Управление кредитным портфелем Банка (на примере Уральского филиала ЗАО Райффайзенбанк)

Оглавление
Введение
1. Банковский кредитный портфель, особенности управления
1.1 Понятие и классификация кредитного портфеля банка
1.2 Содержание процесса управления кредитным портфелем
2. Анализ деятельности банка по управлению кредитным портфелем (на примере Уральского филиала ЗАО «Райффайзенбанк»)
2.1 Кредитная политика и организация управления кредитным портфелем банка
2.2 Количественная и качественная оценка клиентского кредитного портфеля банка
3. Проблемы и пути совершенствования управления банковским кредитным портфелем в России
3.1 Тенденции и проблемы развития кредитных вложений российских банков
3.2 Пути совершенствования управления кредитным портфелем в банках России
Заключение
Список использованных источников

Управление кредитным портфелем Банка (на примере Уральского филиала ЗАО Райффайзенбанк)

К общенаучным методам можно отнести теоретический анализ, обобщение и систематизацию научных данных, конструирование гипотез и концепций, их проверку, изложение теоретических и эмпирических данных в виде научного текста.Методический инструментарий управления кредитным портфелем включает специальные методы, разработанные в финансово-банковском секторе экономики, методы интерпретации и моделирования, а также методыпортфельной теории.Специальные методы представляют собой специальные количественные методы, методы аксиоматического построения теории, математического анализа, моделирования, аналитических преобразований, числовых расчетов, завершающиеся конкретными рекомендациями по формированию и управлению портфелем коммерческого банка.Обобщая все вышесказанное, получаем:во-первых, управление кредитным портфелем должно носить системный характер с четко выраженной целевой ориентацией, то есть учитывая, что основной целью формирования кредитного портфеля является получение дохода и сохранение капитала, то управление кредитным портфелем должно быть полностью направлено на реализацию данной цели, это требует обеспечить сохранность вложенных средств и соответствие состава и структуры выбранному типу портфеля;во-вторых, субъектом управления являются высшее руководство банка и кредитные подразделения, объектом — кредитный портфель;в-третьих, управление портфелем осуществляется через реализациюуправленческих функций путем воздействия на внутрибанковские взаимоотношения, а также отношения с внешней средой;в-четвертых, управление представляет собой синтез научных знаний итворческого подхода к их реализации практической деятельности;в-пятых, управление должно быть направлено на оптимизацию использования кредитных ресурсов.Исходя из этого управление кредитным портфелем представляет собойнепрерывный процесс, заключающийся в применении к совокупности требований банка по кредитам определенных методов и технологических возможностей, которые позволяют:- обеспечить соответствие состава и структуры выбранному типу портфеля;сохранить вложенные средства;достигнуть требуемый уровень доходности, риска и ликвидности.Учитывая, что стандартный управленческий цикл представляет собой: планирование — регулирование (выполнение плана) — контроль — планирование, то управленческий цикл для кредитного портфеля будет состоять в следующем:первая фаза – планирование - будет заключаться в формировании кредитного портфеля, а именно в определении целей, разработке стратегии и тактики формирования кредитного портфеля;вторая фаза – регулирование - будет состоять в организации последовательного выполнения поставленных стратегических и тактических задач формирования кредитного портфеля, будет направлена на поддержание запланированного уровня дохода и риска, в связи с чем будет включать выявление рисков и разработку мероприятий по снижению их уровня; третья фаза — контроль — призвана ответить на вопросы: достигло ли управляющее воздействие поставленных целей? Нуждаются ли управляющие решения в корректировке? Выводы, получаемые на этой фазе управления, могут лечь в основу как текущего регулирования, так и корректировки тактики и стратегии формирования кредитного портфеля.В соответствии с данным управленческим циклом система управлениякредитным портфелем банка должна включать следующие основные элементы:организацию кредитной деятельности;кредитную информационную управленческую систему;управление рисками кредитного портфеля;мониторинг кредитного портфеля представлен на рисунке 3.Рис. 3. Элементы системы управления кредитным портфелем коммерческого банкаПервая фаза — формирование кредитного портфеля - представлена одним из важных элементов системы управления кредитным портфелем, а именно организацией кредитной деятельности, которая заключается в первую очередь в разработке и выполнении кредитной политики, на основе которой формируется кредитный портфель банка.Основным элементом второй фазы цикла является управление рискамикредитного портфеля, которое состоит как в управлении рисками отдельногокредита, так и в управлении рисками всего портфеля.Третья фаза представляет собой мониторинг текущего состояния кредитного портфеля, заключающийся в постоянном анализе качества кредитного портфеля, позволяющем выявлять возможные отклонения и проводить соответствующие корректировки в портфеле, вплоть до пересмотра портфеля, то есть его переформирования.Организация самого цикла управления кредитным портфелем возложена на такой элемент, как кредитная информационная управленческая система, которая представляет собой подразделение, занимающееся непосредственно управлением кредитным портфелем и владеющее всей необходимой для этого внешней и внутренней информацией.2. Анализ деятельности банка по управлению кредитным портфелем (на примере Уральского филиала ЗАО «Райффайзенбанк»)2.1 Кредитная политика и организация управления кредитным портфелем банкаЗАО «Райффайзенбанк» является дочерним банком Райффайзен Банк Интернациональ АГ — одного из основных провайдеров корпоративных и инвестиционно-банковских услуг в Австрии и ведущего универсального банка в Центральной и Восточной Европе. Райффайзен Банк Интернациональ возник в результате слияния отделившихся подразделений Райффайзен Центральбанк Австрия АГ (РЦБ) с Райффайзен Интернациональ Банк-Холдинг АГ. Сделка была юридически завершена в октябре 2010 года. Райффайзен Банк Интернациональ — полностью консолидированная дочерняя компания РЦБ, которому принадлежат 78,5% обыкновенных акций банка. Остальные акции находятся в свободном обращении и котируются на Венской фондовой бирже. Райффайзен Банк Интернациональ предлагает корпоративные и инвестиционно-банковские услуги австрийским и международным компаниям, имеет широкую банковскую и лизинговую сеть в Центральной и Восточной Европе, обслуживающую как юридических, так и физических лиц, а также оказывает корпоративные и инвестиционно-банковские услуги в странах Азии и в основных финансовых центрах мира. Дочерние банки группы присутствуют в следующих странах Центральной и Восточной Европы: • Албания Raiffeisen Bank Sh.a. • Белоруссия Priorbank, OAO • Босния и Герцеговина Raiffeisen Bank d.d. Bosna i Hercegovina • Болгария Raiffeisenbank (Bulgaria) EAD • Хорватия Raiffeisenbank Austria d.d. • Чехия Raiffeisenbank a.s. • Венгрия Raiffeisen Bank Zrt. • Косово Raiffeisen Bank Kosovo J.S.C. • Польша Raiffeisen Bank Polska S.A. • Румыния Raiffeisen Bank S.A. • Россия ЗАО «Райффайзенбанк» • Сербия Raiffeisen banka a.d. • Словакия Tatra banka, a.s. • Словения Raiffeisen Banka d.d. • Украина VAT Raiffeisen Bank Aval Материнской компанией данных банков является Райффайзен Банк Интернациональ, который в большинстве случаев владеет 100% или почти 100% акций. В Группу Райффайзен Банк Интернациональ также входят многочисленные лизинговые компании (включая компании, расположенные в Казахстане и Молдове), а также целый ряд организаций, предоставляющих иные финансовые услуги. В Западной Европе и США Райффайзен Банк Интернациональ имеет филиал в Лондоне, представительства в Брюсселе, Франкфурте, Мадриде, Милане, Париже, Стокгольме, а также финансовую компанию в Нью-Йорке (с представительствами в Чикаго и Хьюстоне) и дочерний банк на Мальте. В Азии — втором по величине регионе присутствия Группы — Райффайзен Банк Интернациональ представлен филиалами в Пекине (с представительствами в Харбине и Чжухае), Сямене и Сингапуре, финансовой компанией в Гонконге, а также представительствами в Хошимине, Гонконге, Мумбаи и Сеуле. Присутствие Банка в данных регионах четко отражает ориентированность Группы на развивающиеся рынки. Помимо предоставления банковских услуг, Райффайзен Банк Интернациональ управляет рядом специализированных компаний в Центральной и Восточной Европе, предлагая разнообразные Райффайзен Банк Интернациональ услуги в таких сферах, как слияния и поглощения, инвестиции в акции, финансирование строительства, управление проектами и управление фондами. Неизменно высокое качество услуг, предоставляемых Группой Райффайзен Банк Интернациональ, регулярно находит отражение в различных национальных и международных наградах, в том числе от таких ведущих изданий в финансовой отрасли, как The Banker, Euromoney и Global Finance. Райффайзен Банк Интернациональ является дочерней структурой расположенного в Вене Райффайзен Центральбанк Австрия АГ. Основанный в 1927 году, РЦБ является ведущей холдинговой компанией Группы РЦБ и центральным институтом австрийской банковской Группы Райффайзен, крупнейшей банковской группы в стране. На долю австрийской банковской Группы Райффайзен приходится приблизительно четверть объемов банковского рынка в Австрии; Группа имеет крупнейшую банковскую сеть в стране, в которую входят более 527 независимых банков и 1 684 филиалов (по состоянию на конец 2010 года). На конец 2010 года консолидированная валюта баланса австрийской банковской Группы Райффайзен составила 255 млн евро. Трехуровневая структура Группы состоит из Райффайзенбанков на местах, региональных Райффайзенбанков и РЦБ в качестве центрального института. Райффайзенбанки представляют собой частные кооперативные кредитные учреждения, функционирующие в качестве универсальных розничных банков. Райффайзенбанки, расположенные на территории каждого региона, являются собственниками соответствующего регионального Райффайзенбанка, и все они в совокупности владеют приблизительно 88% обыкновенных акций РЦБ. Идеология кооперативов, на которой основана организация Райффайзен, отражает принципы и работу немецкого общественного реформатора Фридриха Вильгельма Райффайзена. 2.2 Количественная и качественная оценка клиентского кредитного портфеля банкаБанк предлагает своим клиентам широкий спектр кредитных продуктов, представляющих интерес для предприятий различных форм собственности. Корпоративное кредитование представлено:- торговые кредиты;- проектное финансирование и инвестиционное кредитование;- лизинг.Структура корпоративного кредитного портфеля представлена в таблице 5.Таблица 5Структура корпоративного кредитного портфеля ОАО «Райффайзенбанк» за 2010-2011 гг.Вид деятельности20102011млн руб.уд. вес, %млн руб.уд. вес, %1. Торговые кредиты172,080,8403,086,82. Лизинговые кредиты17,08,028,06,03.Проектное финансирование и инвестиционные кредиты23,811,233,67,2Итого:212,8100,0464,6100,0По данным таблицы 5 видно, что в структуре корпоративного кредитного портфеля в течение рассматриваемого периода произошли следующие изменения.Доля торговых кредитов увеличилась с 80,8 до 86,7% при снижении удельного веса лизинговых и инвестиционных кредитов соответственно на 2 и 4%. Рассмотрим динамику корпоративного кредитного портфеля за 2010-2011 гг. Таблица 6Динамика корпоративного кредитного портфеля ОАО «Райффайзенбанк» за 2010-2011 гг. (млн руб.)Вид деятельности20102011Изменение (±)Темп роста, %1. Торговые кредиты172,0403,0231,0234,32.Лизинговые кредиты17,028,011,0164,73.Проектное финансирование и инвестиционные кредиты23,833,69,8141,2Итого:212,8464,6251,8218,3По данным таблицы 6 видно, что объем корпоративного кредитования вырос за рассматриваемый период на 251,8 млн руб. или на 118,3%. Наибольшими темпами роста увеличивались торговые кредиты – на 231 млн руб. или более чем в 2 раза. Важным направлением корпоративного бизнеса ОАО «Райффайзенбанк» является организация лизингового кредитования: клиентам, развивающим свой бизнес и модернизирующим производственные мощности. Хотя и наблюдается незначительное снижение доли лизинговых кредитов в структуре кредитного портфеля, объем лизинговых кредитов вырос более чем в 1,5 раза и в 2011 г. достиг 28,0 млн руб. Проекты лизингового кредитования банк реализует совместно с лизинговой компанией «Райффайзенбанк Лизинг». Модернизация оборудования продолжает быть актуальной для российских предприятий.Объем инвестиционных кредитов увеличился за рассматриваемый период на 9,8 млн руб. или на 41,2%.На рисунке 4 представлена динамика кредитов, выданных юридическим лицам.Рис. 4. Динамика кредитов, выданных юридическим лицам, млн руб.Как видно из рисунка 4, объем кредитов, выданных юридическим лицам, увеличился за рассматриваемый период с 212,8 до 464,6 млн руб. или более чем в 2 раза. Динамика кредитов, выданных физическим лицам, представлены на рисунке 5.Рис. 5. Динамика кредитов, выданных физическим лицам, млн руб.В среднем объем розничного кредитного портфеля Банка за 2010-2011 гг. вырос на 2975,4 млн руб. или на 76,5%.Рассмотрим структуру розничного портфеля ОАО «Райффайзенбанк» за 2010-2011 гг. Таблица 7Структура розничного портфеля ОАО «Райффайзенбанк» за 2010-2011 гг.Вид кредитования20102011млн руб.уд. вес, %млн руб.уд. вес, %1. Потребительские ссуды3 352,686,26 041,088,02. Ипотечные кредиты42,81,1--3. Автокредитование97,22,5254,03,74.Кредиты по револьверным картам396,710,2569,78,3Итого:3 889,3100,06 864,7100,0По данным таблицам 7 видно, что в 2011 г. по сравнению с 2010 г. банк продвигал на рынок стандартный набор услуг розничного кредитования – потребительские ссуды, автокредит и кредиты по револьверным картам. Кредитный портфель по направлениям розничного кредитования уверенно рос, за исключением ипотечного кредитования - программы по ипотечным кредитам, и кредитов по револьверным картам - их доля в структуре кредитного портфеля снизилась с 10,2% до 8,3% при абсолютном росте на 173 млн руб. Наибольший удельный вес в структуре потребительского кредитования составляют потребительские ссуды, доля которых за рассматриваемый период увеличилась с 86,2 до 88,0%. Доля автокредитов за рассматриваемый период увеличилась с 2,5 до 3,7%. Увеличение остатков кредитов объясняется существенным спросом на кредит со стороны частных клиентов.Продолжая осуществлять кредитование физических лиц и учитывая существенные риски по этому направлению, банк отдает предпочтение заемщикам с безупречной кредитной историей, имеющим подтвержденный доход. Для повышения качества портфеля были ужесточены условия предоставления кредитов: увеличены требования к первоначальному взносу по программам автокредитов, требования к платежеспособности заемщика.Рассмотрим структуру и динамику кредитных вложений банка за 2010-2011 гг.Таблица 8Структура и динамика кредитных вложений ОАО «Райффайзенбанк» за 2010-2011 гг.Показатели20102011Темп роста, %млнруб.уд. вес, %млнруб.уд. вес, %1. Всего активов5 073,31008 562,5100168,8в том числе:2.Активы, приносящие прямой процентный доход4 320,685,27 529,487,9174,3из них:3.Кредитные вложения4 102,995,07 329,997,4178,7в том числе:3.1.Кредиты небанковскому сектору срочные4 102,199,97 329,399,7178,7из них:-долгосрочные (свыше 3-х лет)112,12,7164,62,3146,8- среднесрочные (от 1 до 3-х лет) 801,218,51 805,624,6225,4- краткосрочные (до 1 года)3 188,873,85 359,173,1168,13.2.Межбанковские кредиты0,2220,010,2220,01100,03.3.Просроченные кредиты0,2650,010,3510,01132,4По данным таблицам 8 видно, что в активах, приносящих прямой процентный доход, основной объем приходится на кредиты и их доля за рассматриваемый период увеличивается с 95,2 до 97,4%.Также можно сделать заключение о «кредитных предпочтениях» банка, характере изменений структуры кредитного портфеля. Банк ориентирован на краткосрочное кредитование небанковского сектора. Доля межбанковских кредитов осталась без изменения.Темпы роста кредитных вложений в 2011 г. (178,7%) опережают темпы роста активов (168,8%) и доходных активов (174,3%).В структуре кредитного портфеля наиболее быстрыми темпами растут среднесрочные (сроком от 1 года до 3 лет) и краткосрочные (до 1 года) кредиты. Рассмотрим состав и структуру кредитного портфеля физических лиц в зависимости от срока кредитования.Таблица 9Состав и структура кредитного портфеля физических лиц ОАО «Райффайзенбанк» в зависимости от срока кредитования за 2010-2011 гг. (млн руб.)Показатели20102011Темп роста, %млнруб.уд. вес, %млнруб.уд. вес, %Кредиты физическим лицам, всего3 889,3100,06 864,7100,0176,5в том числе:кредиты по револьверным картам396,710,2569,78,3143,6до 30 дней-----до 90 дней-----до 180 дней108,92,8164,72,4151,2до1 года2 158,655,53 992,258,2184,9от 1 года до 3 лет291,77,5442,36,4151,6свыше 3 лет933,424,01 695,824,7181,7По данным таблицам 9 видно, что в рассматриваемом периоде наибольший удельный вес в структуре кредитного портфеля физических лиц составляют кредиты, выданные до 1 года и их доля увеличивается с 55,5 до 58,2%. Это еще раз подтверждает, что Банк ориентирован преимущественно на краткосрочное кредитование.Проведем оценку качества кредитного портфеля банка, которая представлена в таблице 10.Таблица 10Качество кредитного портфеля ОАО «Райффайзенбанк» за 2010-2011 гг. (млн руб.)Показатели 2010 2011Темп роста, %1. Кредитные вложения, всего4 102,97 329,9178,7в том числе:1.1. Просроченная задолженность0,2650,351 132,41.1.1. Доля, %0,010,01-1.2. Сомнительная задолженность (3-5 группы риска)48,694,9195,31.2.1. Доля, %1,181,29 -2. Принятое обеспечение по выданным кредитам – всего7 975,0 15 698,9196,9в том числе:2.1. Ценные бумаги, принятые в залог1 276,0 2 825,8221,52.2. Полученные гарантии и поручительства4 625,58 477,4183,32.3. Имущество, принятое в залог 2073,5 4 395,7 212,0 О качестве кредитного портфеля можно судить по доле просроченной задолженности в общей сумме кредитных вложений, которая за рассматриваемый период составляет 0,01%.Доля сомнительной задолженности за рассматриваемый период выросла незначительно: с 1,18 до 1,29%. Отношение суммы обеспечения к задолженности по ссудам возросло с 1,9 до 2,1.Оценка качества кредитного портфеля физических лиц представлена в таблице 11. Таблица 11Качество кредитного портфеля физических лиц ОАО «Райффайзенбанк» за 2010-2011 гг. (млн руб.)Показатели20102011Темп роста, %1. Кредиты физических лиц, всего3 889,36 864,7176,5в том числе:1.1. Просроченная задолженность0,2650,351132,41.1.1. Доля, %0,010,01 -1.2.Сомнительная задолженность (3-5 группы риска)40,592,6195,31.2.1. Доля, %1,041,35 -2.Принятое обеспечение по выданным кредитам – всего7 160,313 710,0191,5в том числе:2.1. Ценные бумаги, принятые в залог1 145,62 467,8215,42.2. Полученные гарантии и поручительства4 153,07 403,4178,32.3. Имущество, принятое в залог1 861,73 838,8206,2По данным таблицам 11 видно, что основная доля просроченной задолженности приходится на кредиты, выданные физическим лицам, доля сомнительной задолженности увеличилась с 1,04 до 1,35%. Прирост просроченной задолженности за рассматриваемый период составил 32,4%, а сомнительная задолженность увеличилась почти в два раза.Отношение суммы обеспечения к задолженности по ссудам физических лиц возросло с 1,84 до 2,0.Несмотря на незначительный рост непогашенных в срок кредитов, как в абсолютном, так и в относительном выражении, уровень просроченной задолженности остается на низком уровне.В целом качество кредитного портфеля как в целом по банку, так и по физическим лицам, можно оценить как удовлетворительное.Соотношение объемов обеспечения и кредитов физических лиц представлено на рисунке 6.Рис 6. Соотношение объемов залогового обеспечения и кредитов физических лиц ОАО «Райффайзенбанк» за 2010-2011 гг., млн руб.Анализ структуры кредитных вложений по категориям заемщиков важен в том отношении, что для снижения рисков кредитный портфель необходимо дифференцировать как по отраслевой принадлежности заемщиков, так и по форме собственности.Проанализируем структуру кредитного портфеля Банка по характеру деятельности заемщиков.Таблица 12Структура кредитного портфеля ОАО «Райффайзенбанк» по характеру деятельности заемщиков за 2010-2011 гг.Показатели20102011млн руб.уд. вес, %млн руб.уд. вес, %1. Кредитный портфель - всего4 102,9100,07 329,9100,0в том числе:1.1.Межбанковские кредиты0,2220,010,2220,01в том числе просроченные: - - - -1.2.Кредиты,выданные финансовым организациям24,60,658,60,8в том числе просроченные - - -1.3.Кредиты,выданные некоммерческим организациям14,40,3533,80,46в том числе просроченные - - -1.4.