Экономическое обоснование технологической схемы очистных сооружений ВТГЭС

Содержание

Введение
1 Расчет себестоимости очистки до реконструкции
1.1 Расчет мощности планируемого оборудования
1.2 Расчет коэффициента использования мощности установкиприродоохранного назначения
1.3 Расчет затрат по статье «Сырье и материалы»
1.4 Расчет затрат по статье «Топливо и электроэнергия на технологические цели»
1.5 Расчет фонда заработной платы основных производственных рабочих
1.5.1 Списочная численность рабочих
1.5.2 Баланс времени одного рабочего
1.5.3 Расчет фонда заработной платы
1.6 Расчет затрат по статье «Начисления на фонд заработной платы»
1.7 Расчет затрат по статье «Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования»
1.8 Расчет затрат по статье «Ремонтный фонд»
1.9 Расчет затрат по статье «Содержание зданий и сооружений»
1.10 Расчет затрат по статье«Ремонтный фонд», включающие резервирование затрат на текущие и капитальные ремонты
1.11 Расчет фонда заработной платы цехового управленческого персонала
1.12 Начисления на фонд заработной платы ИТР
1.13 Расчет затрат по статье «Расходы по охране труда»
1.14 Расчет затрат по статье «Прочие цеховые расходы»
1.15 Расчет затрат по статье «Платежи за загрязнение окружающей природной среды»
1.16 Калькуляция себестоимости очистки
2 Расчет себестоимости очистки после реконструкции
2.1 Расчет мощности планируемого оборудования
2.2 Расчет коэффициента использования мощности установки природоохранного назначения
2.3 Расчет затрат по статье «Сырье и материалы»
2.4 Расчет затрат по статье «Топливо и электроэнергия на технологические цели»
2.5 Расчет фонда заработной платы основных производственных рабочих
2.6 Расчет затрат по статье «Начисления на фонд заработной платы»
2.7 Расчет затрат по статье «Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования»
2.8 Расчет затрат по статье «Ремонтный фонд»
2.9 Расчет затрат по статье «Содержание зданий и сооружений»
2.10 Расчет затрат по статье «Ремонтный фонд», включающие резервирование затрат на текущие и капитальные ремонты
2.11 Расчет фонда заработной платы цехового управленческого персонала
2.12 Начисления на фонд заработной платы ИТР
2.13 Расчет затрат по статье «Расходы по охране труда»
2.14 Расчет затрат по статье «Прочие цеховые расходы»
2.15 Расчет затрат по статье «Платежи за загрязнение окружающей природной среды»
2.16 Калькуляция себестоимости очистки
3 Расчёт показателей эффективности планируемого мероприятия
3.1 Годовой экономический эффект
3.2 Эффективность предлагаемых мероприятий
3.4 Срок окупаемости капитальных дополнительных вложений
Заключение
Список использованных источников
Заключение

Экономическое обоснование технологической схемы очистных сооружений ВТГЭС

и общ. обязанностей11Полезный фонд времени274 – 39 = 235249 - 39 = 210Средняя продолжительность рабочего дня, час88Полезный фонд времени одного рабочего, час235 · 8 = 1880210 · 8 = 16801.5.3 Расчет фонда заработной платыРасчет фонда заработной платы представлен в таблице 3.Таблица 3 – Расчет фонда заработной платыКатегории и профессии рабочихСписочное число рабочихПолезный фонд времениОбщий фонд рабочего времени, часТарифный разрядЧасовая ставка,рубТарифный фонд, руб.Доплата за работу в ночное время, 13,3 %Премия, руб, 35%За праздничные дни, руб, 3,29%Выплата по районному коэффициенту, руб, 15%Итого основная зарплата, рубДополнительная зарплата, рубИтого ФЗП, рубОсновные рабочие (аппаратчики очистки)12188022560431,771515295115,22250303,223528,5162614,81246714162072,81408787Итого12           1408787Вспомогательные рабочие (слесарь по оборудованию)316805040635,7179928 62974,8 36435,42279338,233799,9313138,1Итого            313138,1ИТОГО15           17219251.6 Расчет затрат по статье «Начисления на фонд заработной платы»Затраты по статье «Начисления на фонд заработной платы» включают суммарные отчисления в фонд страхования, пенсионный фонд, фонд обязательного медицинского страхования, фонд занятости, дорожный фонд, составляют 34 % от начисленного годового фонда заработной платы штатного персонала. В статье «Начисления на фонд заработной платы» должны быть указаны начисления на фонд заработной платы основных рабочих.П = 0,34 · По.р. = 0,34 · 1721925 = 585454,5 руб.где П – начисления на фонд заработной платы основных производственных рабочих;По.р – фонд заработной платы основных производственных рабочих.1.7 Расчет затрат по статье «Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования»Эта комплексная статья включает амортизацию, расходы на содержание оборудования и ряд других затрат. Большая часть этих расходов приходится на амортизационные отчисления (таблица 4). По данной статье составляется смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования (таблица 5).Таблица 4 – Расчет амортизационных отчислений основных фондов за исключением зданий и сооруженийГруппы основных фондовБалансовая стоимость,тыс.руб.АмортизационныеотчисленияНорма, %Сумма,тыс. руб./год1.ОборудованиеРешетка механизированная (1 шт.)8021,6горизонтальная песколовка (1 шт.)1000220аэротенк двухсекционный (2 шт.)1300226Реагентное хозяйство (2 шт.)25025Резервуар (3 шт.)3302,58,25Насосы и компрессоры20012,5252. Трубопроводы490839,23. Инструмент и инвентарь201,20,24Итого:3670 125,29Таблица 5 - Смета затрат на содержание и эксплуатацию оборудованияСтатьи затратСумма, тыс. руб.1. Амортизация оборудования, передаточных устройств, транспортных средств125,292. Содержание оборудования:2.1. Заработная плата вспомогательных рабочих, обслуживающего персонала313,142.2. Начисление на фонд заработной платы.106,472.3. Остальные расходы (1 % от стоимости оборудования)36,73. Прочие расходы на содержание и эксплуатацию оборудования (2 % от стоимости оборудования)73,4Итого:6551.8 Расчет затрат по статье «Ремонтный фонд»По статье «Ремонтный фонд» имеет место резервирование затрат на текущие ремонты – 6-7 % балансовой стоимости основных фондов без зданий и сооружений, на капитальные ремонты – аналогично – 6-7 % [1].Текущий ремонт – 3670 · 0,06 = 220,2 тыс. руб.Капитальный ремонт – 3670 · 0,06 = 220,2 тыс. руб.Итого: 440,4 тыс. руб.1.9 Расчет затрат по статье «Содержание зданий и сооружений»Данная статья включает расходы по электрическому освещению зданий; расходы на водоснабжение и канализацию, отопление и т.д. Затраты по этой статье можно определить укрупненно 3-4% от балансовой стоимости зданий и сооружений [1].Для расчета амортизации зданий и сооружений составляем таблица 6.Таблица 6 - Расчет амортизационных отчислений зданий и сооруженийПеречень зданий и сооруженийБалансовая стоимость, тыс. руб.Амортизационные отчисленияНорма, %Сумма, тыс. руб.Здание станции15001,218Хлораторная5001,26Итого:200024Затраты по этой статье: 2000 · 0,03 = 60 тыс. руб.1.10 Расчет затрат по статье «Ремонтный фонд», включающие резервирование затрат на текущие и капитальные ремонтыСтатья «Ремонтный фонд» сметы включает резервирование затрат на текущие и капитальные ремонты зданий и сооружений [1]:на текущий ремонт – 2-3 % от балансовой стоимости зданий и сооружений;на капитальный ремонт – 2-3 % от балансовой стоимости зданий и сооружений.Текущий ремонт: 2000 · 0,02 = 40 тыс. руб.Капитальный ремонт: 2000 · 0,02 = 40 тыс. руб Итого: 80 тыс. руб. 1.11 Расчет фонда заработной платы цехового управленческого персоналаРасчет фонда заработной платы цехового управленческого персонала проводится исходя из штатного расписания, должностных окладов специалистов и различного рода доплат. Результаты расчетов заносятся в таблицу 7.Таблица 7 - Расчет фонда заработной платы цехового управленческого персоналаНаименование должностейЧисленностьОклад, тыс. руб.Премия (35%), тыс. руб.Доплата по Итого фонд зарплаты, тыс. руб.районномукоэффициентуНачальник1227,74,4409,2Технолог1165,63,2297,6Мастер1113,852,2204,6Итого:3   911,41.12 Начисления на фонд заработной платы ИТР911,4 · 0,34 = 309,88 тыс. руб.Итого Фонд заработной платы ИТР будет равен911,4 + 309,88 = 1221,28 тыс. руб.1.13 Расчет затрат по статье «Расходы по охране труда»Статья «Расходы по охране труда» включают расходы на спецодежду, спец. жиры, содержание душевых и гардеробных и т.д. Эти расходы определяются укрупнено в % от фонда заработной платы всех работающих (при вредных условиях труда 8 %) [1].П от = (1721,9+ 911,4) · 0,08 = 210,66 тыс. руб.1.14 Расчет затрат по статье «Прочие цеховые расходы»Затраты по статье «Прочие цеховые расходы» включают в себя износ материально-производственной базы, содержание ОТК цеха и цеховой лаборатории, расходы по рационализации и изобретательству и т.д.Данные расходы принимаются в размере 20 % от суммы всех предыдущих статей цеховых расходов [1]. Результаты расчетов заносятся в таблицу 8.Таблица 8 - Смета «Цеховые расходы»Статьи затратСумма, тыс. руб.1. Содержание цехового персонала управления (с начислениями)1221,282. Амортизация зданий и сооружений243. Ремонтный фонд804. Содержание зданий и сооружений605. Содержание по охране труда210,666. Прочие цеховые расходы319,19Итого:1915,131.15 Расчет затрат по статье «Платежи за загрязнение окружающей природной среды»Общая сумма платежа определяется по формуле [2]:Побщ = П1 + П2 + П3,где П1 – плата за допустимый сброс в пределах установленного норматива, руб.;П2 – плата за сброс загрязняющих веществ сверх норматива, но в пределах временно согласованного сброса, руб.;П3 – плата за сброс загрязняющих веществ сверх временно согласованного сброса, руб.Значения П1, П2, П3 рассчитываются по формулам [3]:П1 = К1 · Р М1;П2 = 5 К1 Р М2;П3 = 25 К1 Р М3;Принят равным согласно постановлению Правительства Свердловской области от 28.11.2003 г № 738-ПП г. Екатеринбург.К1 – коэффициент, учитывающий экологические факторы (состояния водных объектов) по бассейнам морей и рек. Для водных объектов Свердловской области К1 = 1,18.М1 – масса допустимого сброса, т;М2 – масса сверх норматива, но в пределах временно согласованного сброса, т;М3 – масса сбросов сверх временно установленного норматива, т.Взвешенные веществаР = 366 руб./т; М1 = 1 мг/м3 · 4380000 м3/год · 10-6 = 6,57 т/год;П1 = 1,18 · 366 · 6,57 = 2837 руб./год.Результаты расчета платы за загрязнение окружающей природной среды сточными водами представлены в таблице 9.Таблица 9 - Таблица расчета платы за загрязнения окружающей среды до разработки природоохранных мероприятий тф, тНДС, трКМ1,М3,Плата, тыс. руб.Ингредиентытруб./тттП1П3Взвешенные вещества18,48220,805431,8818,4820,0007,9820,000БПК2023,51020,805107,3820,8052,7052,2340,290Азот аммонийный9,9171,56038813,021,560388,3571,2696,794Азот нитритов0,2430,06935813,020,069350,1730,0560,141Азот нитратов7,76741,2633813,027,7670,0006,3150,000Фосфор фосфатов3,2256,588251626,043,2250,0005,2440,000Железо общее4,1610,3467565013,280,346753,81422,543247,977Нефтепродукты7,9750,173386501,80,173387,8021,12750,726Итого     46,770305,93С учетом коэффициента инфляции I: 46,77 · 1,68 = 78,57 тыс.руб./год.П3 = 305,93 · 1,68 = 513,96 тыс. руб./год.1.16 Калькуляция себестоимости очисткиТаблица 10 – Калькуляция себестоимости   На единицу стоков (на На весь годовой объем №Наименование статей расходаЕд. изм.1 м3 очищаемой воды)стоков (3467500 м3)   Кол-воЦена, руб.Сумма, руб.Кол-воСумма, руб.1Сырье и основные материалы:      Коагулянт Al2(SO4)3кг103456003456000Флокулянт ПААкг1201080129600Хлорная водакг30259277760Вода м3184618,72883137,104 Итого     3746497,1042Эл. энергия на кВт·ч1,692,84,73587520016401275технологические цели3Фонд заработной платы руб.  0,5 1721925основных рабочих4Начисления на фонд руб.  0,17 585454,5заработной платы5Расходы на содержание и руб.  0,19 655000эксплуатацию оборудования6Ремонтный фондруб.  0,13 4404007Цеховые расходыруб.  0,55 19151308Платежи за загрязнение руб.  0,17 592530окружающей среды Итого цеховая себестоимость очисткируб.  7,51 26058211,69Общезаводские расходыруб.  0,16 561974,565610Прочие производственные расходыруб.  0,02 84296,18484 Итого производственная руб.  7,70 26704482,35себестоимость11Внепроизводственные расходыруб.  0,08 267044,8235 Итого полная себестоимость очисткируб.  7,78 26971527,18Примечание:1. Общезаводские расходы, в т.ч. налог на содержание автодорог. Общезаводские расходы могут быть приняты в размере 15 % себестоимости передела. Себестоимость передела рассчитывается как цеховая себестоимость за вычетом стоимости сырья и материалов. 2. По статье «Прочие производственные расходы» отражаются расходы на научно-исследовательские, опытные разработки, геологоразведочные и пр. работы. Их можно принять в размере 15 % от общезаводских расходов.3. «Внепроизводственные расходы» – это расходы, связанные с реализацией продукции: расходы на тару и упаковку готовой продукции на складах, расходы на транспортировку продукции до станции отправления, погрузка в вагоны, расходы на рекламу и т.д. Внепроизводственные расходы можно считать укрупнено в размере 1-3 % от производственной стоимости.2 Расчет себестоимости очистки после реконструкцииИсходные данныеВремя работы ведущего оборудования – 24 часа/день; Количество ведущего оборудования – 5 шт.;Паспортная производительность оборудования:сорбционный фильтр (3 шт.) – 93,6 м3/ч озонирующая установка (1 шт.) – 550 м3/чФактический сброс составляет 3467,5 тыс. м³/год = 9500 м³/сут. = 395,83 м³/ч.4. Цена единицы электроэнергии – 2,8 руб/кВт; 5. Установленная мощность энергоприемников – 11 кВт;6. Списочная численность рабочих 15 чел;7. Численность ИТР – 3 чел.2.1 Расчет мощности планируемого оборудованияМощность планируемого оборудования N (м3/год) очистки определяется по формуле [1]:N = n Тэф П,где n – количество установленного оборудования, шт.;Тэф – эффективный фонд времени ведущего оборудования, час/год:Тэф = Ткал – Тост – Тппр,где Ткал – годовой календарный фонд времени, дни;Тост – время остановов, связанных с режимом работы оборудования, дни,Тппр – время остановов, связанных с проведением планово-предупреди-тельных ремонтов, дни;П – производительность установки, м3/ч.Тэф = 365 – 0 – 5 = 360 дней,Таблица 11 - Эффективный фонд времени ведущего оборудованияОборудованиеКол-воТкалТостТппрТэфДниЧасСорбционный фильтр3365053608640озонирующая установка1365053608640Nсф = 93,6 · 3 · 8640 = 2426112 м3/год;Nоу = 550 · 1 · 8640 = 4752000 м3/год.2.2 Расчет коэффициента использования мощности установки природоохранного назначенияКоэффициент использования мощности установки [1]:Кисп = Вфакт 100 / N,где Вфакт – фактический объем очищаемых сточных вод, м3/год,Кисп озу = 3467500 · 100 / 2426112 = 143 %;Кисп во = 4380000 · 100 / 4752000 = 92 %.Т.к. Кисп. > 70 %, система очистки работает эффективно при существующих объемах производства.2.3 Расчет затрат по статье «Сырье и материалы»Затраты по статье «Сырье и материалы» формируются как произведение нормы расхода данного сырья на единицу продукции на планово-загото-вительную цену сырья [1].З = Nр · Цпл.зат.,где Nр – норма расхода реагента на очистку 1 м3 сточных вод, кг; Цпл.зат – стоимость реагента, руб.Норма расхода Al(ОН)Cl2 составляет 650,0 кг/ч 2 %-ного раствора.650,0 кг/ч · 8640 = 5616000 кг/год.2 г – 100 гх – 5616000 Al(ОН)Cl2.х = 2 · 5616000/ 100 = 112320 кг.Н2О = 5940000 – 112320= 5827680 кг.V Н2О = 5827,68 м3.Цена коагулянта Al(ОН)Cl2: 60 руб./кг. Годовые затраты на коагулянт АККФ:Зкоаг = 112320 · 60 = 6739200руб/кг.