иные финансовые отношения). Народное хозяйство никак не связано с социалистическим способом производства. "Экономика" - слово греческое, "хозяйство" - русское, в этом и состоит основное различие между ними. «Преступления в сфере экономической деятельности - это преступления в сфере народного хозяйства (хозяйственные преступления)»1. В том же смысле слово "хозяйство" используется и в иностранных языках (в которых оно существует), например в немецком (Wirtschaftskriminalit - хозяйственная преступность, Wirtschaftsstrafrecht - хозяйственное уголовное право).Изучение зарубежного права открывает перед юристом новые горизонты, позволяет ему лучше узнать право своей страны, ибо специфические черты этого права особенно отчетливо выявляются в сравнении с другими системами. Сравнение способно вооружить юриста идеями и аргументами, которые нельзя получить даже при очень хорошем знании только собственного праваВсе более очевидная малопригодность традиционных норм об имущественных преступлениях в борьбе с хозяйственной преступностью современного типа побудила Министерство юстиции ФРГ еще в 1972 г. учредить независимую Экспертную комиссию по борьбе с хозяйственной преступностью и реформе хозяйственного уголовного права. Эта Комиссия и разработала рекомендации, на основе которых были приняты Первый (1976 г.) и Второй (1986 г.) законы о борьбе с хозяйственной преступностью. Одним из инициаторов реформы и основателей немецкого "хозяйственного уголовного права" стал видный ученый Клаус Тидеман. Законы 1976 и 1986 гг. имели солидное научное обоснование и оказали значительное влияние на право других европейских стран. Закон 1976 г. предусмотрел ответственность не только за кредитный обман, но и за обман при получении субвенций (Subventionsbetrug, § 264 УК ФРГ), реформировал нормы УК ФРГ о банкротстве (раздел 24) и ростовщичестве (§ 302 "a"). Закон 1986 г. ввел уголовно-правовые нормы о компьютерных преступлениях, о защите коммерческих и производственных секретов, о запрете ныне весьма популярного в России "многоуровневого маркетинга" (progressive Kundenwerbung), о недобросовестных биржевых спекуляциях, о злоупотреблениях с чеками и кредитными картами, о подделке еврочеков, о сокрытии и присвоении заработной платы, а также ввел норму об инвестиционном обмане (Kapitalanlagebetrug, § 264 "a" УК ФРГ).Необходимость сравнительного исследования уголовно-правовых систем различных стран объясняется не только стремлением привнести новые знания в уголовно-правовую науку, но и возможностью отыскать и использовать удачные правовые приемы при совершенствовании национального законодательства.При исследовании зарубежных норм о хозяйственных преступлениях необходимо уяснить их место и функции в системе национального права, вчастности в системе "хозяйственного уголовного права" уделить внимание практике применения этих норм (которая освещается в трудах зарубежных ученых), особенностям их применения с учетом традиций правовой системы. Фрагментарное, оторванное от системы права изучение таких норм (в особенности отдельных статей иностранных законов и кодексов) не приносит пользы, а нередко и вводит исследователя в заблуждение, что может отразиться и, к сожалению, иногда отражается на содержании российского законодательства (напр., норм о кредитном обмане, об отмывании денег, о банкротстве).Разработчики проекта Уголовного кодекса Российской Федерации, формулируя задачи, которые должен был решить новый уголовный закон, наряду с другими называли и такую, как использование мирового опыта, лучших правовых решений, выработанных законодательством и практикой других государств*. Пожалуй, в первую очередь это относится к регламентации ответственности за экономические преступления, где страны с развитой рыночной экономикой действительно в течение многих десятилетий шлифовали свое законодательство в поисках оптимального варианта. Речь, конечно, идет не о слепом копировании, допустим, американского, германского или французского законодательства. Это было бы абсолютно неправильно. Законодательство каждой страны должно учитывать конкретные особенности экономического и социального развития, характеристики преступности, исторический опыт и традиции, в том числе и правовые традиции, особенности национальной психологии и т.д. Но ошибочным является и игнорирование зарубежного опыта борьбы с преступностью и зарубежного законодательства, как это было у нас в недалеком прошлом/.Хозяйственная (экономическая) преступность, - пишет немецкий профессор Ганс Иоахим Шнайдер, - направлена как против предприятий (злоупотребление доверием, саботаж), так и против потребителей (производство некачественных товаров) или против работников предприятия (нарушение правил охраны труда). Такие преступления совершаются предприятиями против конкурентов (нарушение правил конкурентной борьбы, промышленный шпионаж), отдельными предприятиями против государства (получение субсидий обманным путем) или несколькими предприятиями совместно против экономической системы (отказ соблюдать правила конкуренции), а также против общества в целом (загрязнение воздуха и воды). Для хозяйственной преступности в рыночном хозяйстве характерно использование свободной конкуренции для нелегальных манипуляций с целью опережения своих соперников в создании предпосылок для получения имущественной выгоды. Эти запрещенные и почти неуловимые махинации могут иметь целью ограничение и даже полное прекращение свободной конкуренции.2.2.Виды преступлений в сфере экономической деятельности по законодательству зарубежных стран.Зарубежные специалисты к экономическим преступлениям обычно относят таможенные и налоговые правонарушения, мошенничество, в том числе связанное с организацией фиктивных фирм и акционерных обществ, а также мошенническое банкротство, злоупотребление доверием, обман кредиторов, валютные преступления, подделку чеков и векселей, подделку денежных знаков и документов, различные проявления монополизма и недобросовестной конкуренции и т. п.Для большинства зарубежных стран характерно, что наряду с уголовными кодексами в них действует и некодифицированное законодательство, в частности, направленное на борьбу с экономическими преступлениями. Так, например, в США уже многие годы действует антитрестовское законодательство (законы Шермана, Клейтона и др.), предусматривающее в том числе и уголовно-правовые меры; в ФРГ-Законы о хозяйственном уголовном праве 1975 и 1986 гг.; в Нидерландах - Закон об экономических правонарушениях от 22 июня 1950 г. с изменениями от 12 апреля 1995 г.; в целом ряде стран имеются специальные нормативные акты о недобросовестной конкуренции (ФРГ, Австрия, Швейцария, Канада, Япония и др.). Значительное влияние на развитие законодательства оказывают международные договоры и конвенции (например, Страсбургская конвенция Совета Европы 1990 г., посвященная проблемам борьбы с отмыванием «грязных» денег).Большинство этих стран накопили богатый законотворческий опыт регламентирования ответственности за различные общественно опасные деяния, связанные с банкротством. Соответствующие положения можно видеть в уголовных кодексах многих стран: ст.314-7 и 314-8 УК Франции, гл. 39 УК Финляндии, гл. 9 разд. 18 Свода законов США, § 156-163 УК Австрии, гл. 4 УК Швейцарии, разд. 24 УК ФРГ, гл. II УК Швеции, английский закон о неплатежеспособности 1986 г. и др.Как правило, выделяются две разновидности уголовно-наказуемого банкротства: банкротство злостное (умышленное, обманное, корыстное, мошенническое) и банкротство простое или неосторожное.Понятие злостного банкротства по существу охватывает примерно тот же круг действий, которые охватываются в УК РФ 1991 г. нормами об ответственности за преднамеренное и фиктивное банкротство, а также за неправомерные действия при банкротстве.Законодательство европейских государств предусматривает и некоторые другие преступления, примыкающие к банкротству: предпочтение кредиторам и принятие кредитором оплаты долга в ущерб интересам других кредиторов, запутывание бухгалтерского учета, незаконные действия в пользу несостоятельного должника и др.Определение недобросовестной конкуренции в законодательстве зарубежных стран, как правило, не содержится. Исключением здесь является Федеральный закон о недобросовестной конкуренции Швейцарии, где сказано, что недобросовестными и незаконными признаются любое поведение или коммерческая деятельность, которые являются обманными или нарушают любым иным образом правила добросовестности и воздействуют на отношения между конкурентами или поставщиками и клиентамиВ условиях реального проникновения в кредитно-банковскую сферу мошенников, подрывающих нормальное функционирование ее механизмов, особая роль в оздоровлении анализируемой сферы отведена, как правильно заметили ряд ученых, уголовной ответственности за наиболее опасные посягательства на ее устои1.В новом уголовном законодательстве России и других стран - участниц СНГ, ЕврАзЭС, ШОС нормы о кредитно-банковском мошенничестве появились впервые. До введения в действие Уголовного кодекса Российской Федерации от 13 июня 1996 г. преступления, связанные с невозвратом кредитов, квалифицировались как мошенничество - по ст. 147 УК РСФСР. Аналогичная практика существовала и в других государствах бывшего СССР.После криминализации кредитно-банковских мошенничеств в уголовных законах государств - членов СНГ, ЕврАзЭС, ШОС остро встал вопрос об объекте данных преступлений, который до сих пор в российской и постсоветской уголовно-правовой доктрине остается дискуссионным.В качестве основного непосредственного объекта мошеннических посягательств, связанных с банкротством, И.А. Клепицкий считает необходимым определить кредитные отношения как элемент народнохозяйственного комплекса, а законные интересы кредиторов относительно удовлетворения их требований за счет имущества должника в качестве дополнительного объекта .Включение в уголовные законы специальных норм о кредитно-банковском мошенничестве преследовало, в частности, цель охватить случаи получения кредитов без умысла на безвозмездное их обращение в свою пользу и причинение ущерба кредитору либо когда умысел на хищение доказать невозможно1.Основной разновидностью кредитно-банковского мошенничества является лжепредпринимательство, или фиктивное предпринимательство, или псевдопредпринимательство.В соответствии с уголовными законами большинства европейских государств - членов СНГ, ЕврАзЭС, ШОС под лжепредпринимательством понимается создание коммерческой организации без намерения осуществлять предпринимательскую или банковскую деятельность, имеющее целью получение кредитов, освобождение от налогов, извлечение иной имущественной выгоды или прикрытие запрещенной деятельности, причинившее крупный ущерб гражданам, организациям или государству.Кредитно-банковское мошенничество - это совершаемые путем обмана общественно опасные посягательства:- на собственность кредитных организаций и интересы в сфере банковского кредитования, финансовые интересы государства - ст. 173 "Лжепредпринимательство" УК России; ст. 205 "Фиктивное предпринимательство" УК Украины; ст. 242 "Псевдопредпринимательство" УК Молдовы; ст. 234 "Лжепредпринимательство" УК Беларуси; ст. 189 "Лжепредпринимательство" УК Армении; ст. 193 "Лжепредпринимательство" УК Азербайджана;- на собственность кредитных организаций и отношения, возникающие при неспособности должника удовлетворить в полном объеме требования кредиторов, - ст. 196 "Преднамеренное банкротство" и 197 "Фиктивное банкротство" УК России; ст. 218 "Фиктивное банкротство" и 220 "Сокрытие несостоятельности" УК Украины; ст. 252 "Умышленная несостоятельность" и 253 "Фиктивная несостоятельность" УК Молдовы; ст. 238 "Ложное банкротство", 239 "Сокрытие банкротства", 240 "Преднамеренное банкротство" УК Беларуси; ст. 193 "Преднамеренное банкротство" и 194 "Фиктивное банкротство" УК Армении; ст. 211 "Преднамеренное банкротство" и 212 "Фиктивное банкротство" УК Азербайджана;- на собственность и законные интересы кредитных учреждений - ст. 176 "Незаконное получение кредита" УК РФ; ст. 238 "Получение кредита путем обмана" УК Молдовы; ст. 237 "Выманивание кредита или дотаций" УК Республики Беларусь; ст. 191 "Нецелевое использование кредита" УК Республики Армения; ст. 195 "Незаконное получение кредита или использование его не по назначению" УК Республики Азербайджан.