Виды банковских кредитов, используемых корпорациями.

Содержание

Введение
Глава 1 Особенности кредитования корпораций
1.1 Банковское кредитование: основные понятия
1.2 Кредитование корпораций и виды кредитов используемых ними
Глава 2 Особенности кредитования корпораций в России и Республике Татарстан на примере Банка ВТБ
2.1 Особенности рынка кредитования России и роль корпоративного сегмента в нем
2.2 Кредитования промышленных корпораций в Республике Татарстан на примере ВТБ Банка
Заключение
Литература

Виды банковских кредитов, используемых корпорациями.

Анализ деятельности корпорации проводится со степенью детализации, необходимой для выявления объема потребности в дополнительном финансировании. Возможна ситуация, когда потребности в дополнительном финансировании не будет выявлено вовсе. Тем не менее, финансовый анализ и экономическая оценка корпорации достаточно важны в инвестиционно-банковском процессе. Именно на основе результатов анализа строятся все дальнейшие действия по выбору типа источников и привлечению финансирования [13]. Вид кредита для корпораций — это более детальная его характеристика по организационно-экономическим признакам, используемая для классификации кредитов. Единых мировых стандартов при их классификации не существует. В каждой стране кредит для корпароций имеет свои особенности. В России кредиты классифицируются, например, в зависимости [14]:от стадий воспроизводства, обслуживаемых кредитом;отраслевой направленности;объектов кредитования;его обеспеченности;срочности кредитования;платности.Кредит, как отмечалось ранее, обслуживает обмен, Являясь важным инструментом платежа, кредит применяется для удовлетворения разнообразных потребностей заемщика. Эти потребности зарождаются не только при обмене, когда разрыв в платежном обороте проявляется в наибольшей степени, но и на других стадиях воспроизводства. Хозяйственные организации, производящие продукт, расходуют полученные ссуды для приобретения средств производства, удовлетворения потребностей по расчетам по заработной плате с работниками, бюджетными организациями. Население получает кредит для удовлетворения своих потребительских нужд. Выступая категорией обмена, кредит используется также для удовлетворения потребностей производства, распределения и потребления валового продукта [15].Кредит для корпораций подразделяется на виды и в зависимости от отраслевой направленности. Когда кредит обслуживает потребности промышленных корпораций, то это промышленный кредит. Бывает также сельскохозяйственный, торговый кредит.Классификация кредита обусловлена также объектами кредитования. Объект выражает то, что противостоит кредиту. Чаще всего кредит используется для приобретения различных товаров (в промышленности — сырье, основные и вспомогательные материалы, топливо, тара и т.п., в торговле — товары разнообразного ассортимента, у населения — товары длительного пользования); в этом случае кредиту противостоят различные товарно-материальные ценности [16].Корпорация берет ссуду необязательно для накопления необходимых ему товарно-материальных ценностей. Ссуду довольно часто берут под разрыв в платежном обороте, когда у предприятия временно нет свободных денежных средств, но возникают обязательства по разнообразным текущим платежам. Это могут быть, например, потребности, связанные с необходимостью платежей по выплате заработной платы персоналу предприятия, различных налогов в федеральный или местный бюджет, по взносам на страхование имущества.Классификация кредита по видам зависит и от его обеспеченности. Обычно обеспеченность различают по характеру, степени (полноте) и формам. По характеру обеспеченности выделяют ссуды, имеющие прямое и косвенное обеспечение. Прямое обеспечение содержат, например, ссуды, выданные под конкретный материальный объект, на покупку конкретных видов товарно-материальных ценностей. Косвенное обеспечение могут иметь, например, ссуды, выданные на покрытие разрыва в платежном обороте. Хотя ссуда и выдается на покрытие платежных обязательств заемщика, прямой оплаты товарно-материальных ценностей, которые прямо противостояли бы кредиту, может не быть, однако проявляется косвенное материальное обеспечение в форме товарных запасов, созданных за счет собственных денежных источников [17].По степени обеспеченности можно выделить кредиты с полным (достаточным), неполным (недостаточным) обеспечением. Кредит может и не иметь обеспечения. Такой кредит называют бланковым. Чаще всего он предоставляется при наличии достаточного доверия банка к заемщику, уверенности банка в возврате средств, предоставляемых заемщику во временное пользование.Классифицируется кредит и в зависимости от срочности кредитования. Выделяют краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные ссуды [18].Краткосрочные ссуды обслуживают текущие потребности заемщика, связанные с движением оборотного капитала. Краткосрочными ссудами считаются такие ссуды, срок возврата которых по международным стандартам не выходит за пределы одного года.Среднесрочные и долгосрочные кредиты обслуживают долговременные потребности, обусловленные необходимостью модернизации производства, осуществления капитальных затрат по расширению производства.Устоявшегося стандартного срока как критерия отнесения кредита к разряду среднесрочных или долгосрочных ссуд пока нет. В США, например, среднесрочными ссудами являются такие ссуды, срок погашения которых не выходит за пределы восьми лет, в Германии — до шести лет. Нет единообразия и в размере срока по долгосрочным ссудам [19].В России в период спада инфляции к долгосрочным ссудам относятся кредиты, срок возврата которых выходил за пределы года.Кредит можно классифицировать по видам и в зависимости от платности за его использование. Выделяют платный и бесплатный, дорогой и дешевый кредиты. За основу такого деления берется размер процентной ставки, установленный за пользование ссудой [20].Тем не менее, как в древней, так и в современной истории существует и бесплатный кредит в очень ограниченных размерах. Чаще всего в современном хозяйстве он применяется при кредитовании инсайдеров (акционеров банка), при личном (дружеском) кредитовании и др.В рамках платности за кредит применяются понятия дорогого и дешевого кредитов.Чаще всего размер платы кредитор дифференцирует в зависимости от срока кредита, качества обеспечения, платежеспособности заемщика. Платность меняется с учетом экономического цикла: подъема, депрессии или экономического кризиса.Дорогой и дешевый кредиты — понятия относительные. Например, для западной практики процентные ставки российских банков в условиях экономического кризиса и инфляции середины 90-х годов могут показаться космическими с точки зрения их размера. Однако с учетом ежемесячного и годового темпов инфляции они уже не стали таковыми, поскольку обесценение денег в 1996—1997 годах достигало от 1 до 2% ежемесячно. Под влиянием обвала банковской системы России в августе — сентябре 1998 года плата за кредит вновь существенно возросла [21].В мировой банковской практике используются и другие критерии классификации кредитов. В частности, кредиты могут делиться на ссуды, выдаваемые в национальной и иностранной валюте юридическим и физическим лицам, и др.Наличие кредитной политики в корпорации – главная черта профессионального подхода к вопросам кредитования. Это означает, что все кредитные решения принимаются в рамках единой кредитной политики, которая соответствует стратегии корпорации. Это позволяет не только успешно сотрудничать с клиентами и дебиторами, но и укрепляет конкурентоспособность и рыночные позиции корпорации. Кредитная политика является необходимым элементом для успешного функционирования любой компании, работающей в условиях рыночной экономики – будь то огромная транснациональная корпорация или небольшое частное предприятие [22]. Фундамент для основных положений кредитной политики закладывается на самом начальном этапе: когда определяется видение, миссия и стратегия компании. Именно эти три факта определяют, какой будет дальнейшая кредитная политика. Когда определены главные ориентиры, можно переходить к следующим этапам разработки: • тщательный анализ рынка, доступных ресурсов, потенциальных клиентов;• определение главных целей кредитной политики;• работа над элементами кредитной политики – определение допустимого уровня риска, выбор инструментов, выбор участников процесса, разработка условий кредитования, принятие методик оценки кредитного риска, выбор информационных источников, определение бюджета;• фиксация всех согласованных сторонами положений, разработка соответствующей регламентирующей документации;• утверждение кредитной политики руководством, и внедрение системы. Все баталии между заинтересованными сторонами (а это, как правило, топ-менеджмент, отдел кредитного менеджмента, отдел маркетинга и бухгалтерия) должны пройти на стадии разработки кредитной политики. В этом случае количество будущих сюрпризов сводится к минимуму, и ответственные специалисты выполняют свою работу согласно определенным требованиям.Очень важно четко определить все критерии, которые в дальнейшем будут использоваться в качестве базиса для принятия решений. В документации не должно быть двусмысленного текста – это может спровоцировать конфликты в дальнейшем. Лучше всего разработать матрицы, согласно которым определяются условия кредитования, ведется взыскание долгов, и выполняются другие необходимые действия. В процессе разработки кредитной политики корпорации необходимо обращаться за помощью к профессионалам. В этом случае наверняка удастся избежать типичных ошибок, которые на начальном этапе могут казаться незаметными и незначительными, а в дальнейшем приведут к серьезным убыткам [23]. Глава 2 Особенности кредитования корпораций в России и Республике Татарстан на примере Банка ВТБ2.1 Особенности рынка кредитования России и роль корпоративного сегмента в немС начала года российские банки заметно уменьшили объем выдаваемых кредитов корпорациям к прошлому году, так как из-за снижения ликвидности рубля большинство игроков ужесточили свои гарантийные требования по корпоративным кредитам с 3 квартала 2011 года [25]. Несмотря на то, что банки утверждают, что ухудшение условий кредитования в основном отражается на росте цен на корпоративные кредиты, это не сходится с данными, собранными Центральным банком. Наиболее правдоподобным объяснением является то, что до сих пор банки могли пополнять свою рублевую ликвидность за счет заимствований из Центрального банка, сумма которых в июле 2012 года увеличилась до 2,6 млрд. рублей или 5,7% от общей суммы финансирования. Это вряд ли продолжится во втором полугодии 2012 года, так как суммы, которые банки могут заимствовать у регулирующего органа, ограничиваются заложенным в банке обеспечением. В результате, российские банки, вероятно, переместят свое внимание на рынок розничных депозитов, где положительные реальные ставки предоставляют некоторые возможности для увеличения поступлений во второй половине этого года. Сезонные депозитные компании (обычно предназначены для дополнительных/бонусных выплат в 4 квартале) начались раньше в этом году, чем обычно, согласно предположению о повышении цен несколькими крупными игроками в августе – рис. 2.1.Рис. 2.1 – Динамика депозитного сектораУчитывая недостаточную ликвидность на российском рынке, эксперты считают, что банки вскоре начнут перекладывать более высокую стоимость фондирования на корпоративных заемщиков. Это согласуется с точкой зрения финансовых директоров нескольких банков, которые уже представили отчеты за первое полугодие 2012 года. Тем не менее, еще предстоит увидеть, как будет изменяться качество активов, как только кредитные портфели начнут приспосабливаться к условиям замедления темпов экономического роста и увеличения (реальных) процентных ставок.Рис. 2.2 – Динамика рынка кредитования в РоссииСитуация в потребительском сегменте сильно отличается от корпоративного сектора. Розничное кредитование увеличилось на 18,4% с начала года. В настоящее время годовой прирост составляет более чем 40%. При годовой инфляции в пределах 5-6%, реальный рост выше 30% является источником для беспокойства, и все еще не ясно, как регулирующие органы могут предотвратить чрезмерное ускорение экономического развития. Это вызвано тем, что рост потребительского кредитования в основном стимулируется необеспеченными товарами, такими как кредитные карты, терминалы, которые используется для перевода денег из банка для оплаты покупок, и кредиты наличными, за пользование которыми устанавливаются очень высокие ставки кредитования и, следовательно, эти кредиты не чувствительны к более высоким затратам на финансирование.Рис. 2.3 – Сегментация рынка кредитования в РоссииВ условиях конкурентной среды, можно было увидеть те же тенденции в первом полугодии 2012 года, какие наблюдались и в 2011 году. Рыночная доля государственных банков остается стабильной, и только Газпромбанк зарегистрировал рост выше рыночного уровня после того, как получил большие вливания капитала из нескольких, связанных с государством, предприятий. В то время как частные банки продолжали расширять бизнес быстрее, чем увеличивался рынок, доля иностранных банков снизилась. Последнее действие поддерживалось тем фактом, что Банк Интеза выпал из списка 50 крупнейших кредиторов в стране. Хотя материнские компании иностранных банков, несомненно, сталкиваются с более жесткими требованиями к достаточности капитала, еще одной причиной более медленного роста иностранных игроков может быть гарантийные требования, которые являются более жесткими, чем для местных игроков.Таблица 2.1 - Основные показатели банковского сектора России.200720082009201020111п.2012Количество банков1 1361 1081 0581 012978965Доля ТОП-5070,7%74,8%73,0%71,4%71,3%71,7%Кредиты/Депозиты100,4%112,5%94,4%86,5%89,8%94,7%RoE22,1%13,8%6,0%14,1%18,2%19,8%коэф. достаточности капитала15,5%16,8%20,9%18,1%14,7%13,8%2.2 Кредитования промышленных корпораций в Республике Татарстан на примере ВТБ БанкаТатарстан, по версии журнала Forbes, возглавляет список 30 лучших регионов России для ведения бизнеса. Республика является одним из наиболее инвестиционно-привлекательных регионов России и входит в десятку лучших по количеству субъектов малого и среднего предпринимательства. В Татарстане второй год действует республиканская программа развития малого и среднего бизнеса, принятая на 2011-2013 годы. Общий объем финансирования запланирован в размере более 3,6 млрд. рублей [26].Между тем, банковская система в отношении кредитования бизнеса, напротив, стала более избирательной, чем, к примеру, полгода назад. Кредитные организации задают жесткие условия с точки зрения залогового обеспечения, предъявляют требования к поддержанию оборотов или размера прибыльности компании. Не исключено, что таким образом, банки готовятся к усложнению общеэкономической ситуации, причем не только в России.К наиболее активным банкам, которые ведут политику поддержки промышленных корпораций Республики Татарстан, сегодня относят Банк ВТБ.Кредитный портфель филиала ВТБ на 01.04.2012 достиг 19 млрд. рублей, увеличившись по сравнению с уровнем на 01.04.2011 на 7 млрд. рублей или на 57%. С начала года кредитный портфель филиала увеличился на 4 млрд. рублей.ОАО "Банк ВТБ" и его дочерние банки - ведущая российская финансовая группа, предоставляющая широкий спектр банковских услуг в России, СНГ и Грузии, странах Западной Европы, Азии и Африки. Основной акционер банка ВТБ – правительство РФ, которому в лице федерального агентства по управлению государственным имуществом принадлежит 75,5% акционерного капитала.Татарский филиал Банка ВТБ создан в 2002 году. В Татарстане действует 19 точек продаж группы ВТБ (банк ВТБ, ВТБ 24). Клиентская база филиала насчитывает свыше 1500 корпоративных клиентов, из которых около 700 клиентов относятся к крупному и среднему бизнесу. Общий объем открытых филиалом кредитных лимитов достигает 100 млрд. рублей.