«Рынок банковских услуг и направление его развития»

работа на "5" ...

Введение……………………………………………………………………...........3
1 Общая характеристика банковских услуг…………………………5
2 Традиционные банковские услуги населению…………………………12
2.1. Операции банка по привлечению средств в депозиты……………12
2.2. Долгосрочные ссуды……………………………………………………...15
2.3. Краткосрочные ссуды…………………………………………19
2.4. Лизинг……………………………………………………………………...21
3 Ликвидность и платежеспособность банка…………………………23
Заключение……………………………………………………………26 Библиографический список………...…………………………………28

Проводимая в стране экономическая реформа открыла новый этап в развитии банковского дела. Особую актуальность в условиях пере¬хода к рынку приобретают вопросы перспектив развития банков и других кредитных институтов в нашей стране, ее практическая реа¬лизация. Объект курсовой работы – Банк.
Решение поставленной задачи возможно лишь на основе изуче¬ния. практического осмысления функционирования российских, а так¬же зарубежных банков и внедрения наиболее прогрессивных, рацио¬нальных форм и методов работы на практике.
В последние годы идет бурный процесс формирования финансо¬вых рынков - денежного рынка и рынка капиталов. Развитие послед¬него невозможно без совершенствования двуединого, взаимосвязанно¬го процесса мобилизации сбережений и инвестирования средств. Сбе¬режения представляют собой разность между доходами и потреблением.
Инвестиции - вложения средств с целью получения дохода. Формы инвестирования сбережений могут быть различными: пря¬мое вложение средств в производство и косвенное, когда между вла¬дельцами сбережений и их конечным "потреблением" выступают те или иные финансовые посредники. Важно, чтобы в конечном счете вложен¬ные средства выступали как фактор, способствующий развитию произ¬водства и оздоровлению экономики.
Выполнение банковских операций с широкой клиентурой - важ¬ная особенность современной банковской деятельности во всех стра¬нах мира, имеющих развитую кредитную систему. Известно, что ведущие коммерческие банки стре¬мятся выполнять широкий круг операций и услуг для своих клиентов с тем, чтобы расширить свою доходную базу, повысить рента¬бельность и конкурентоспособность. При этом важно иметь в виду, что развитие банковской дея¬тельности предполагает предоставление банковских услуг с мини¬мальными издержками для клиентов и самого банка, использование приемлемых цен на услуги, необходимые клиентам.
Эффективная гибкая система банковских операций с широкой клиентурой может и должна способствовать мобилизации внутренних сбережений. Особое значение приобретает в этой связи гибкое бан¬ковское обслуживание, способное реагировать на формирующиеся пот¬ребности изменяющейся экономики. Конкуренция на рынке банковских услуг также влияет на количественные и качественные характеристи¬ки банковского обслуживания.
На ряду с выполнением традиционных банковских услуг населе¬нию - привлечением средств в депозиты, предоставлением ссуд и осуществлением расчетно-кассового обслуживания населения - совре¬менные банковские институты в нашей стране начинают выполнять также электронные услуги, маркетинговые исследования по заказу клиентов, валютные операции, прочие услуги, в том числе трасто¬вые, информационно-справочные консультационные, фондовые и другие.
Значение активизации роли банков, обслуживающих население, состоит в том, чтобы при наименьших затратах содействовать макси¬мальному эффекту, наиболее полному удовлетворению потребностей клиентов в банковском обслуживании, улучшению качества банковско¬го обслуживания частных лиц, расширению спектра банковских услуг и снижению их себестоимости.
Выше изложенное, а также тот факт, что современное состояние и перспективы развития банковского обслуживания населения не бы¬ло предметом специального исследования экономистов в нашей стра¬не, подчеркивает новизну и актуальность темы моей курсовой рабо¬ты в условиях перехода к рынку.
Цель моей курсовой работы – рассмотреть эффективность и практичность услуг предлагаемых банком для населения.
Задача – ознакомиться с основными банковскими услугами.
Теоретической и практической основой данной работы являются материалы исследования экономистов по смежным проблемам как в на¬шей стране, так и за рубежом, материалы, полученные в процессе анализа работы коммерческих банков России и западных стран, статистические материалы и данные изданий периодической печати.

Активные операции - операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы. К ним относятся: краткосрочное и долгосрочное кредитование производственной, со­циальной, инвестиционной и научной деятельности предприятий и организаций, предоставление потребительских кредитов населению, приобретение ценных бумаг, лизинг, факторинг, инновационное фи­нансирование и кредитование, долевое участие средствами банка в хозяйственной деятельности предприятий, займы, предоставляемые другим банкам.
Активно-пассивные операции банков - комиссионные, посред­нические операции, выполняемые банками по поручению клиентов за определенную плату - комиссию. Различают комиссионно-расчетные операции, связанные с осуществлением внутренних и международных расчетов, а также торгово-комиссионные или продажа банкам по по­ручению клиентов ценных бумаг, инвалюты, драгоценных металлов, посредничество в размещении акций и облигаций, бухгалтерское и консультационное обслуживание клиентов и т.д.
Для коммерческих банков вклады - главный вид пассивов, а, следовательно, и важный ресурс для проведения активных кредитных операций. За счет заемных средств, например, формируется почти 93 общей суммы активов коммерческих банков США. От характера, депози­тов зависят виды ссудных операций, а соответственно, и размеры до­ходов банков.
Сбережения населения составляют отдельную группу ресурсов банков. Общая основа оседания денег у населения как сбережений заключается в том что, распоряжаясь своими доходами, граждане соответственно потребностям могут отсрочить расходование денег на какой-либо промежуток времени. Принадлежащая населению масса стоимости, пока она не превратилась из денежной Формы в предме­ты личного потребления остается временно в распоряжении банка. Возврат этих средств, предоставляемых населением в качестве кре­дита государству или банку, происходит, по мере того как граждане используют свои денежные средства на покупку товаров и оплату ус­луг. Параллельно с использованием денежных сбережений одними гражданами образуются новые сбережения другими. Поэтому общая сумма денежных средств населения, которой могут распоряжаться банки в качестве кредитного ресурса, не только не уменьшаются, но и, как правило, систематически возрастает.
В зависимости от срока помещения средств во вклады в банки депозиты делятся на вклады до востребования и срочные вклады, раз­ностью которые являются сберегательные вклады. Вклады до востре­бования могут быть изъяты в любое время без предварительного уве­домления банка клиентом, проценты по ним не выплачиваются, по клиентам они выгодны, поскольку позволяют производить расчеты с помощью чеков в любое время с юридическими и физическими лицами без использования наличных денег.
В отличие от вкладов до востребования срочные и сберега­тельные вклады помещают в банки на определенный срок и приносят доход вкладчикам, обычно зависящий от длительности хранения средств на банковских счетах. Срочные вклады могут быть изъяты только в соответствии со сроком хранения, в противном случае клиент лишается повышенных процентов или уплачивает банку штраф. Такие вклады банку выгодны, поскольку, используя депозиты вкладчи­ков в качестве ресурса, он может более свободно маневрировать ими, чем средствами во вкладах до востребования.
В момент открытия счета в учреждении Сбербанка между послед­ним и вкладчиком возникают правовые отношения, которые прекра­щаются лишь после полного возврата суммы вклады и закрытия счета. Отношения эти оформляются договором на организацию сбережений то­го или иного клиента в форме вклада на сберегательный счет, открытый в банке. В качестве сторон такого договора выступают, с одной стороны, сам вкладчик (доверитель) и банк (заемщик). Вкладчик делает соответствующий взнос на сберегательный счет, откры­тый в банке, а последний обязуется сохранить вверенную ему сумму денежный средств, предоставив их в любое время в распоряжение вкладчика, а также выплачивать по вкладу установленный доход.
Действующий порядок определяет содержание и форму документа, устанавливающего факт внесения вклада. Им является сберегательная книжка. Таким образом, сберегательная книжка представляет собой документ, выдаваемый учреждением Сбербанка вкладчику, в подтверждении внесенной им во вклад суммы. В ней последовательно отра­жаются записи приходных и расходных операций по вкладу. После каждой операции выводится новый остаток вклада.
Для оформления операций по вкладам применяются: лицевой счет, сберегательная книжка, контрольный лист, расчетная и чековая книжки, алфавитная карточка, операционный дневник, квитанции, приходно-кассовые ордера, поручение вкладчика на списание суммы, извещение последующему контролю, заявление о переводе вклада, реестр для записи заявлений, книга регистрации утраченных сбер­книжек.
Для нашей страны в условиях общей экономической неста­бильности, инфляции, огромного бюджетного дефицита создание мно­жества банков, реорганизация банковской системы и т.д. со всей остротой встает вопрос страхования банковской деятельности, обес­печение интересов клиентов банков. Современные приемы и методы страхования работы банков, использование гарантий, поручительств не всегда могут быть реализованы в полном объеме, в связи, с чем возникает вопрос необходимости серьезного изучения передового за­рубежного опыта и внедрение наиболее ценного в банковскую практи­ку.
Надежность банков является одним из решающих элементом их деятельности. Одной из важных мер по обеспечению на­дежности является страхование депозитов, которое применяется во всех странах с высокоразвитыми банковскими системами. Наиболее значимый государственный институт, предоставляющий подобного ро­да услуги - это Федеральная Корпорация страхования депозитов (ФКСД), которая страхует каждого вкладчика коммерческого банка или ссудно-сберегательной ассоциации. Все коммерческие банки и сберегательные институты за редким исключением делают взносы в ФКСД. За счет этих средств и осуществляется выплаты вкладчикам обанкротившихся банков.
В настоящее время значение ФКСД заключается в том, что эта организация придает уверенность вкладчикам в стабильности банков­ской системы и устраняет возможность цепочки банковских бан­кротств, что в свою очередь, могло бы негативно сказаться на сос­тоянии денежного обращения, в частности вызвав неконтролируемые колебания массы денег в обращении.
Система ФКСД охватывает вклады 98 банков, которым принадле­жит 99,5 всех активов, т.е. практически все банки работают с зас­трахованными депозитами. ФКСД не только страхует депозиты, но и осуществляет регулирование деятельности банков.
В случае банкротства банка ФКСД применяет четыре способа за­щиты интересов вкладчиков:
1. компенсирует вклады путем проведения банкротства банка,
2. проводит реорганизацию банка путем слияния с другим банком,
3. открывает новый банк взамен ликвидируемого на период 2-х лет, если в данном районе нет другого банка,
4. оказывает помощь банку в сохранении его положения путем предоставления ссуды, покупки активов или размещения вкладов в этом банке.
ФКСД существует в США, а также в некоторых других странах, но, учитывая важное значение проблемы страхования депозитов для деятельности банков в условиях экономической нестабильности, це­лесообразно создать в Корпорацию страхования депози­тов, ресурсы которой должны формироваться за счет взносов коммер­ческих банков и доходов от размещения средств, поступающих в фонд страхования депозитов. Важнейшими функциями Корпорации страхова­ния депозитов должны стать не только компенсации потерь вкладчиков, но также регулирование деятельности банков и контроль за операциями, связанными с депозитными вкладами, в пределах компе­тенции, определенной совместно с Центральным банком.
2.2. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ССУДЫ
Кредит на строительство садовых домиков и благоустрой­ство садовых участков в садоводческих товариществах. Данный кредит предоставляется заемщиком сроком на 5 лет под 150 процентов годовых.
Для получения ссуды индивидуальный заемщик должен предста­вить в банк следующие документы:
а) справку из садоводческого товарищества с указанием времени вступления в члены садоводческого товарищества или получения участка, подробного адреса садоводческого товарищества, наличие на участке строений (поскольку, если!Ошибка в формуле на участке есть хозяйствен­ные постройки, то в справке указывается, что на участке строений пригодных для жилья нет),
б) поручительство, оформленное в нотариальной конторе,
в) справку с места работы с указанием, что работа постоянная (т.к. кредиты не выдаются, временно не работающим),
г) паспорт.
Беспроцентная ссуда на строительство садового дома членам садового товарищества представляется Сбербанком участникам и ин­валидам ВОВ и лицам, приравненным к ним.
Проверив все необходимые для выдачи ссуды документы, кредит­ный работник предлагает клиенту заполнить заявление на получение кредита и индивидуальное обязательство. Затем он проверяет пра­вильность оформления заявления и срочного обязательства и прос­тавляет на обязательстве номер лицевого счета клиента, номер его льготного удостоверения, а также делает отметку "поручительство прилагается". Работник кредитного отдела заполняет вторую часть заявления ссудозаемщика и делает запись: "Открыт беспроцентный счет на сумму" (сумма указывается цифрами и прописью), ста­вит подпись и дату.
Кредитный работник также оформляет лицевой счет на имя клиента.
Кредит на строительство садового домика и благоустройство садового участка должен быть использован заемщиком в течении сро­ков освоения земельных участков. По истечении установленного сро­ка использования ссуды индивидуальный заемщик обязан представить в банк отчет о целевом использовании средств. В случае не предоставления в банк указанного отчета в установленный срок банк имеет право взыскать ссуду досрочно с уплатой повышенного процента.
Погашение задолжности по ссуде производится за счет средств индивидуального заемщика. Платежи по ссуде вносятся в кассу отде­ления Сберегательного банка наличными.
Проценты за пользование ссудой начисляются и взыскиваются в установленном порядке.
В настоящее время кредиты на строительство садовых домиков имеют право предоставлять частным лицам также хозяйственные пред­приятия и организации, которые оформляют в банке кредит на общую сумму на имя юридического лица.
Кредит на капитальный ремонт садового дома и дома в сельской местности для сезонного проживания. Данный кре­дит выдается на 3 гола под 150 процентов годовых. Кредит выдает­ся в размере 75 процентов от стоимости работы по ремонту дома, а также зависит от среднемесячного заработка ссудозаемщика, т.к. выдается из расчета обеспечения ежеквартального погашения креди­та в сумме не более 90 процентов среднемесячного заработка заемщика.Для получения кредита индивидуальный заемщик должен предста­вить в банк следующие документы: справку местного органа власти о разрешении на покупку дома и о необходимости капитального ремонта договор на выращивание сельхозпродукции и продажу ее излишков сельскохозяйственному предприятию, справку о заработной плате, поручительство, паспорт. Дальнейшие операции по оформлению креди­та, условия его погашения и уплата процентов аналогичны рассмот­ренном выше при выдаче кредита на строительство садового домика.
При выдаче кредита клиенту устанавливается срок предоставле­ния в банк отчета о расходовании средств. Он предоставляется в банк через шесть месяцев после получения ссуды.
Кредит на покупку садового дома и дома в сельской мес­тности для сезонного проживания. Выдается на 5 лет в раз­мере балансовой (остаточной) стоимости строения под 150 процен­тов годовых. Погашение кредита начинается со следующего квартала после получения.
Оформление необходимых документов, выдача кредита, погаше­ние задолжности и уплата процентов за пользование ссудой произво­дится аналогично оформлению на строительство садового домика.
Кредит на покупку жилья (членам ЖК, ЖСК) предоставляется сроком на 5 лет под 150 процентов годовых.Кредит членам жилищно-строительных кооперативов выдается в размере 75 процентов первоначального вступительного взноса. Кре­дит начинает погашаться со следующего квартала после получения ссуды.
Кредит на покупку крупного рогатого скота выдается на срок до 3 лет. Аналогично выдается кредит на покупку молодняка крупного рогатого скота.
Кредит на строительство надворных построек выдается заем­щиком на срок до 3 лет.
Ипотечный кредит. В последние годы коммерческие банки на­чали активно кредитовать клиентов под залог недвижимости - квар­тир, домов, дачных, земельных участков, гаражей и т.д.
Однако в настоящее время существует ряд проблем формирова­ния цивилизованного рынка недвижимости.
Условия и порядок кредитования клиентов под залог недвижи­мости различны в разных коммерческих банках, но общим является характер проводимых операций по сути своей они аналогичны поряд­ку предоставления ипотечных кредитов в западных странах.
Ипотека жилого дома или квартиры допускается для обеспече­ния погашения суды. предоставляемой для строительства реконструк­ции или капитального ремонта жилого лома или квартиры.
В ипотеку может передаваться только жилой дом или квартира, принадлежащей залогодателю на праве собственности.
Залогодержателями жилого дома и квартиры могут быть только банки и другие кредитные учреждения, имеющие специальную лицензию.
При кредитовании строительства или реконструкции или приоб­ретения жилья банком могут предоставляться три вида жилищных кре­дитов:
1 краткосрочные или долгосрочные кредиты, предоставляемые юридическими или физическими лицами на приобретение и обустройство под предстоящее жилищное строительство (земельный кредит).
2 краткосрочный кредит на строительство /реконструкцию/ жилья, предоставляемый юридическим и физическим лицам для финан­сирования строительных работ /строительный кредит/.
3 долгосрочный кредит, предоставляемый юридическим и физи­ческим лицам для приобретения жилья /кредит на приобретение жилья/.
Жилищное кредитование осуществляется при соблюдении основ­ных принципов кредитования: целевого использования, обеспеченнос­ти, срочности, платности, возвратности.
Выдача строительного кредита осуществляется путем открытия кредитной линии, при этом ссуда дается заемщику по частям, соот­ветствующим стоимости законченных этапов строительно-монтажных работ.
Основными документами, определяющими взаимоотношения банка и заемщика при предоставлении ссуды, является кредитный договор и договор о залоге /об ипотеке/.
В зависимости от вида кредита в договоре о залоге /об ипоте­ке/ определяется форма, размер и порядок залогового обеспечения кредита.
Предметом залога могут быть:
1) земельный участок под строительство, являющийся собственностью заемщика, или другие имущественные права на этот участок,
2) готовое жилье или не завершенное строительство,
3) другие виды имущества и имущественных прав.
Заложенное имущество подлежит страхованию залогодателем от утраты и повреждений.
Решение о предоставлении строительного кредита принимается банком-кредитором на основании кредитной заявки заемщика.
На этапе рассмотрения заявки кредитор осуществляет комплек­сный анализ кредитоспособности заемщика, его финансовой устойчи­вости, оценивает бюджет строительства, потребности рынка жилья в месторасположении застройки.
В случае невозможности возврата кредита заемщиком произво­дится обращение взыскания от реализации заложенного имущества для покрытия убытков банка в порядке.
2.3. КРАТКОСРОЧНЫЕ ССУДЫ
Анализ выдачи Сберегательным банком краткосрочных ссуд показал, что наиболее распространенные в современных условиях получили кредиты Сберегательного банка населению под залог ценных бу­маг и на неотложные нужды.
Краткосрочный кредит населению на неотложные нужды вы­дается наличными деньгами на срок до 3 лет в сумме, зависящей от заработка ссудозаемщика.
Для оформления ссуды на неотложные нужды клиент предостав­ляет в банк справки с места работы ссудозаемщика и поручителя с указанием их среднемесячного дохода. После проверки этих документов экономист подсчитывает сумму кредита, возможную к выдаче, ко­торая зависит от размера заработной платы заемщика и срока пре­доставления ссуды. При этом третья часть заработной платы заемщика умножается на количество месяцев предоставления ссуды. Ссудозаемщик заполняет заявление обязательство на получение ссуды, по­ручитель оформляет и заверяет поручительство. Данные заемщика за­носят в регистрационный журнал и ссуде присваивается очередной номер по балансовому счету-601 "Краткосрочные кредиты на неотлож­ные нужды".
По выписанному бухгалтером расходному ордеру клиент полу­чает в банке ссуду наличными при предъявлении паспорта.
Кредит населению под залог ценных бумаг выдается под за­лог облигаций, акций и других ценных бумаг, реализуемых через уч­реждения банка и котирующихся на фондовых биржах. Кредит под за­лог ценных бумаг выдается в размере не более 50 процентов номи­нальной стоимости заложенных ценных бумаг, сроком на 6 месяцев под 140 процентов годовых.
Для оформления ссуды под залог ценных бумаг необходимы паспорт заемщика и сами ценные бумаги. После того, как экономист банка убедится в достаточно высоком курсе ценных бумаг на бирже, между заемщиком и банком заключается кредитный договор, в кото­ром определяются условия выдачи и погашения ссуды. Одновременно заключается договор о залоге ценных бумаг, принадлежащих заемщи­ку и оформляется срочное обязательство.
Заложенные ценные бумаги принимаются банком на хранение. Вы­дача их заемщику производится только после погашения задолжности по ссуде. Если заемщик не погашает ссуду в срок, банк вправе реа­лизовать принятые в залог ценные бумаги.
В случае несвоевременного возврата ссуды заемщик уплачивает банку неустойку /штраф/ в размере 0.2 процента от суммы кредита за каждый день просрочки платежа.
При оформлении выдачи данного кредита поручительства не требуется. Все документы по данному виду ссуды заверяются юрисконсультом, после чего данные ссудозаемщика записываются экономистом банка в регистрационный журнал. Погашение ссуды производится в соответствии с кредитным договором частями или в полной сумме.
Подводя итог рассмотрению современной практики по кредитова­нию индивидуальных заемщиков, следует отметить, что анализ дина­мики показателей, характеризующих развитие кредитных взаимоотношений Сберегательного банка с населением, свидетельствует о не­достатках в процентной политике банка о том, что нередки случаи нецелевого использования ссуд или несвоевременного погашения на­селением задолжности перед банком. Все это указывает на необходи­мость дальнейшего развития и совершенствования кредитных связей коммерческих банков с населением на основе изучения отечественно­го и зарубежного опыта.
2.4. ЛИЗИНГ
Одной из основных банковских операций являются лизинговые операции.
В мировой практике термин “лизинг” используется для обозначения различного рода сделок, основанных на аренде товаров длительного пользования. В зависимости от срока, на который заключается договор аренды, различают три вида арендных операций:
краткосрочная аренда (рентинг) – от одного дня до одного года;
среднесрочная аренда (хайринг) – от одного года до трех лет;
долгосрочная аренда (лизинг) – более трех лет;
Поэтому под лизингом обычно понимают долгосрочную аренду машин и оборудования. Кроме того, лизинг можно рассматривать как специфическую форму финансирования вложений в основные фонды при посредничестве специализированной лизинговой компании, которая приобретает для третьего лица имущество и отдает ему в аренду на долгосрочный период. Таким образом, банк фактически кредитует арендатора. Поэтому лизинг часто называют “кредит-аренда”.
Основу лизинговой сделки составляют:
объект сделки,
субъект сделки (стороны договора),
срок договора (период лиза),
лизинговые платежи,
услуги по лизингу.
Объектом сделки (лизинга) может быть любой вид материальных ценностей, если он не уничтожается в производственном цикле. По природе арендуемого объекта различают лизинг движимого и недвижимого имущества.