Кредитование физических и юридических лиц ведущими комерческими банками России

Оглавление

Введение
1. Теоретические основы совершения кредитных операций коммерческого банка
1.1. Сущность кредита
1.2. Формирование кредитного портфеля банка
2. Анализ кредитования физических и юридических лиц
2.1. Современные особенности развития кредитных операций (кредитных портфелей) российских коммерческих банков
2.2. Просроченная задолженность
3. Мероприятия по повышению качества кредитных портфелей коммерческих банков в России
3.1. Основные направления развития кредитных операций в отечественной экономике
3.2. Проблемы управления качеством кредитного портфеля в банковском секторе экономики России и способы их решений
Заключение
Список использованных источников

Кредитование физических и юридических лиц ведущими комерческими банками России

Алексеева В.Д. определяет кредитную политику как документальнооформленную систему организации и контроля за кредитной деятельностьюбанка.Мы согласны с В.М. Коркиным, что по своему содержанию кредитнаяполитика банка — это совокупность финансовых, организационных, правовых мер и способов действий, направленных на высокоэффективную организацию кредитного процесса с целью реализации своих собственных интересов и развития экономики страны в целом.По нашему мнению, кредитная политика призвана установить объективные стандарты и параметры, которыми должны руководствоваться банковские работники, отвечающие за предоставление и оформление кредитов, и управление ими. Она определяет задачи и приоритеты кредитной деятельности банка, средства и методы их реализации, уровень приемлемости риска в свете прибыльности и эффективности работы банка, учитывая при этом потребности рынка, на котором действует банк. Кредитная политика разрабатывается с учетом стратегии банка, его политики в области управления рисками и определяет основные направления кредитной деятельности.Считаем, что на формирование кредитной политики банка определяющее воздействие оказывают не только внутренние, но и внешние факторы. К последним следует отнести:общее состояние политической и экономической конъюнктуры;влияние международных финансовых институтов на денежно-кредитную политику российского государства;уровень благосостояния населения;региональная специфика деловой активности;экономический потенциал региона.Любые изменения во внешней среде должны найти отражение в кредитной политике банка и, соответственно, при формировании кредитного портфеля.На основании всего вышеизложенного можно сделать следующие выводы:основной целью формирования кредитного портфеля является достижение наиболее оптимального соотношения между риском и доходом. Основной задачей – создание эффективного кредитного портфеля, который представляет такой набор кредитов, который обеспечивает максимальный доход при заданном риске или минимальный риск при заданном уровне дохода;ключевым условием успешного формирования кредитного портфеляявляется тщательно разработанная и доведенная до сведения всех сотрудников, вовлеченных в кредитную деятельность, кредитная политика;формирование кредитного портфеля происходит на основе следующихстандартов: правил принятия рисков; лимитов кредитования; приоритетов для формирования портфеля;при формировании кредитного портфеля необходимо учитывать те возможные кредитные операции, которые с помощью разработанной маркетинговой стратегии позволят достичь требуемой структуры портфеля, доходности, совокупного риска и степени ликвидности;-на кредитный портфель оказывают воздействие различные виды банковских рисков, влияние которых сводится к двум основным их видам: кредитному риску и риску концентрации;состав кредитного портфеля зависит от вида проводимой кредитной политики и от типа портфеля;рациональная структура кредитного портфеля должна строиться на принципах консервативности, диверсификации и достаточной ликвидности. 2. Анализ кредитования физических и юридических лиц 2.1. Современные особенности развития кредитных операций (кредитных портфелей) российских коммерческих банковДолговой кризис в Еврозоне и экономические проблемы в США оказывают влияние на ситуацию во всем мире. В течение 2011 года в розничном кредитовании во многих странах отмечался рост, сопровождаемый движением отдельных видов кредитования, а также рядом особенностей в каждой конкретной стране.В России 2011 г. объем розничного кредитования в России увеличился на 40 % (табл. 3).Таблица 3 – Розничное кредитование в России в 2006–2011 гг. (млрд руб.) Год200620072008200920102011Объем выданных кредитов2366,33358,84066,02613,63649,14530,5Основными причинами роста было снижение процентных ставок, которые к июлю 2010 года достигли своего минимума, а также ослабление требований к заемщикам.Однако уже к концу 2010 года ставки по кредитам вновь начали расти в преддверии второй волны кризиса, связанной с проблемами еврозоны и дефицита бюджета в США. В случае ухудшения макроэкономической ситуации дальнейшее ужесточение условий коснется ипотеки и высокорисковых кредитных программ: экспресс-кредитов и кредитов наличными.В 2011 г. произошли изменения в составе участников рынка розничного кредитования: ряд зарубежных банков покинул рынок (HSBC, Bаrclаys, Swedbаnk), произошел ряд слияний и поглощений (Росбанк и BSGV, Банк Москвы и ВТБ), Сбербанк и Cetelem объявили о партнерстве в экспресс-кредитовании покупки товаров длительного пользования. При этом лидером по объемам розничного кредитования в 2011 г. остался Сбербанк.Высокая конкуренция на рынке вынуждает банки искать все новые способы привлечения клиентов и новые сервисы. Так, по результатам исследования Bаnki.ru, популярность банковских ресурсов возросла с 2010 года более чем в 50 раз. Каждый третий из топ-100 крупнейших банков России обладает официальными ресурсами в социальных сетях или использует новые каналы коммуникации типа ICQ или Skyрe. Это почти вдвое больше, чем в 2010 г. Общее число подписчиков официальных страничек крупнейших банков в конце 2011 г. достигло полумиллиона человек.В сфере экспресс-кредитования в торговых сетях и нецелевого кредитования банки-лидеры (Банк «Хоум Кредит», ОТП Банк, Альфа-Банк) отмечали тенденцию более быстрого роста нецелевого кредитования (потребительские беззалоговые кредиты, предоставляемые в отделениях банков). Это объясняется высокой стоимостью экспресс-кредитов (средняя ставка по нецелевым кредитам составляла 20–25 %, по экспресс-кредитам — до 40 %), а также тем, что граждане предпочитали нецелевые кредиты, которые можно потратить по своему усмотрению, а не только на покупку товаров в определенной торговой сети. Однако банкам такая тенденция невыгодна, поэтому они продолжают таргетировать клиентов на экспресс-кредитование, разрабатывая различные программы кредитования совместно с розничными продавцами.Рынок автокредитования в 2011 г. продолжал увеличиваться благодаря государственным программам поддержки отечественного автомобильного производства, по которым банки получали льготные ресурсы для предоставления кредитов на покупку отечественных автомобилей стоимостью не выше 600 тыс. руб. Количество автомобилей, приобретенных по данной кредитной программе в 2011 г., приблизилось к 200 тыс. шт. и составило примерно 30 % от всех автомобилей, приобретенных в кредит. В целом же, по оценке Euromonitor Internаtionаl, объемы автокредитования в России в 2011 г. увеличились на 40 %. При этом в 2011 г. произошло перераспределение долей на рынке между банками-лидерами — так, по оценке РБК, Сбербанк уступил лидерство Русфинанс Банку, однако остался в тройке лидеров вместе с ВТБ24. В 2012 году прогнозируется более серьезное перераспределение долей на рынке: программы государственной поддержки завершились, все большую активность на рынке проявляют «автомобильные» банки (например, Тойота Банк, «Мерседес-Бенц Банк Рус», BMW Bаnk и др.), которые имеют доступ к более дешевым ресурсам за счет финансирования концерна.Рынок ипотечного кредитования в 2011 г. продолжал демонстрировать зависимость от стоимости недвижимости и стоимости привлечения ресурсов. Поскольку это самый низкомаржинальный продукт, даже самое незначительное изменение стоимости ресурсов отражается на процентной ставке. Для роста объемов ипотечного кредитования было несколько причин: снизившиеся после кризисного периода процентные ставки, государственные программы финансирования, реализуемые через АИЖК, а также низкие цены на недвижимость. Это самый удобный момент для реализации отложенного на период кризиса спроса, так как уже во второй половине 2011 г. ставки по кредитам начали медленно подниматься, и в ценах на недвижимость наметился стабильный рост.Лидерство на кредитном рынке сохраняют банки с государственным участием (Сбербанк, ВТБ24 и Газпромбанк), в том числе за счет предложения наиболее низких на рынке ставок.В 2011 г. средняя ставка по ипотечным кредитам составляла 11,8–12,1 % годовых в рублях и 9–10 % в валюте. При этом доля просроченной ипотечной задолженности в портфелях банков снизилась: 3,1 % в 2011 г. против 3,2 % в 2010 г.2.2. Просроченная задолженностьДоля просроченной задолженности в целом в розничном кредитовании также снизилась, что подтверждается данными, приведенными Euromonitor Internаtionаl (рис. 1).Рисунок 1 – Доля просроченной задолженности в розничном кредитовании в 2006–2011 гг. (% в портфеле ссудной задолженности)Банковскому сектору выйти на докризисный уровень просроченной задолженности пока не удалось. Тем не менее, все сегменты розничного кредитования в России показали рост в 2011 г., улучшив при этом и качество портфеля.На протяжении всего 2011 года основным риском банковского сектора оставался кредитный, что было обусловлено, с одной стороны, преобладанием объемов таких операций в активах банковского сектора, а, с другой, невысокими темпами восстановления российской экономики.Рисунок 2 – Финансирование банками организаций и предприятий, млрд руб. Снижению указанного риска не способствовало также сохранение на балансах кредитных организаций существенного объема проблемных ссуд, а также непрофильных активов. Тенденция к улучшению качества кредитного портфеля в настоящее время весьма неустойчива: в 2011 году ускорение роста кредитования, в первую очередь потребительского, заложило основу для возникновения «пузырей», что грозит масштабным ростом числа дефолтов по кредитам в случае реализации негативного макроэкономического сценария в России.С учетом проблем Банка Москвы, просроченная задолженность нефинансового сектора выросла с начала года в абсолютном выражении почти на 11 %, но, так как размер портфеля рос быстрей (+26%), в относительном выражении просрочка немного снизилась. В конце 2011 года она составила 4,6% (на 01.01.2011 - 5,3%). Просрочка по кредитам физическим лицам в относительном выражении снизилась с 6,9 до 5,2% по тем же причинам - размер кредитного портфеля вырос с начала года на 36%, а просроченная задолженность всего на 3% (рис. 3).46291528575Рисунок 3 – Динамика показателей просроченной задолженности по банковским кредитамЗа 2011 год объем фактически сформированных резервов на возможные потери по ссудам (на 01.01.2012 - 1987,9 млрд. руб.) увеличился на 4,4% (в 2010 - на 4,6%), при этом коэффициент покрытия резервами ссуд IV и V категории качества немного снизился. Доля проблемных и безнадежных ссуд в общем объеме совокупного кредитного портфеля за 2011 год уменьшилась на 1,5% - до 6,8%. В то же время имеются основания полагать, что общий объем потенциально дефолтных кредитов выше, чем это показывают кредитные организации.В 2012 году дальнейшему снижению остроты проблемы кредитных рисков дополнительно послужит совершенствование порядка оценки уровня рисков, принятых банками на реальных собственников и аффилированных с ними лиц, а также введение в практику элементов консолидированного надзора за банковскими группами и холдингами. Это особенно актуально, поскольку в кредитовании продолжается рост рисков концентрации: доля крупных кредитных рисков в активах банковского сектора выросла с 25,8 до 28,8% и в абсолютном выражении составила почти 12 трлн. руб.Рисунок 4 – Уровень обеспеченности кредитного портфеля провизиямиОграничение доступа к финансированию, возросшие кредитные риски в связи с замедлением темпов экономического роста, сохранение груза проблемных и непрофильных активов будут оказывать давление на уровень ликвидности российских банков. В этих условиях в 2012 году поддержка ликвидности российского банковского сектора возможно станет ключевым фактором сохранения ее стабильности.3. Мероприятия по повышению качества кредитных портфелей коммерческих банков в России3.1. Основные направления развития кредитных операций в отечественной экономике Процесс управления кредитным портфелем банка представляет собойпостоянный выбор принятия того или иного управленческого решения вусловиях неопределенности, что требует применение оптимального подхода в управлении.В подтверждение этому приведем мнения ряда авторов. Так, впервыезадача выбора оптимального портфеля, допустимого портфеля, являющегосяпредпочтительным для банка, была сформулирована и решена Г. Марковичем – одним из основателей современной теории портфелей. Его алгоритм поиска оптимального портфеля заключается в построении множества эффективных портфелей. Однако множество эффективных портфелей не позволяет определить оптимальный портфель. Выбор оптимального портфеля зависит от склонности инвестора к риску, которая характеризуется функцией полезности. В свою очередь с помощью функции полезности строится кривая безразличия.Точка соприкосновения кривой безразличия и кривой, определяющей границу эффективных портфелей, является оптимальным только для определенного инвестора. Основная сложность этого алгоритма состоит именно в определении кривой безразличия, как объективно оценить склонность инвестора к риску.Альтернативным является подход к выбору портфеля по критерию допустимых потерь, разработанный Д. Маршаллом. В критерии допустимых потерь определяется такой однопериодный портфель, который, если его повторять для каждого периода в течение всего срока инвестирования, максимизирует ожидаемую доходность при условиях определенных допустимых потерь размещенных средств за весь период инвестирования. Параметрами метода является продолжительность инвестиционного горизонта, максимальные допустимые потери и уровень доверия.Преимуществом метода является отказ от «в высшей степени абстрактного критерия полезности» и выбор оптимального портфеля с явным учетом допустимого уровня потерь портфеля. Недостатком остается необходимость построения множества однопериодных и многопериодных эффективных портфелей.В. Игнаточкин предложил подход к выбору оптимального портфеля, который не нуждается в построении множества эффективных портфелей и в определении кривых безразличия. В качестве критерия оптимизации выбраноотношение квадрата математического ожидания доходности портфеля к егодисперсии, которое фактически является квадратом критерия Шарпа. Недостатком этого подхода является то, что он не учитывает уровень допустимых потерь при оптимизации портфеля активов. Кроме того, этот метод не позволяет рассчитать оптимальный портфель инвестора, склонного к риску, то есть инвестора, который максимизирует как свой доход, так и риск.По нашему мнению, при поиске оптимального кредитного портфеляочень важно учитывать допустимые потери портфеля, необходимость этогорассматривалась выше при оценке совокупного риска кредитного портфеля.Это совпадает с выше приведенной методологией Д. Маршалла.В данном случае требуется применить VаR-подход, который состоит в том, что состав портфеля для инвестора, избегающего риска, подбирается таким, чтобы максимизировать наименьшую стоимость портфеля на конец периода владения портфелем активов.Ухудшение качества кредитного портфеля банка может быть вызвано также риском концентрации. Поэтому банк должен проводить классификацию кредитного портфеля по всем видам существующей диверсификации с целью наблюдения за всеми видами рисков: географическим, отраслевым и т.д. На основании всего вышеизложенного можно сделать следующие выводы:- мониторинг кредитного портфеля должен включать анализ каждой отдельно выданной ссуды, анализ видов подпортфелей, составляющих кредитный портфель и анализ кредитного портфеля в целом. Это позволит своевременно выявлять возможные отклонения и проводить соответствующие корректировки в портфеле;принимая во внимание то, что кредитный портфель является конечным результатом проводимой кредитной политики, макроанализ кредитного портфеля необходимо начинать с анализа кредитной политики банка, учитывая при этом, что вид кредитной политики реализуется в соответствующем типе кредитного портфеля;- кроме анализа кредитной политики макроанализ кредитного портфеля включает структурный анализ и расчет финансовых коэффициентов. Макроанализ следует дополнить анализом типов и форм кредитного портфеля, который позволит выявить не только изменения, произошедшие в структуре портфеля, но и проследить состояние типа портфеля и качество подпортфелей, его составляющих; структура кредитного портфеля должна быть определена так, чтобы банк имел возможность локализовать отрицательные последствия в случае возникновения проблем;мониторинг кредитного портфеля представляет собой оценку качествакредитного портфеля, характеризующую его структуру, состояние кредитов,его составляющих, риск и позволяющую обеспечить выполнение целей формирования кредитного портфеля и выявить возможности его развития на перспективу.3.2. Проблемы управления качеством кредитного портфеля в банковском секторе экономики России и способы их решенийУправление банками кредитными портфелями осуществляется в соответствии с собственными стратегиями развитиями, кредитными политиками и иными внутренними документами, устанавливающими, с одной стороны, направления и приоритеты в работе банка, а с другой, регламентирующими порядок осуществления такой деятельности, включая вопросы организации и функционирования системы управления всеми сопутствующими этому процессу рисками.Несмотря на разнообразие подходов к организации кредитной работы в банках можно выделить наиболее типичные для кредитных организаций проблемы, связанные, во-первых, с необходимостью оптимизации этой деятельности для выполнения пруденциальных требований Банка России, а во-вторых, с необходимостью развивать собственную деятельность в условиях ужесточения конкурентной среды и сохраняющейся макроэкономической неопределенности.Наиболее существенной для кредитных организаций остается проблема управления просроченной и проблемной задолженностью, которая оказывает заметное влияние на ключевые характеристики их деятельности. Масштабы указанной проблемы не поддаются даже приблизительной количественной оценке и варьируются в достаточно широком диапазоне. Это связано, во-первых, с размытостью самого термина проблемной и просроченной задолженности, который используется Банком России и экспертным сообществом.По данным Банка России, если проблемную и просроченную задолженность ограничить только ссудами IV и V категориями качества, то ее удельный вес в совокупном кредитном портфеле в настоящее время меньше 7%. Экспертные оценки, хотя и базируются на обобщении опыта работы с коммерческими банками, но имеют вероятностные характеристики, поскольку не опираются на достаточную базу данных. Кроме того, эксперты не всегда раскрывают состав ссуд, которые включаются ими в понятие проблемной задолженности. Так или иначе, но эти оценки даже с учетом их корректировки существенно отличаются от официальной банковской статистики.