Роль и деятельность саморегулируемых организаций арбитражных управляющих в процедурах несостоятельности

ОГЛАВЛЕНИЕ



ВВЕДЕНИЕ
1. Исторический аспект процедуры несостоятельности (банкротства)
1.1. Этапы правового регулирования банкротства в российской практике
1.2. Саморегулируемые организации арбитражных управляющих как новый институт
2. Законодательство России, регулирующее деятельность саморегулируемых организаций арбитражных управляющих
2.1 Понятие саморегулируемой организации арбитражных управляющих
2.2 Права и обязанности саморегулируемой организации
3. Арбитражный управляющий: назначение, функции, требования
3.1 Функции, права и обязанности арбитражных управляющих
3.2 Требования к арбитражным управляющим
4. Роль арбитражного управляющего в процедурах банкротства
4.1. Общие положения
4.2. Наблюдение
4.3. Финансовое оздоровление
4.4. Внешнее управление
4.5. Конкурсное производство
4.6. Мировое соглашение
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

Роль и деятельность саморегулируемых организаций арбитражных управляющих в процедурах несостоятельности

% к итогу
2006
% к итогу
Всего
Зарегистрированных
8
19,5
30
73,2
2
4,9
1
2,4
-
-
41
Ликвидированных
-
-
-
-
-
-
2
-
1
-
Некоммерческая организация может быть включена в единый государственный реестр СОАУ при совокупности следующих условий:
1) соответствие не менее чем ста ее членов - арбитражных управляющих - требованиям, установленным п. 1 ст. 20 Закона 2002 г.;
2) участие членов саморегулируемой организации не менее чем в ста (в совокупности) процедурах банкротства, в том числе не завершенных на дату включения в единый государственный реестр СОАУ, за исключением процедур банкротства по отношению к отсутствующим должникам;
3) наличие компенсационного фонда или имущества у общества взаимного страхования, которые формируются исключительно в денежной форме за счет взносов членов, в размере не менее 50 тыс. руб. на каждого члена СОАУ.
Некоммерческая организация, соответствующая перечисленным условиям, подлежит включению в единый государственный реестр СОАУ в течение семи дней с даты представления в регулирующий орган, определяемый Правительством РФ определенных документов.
Регулирующий орган обязан в течение трех дней с даты включения некоммерческой организации в единый государственный реестр СОАУ уведомить ее об этом в письменной форме или представить мотивированный отказ.
На основании заявления регулирующего органа в случае нарушения требований, установленных п. 2 ст. 21 Закона 2002 г., или неоднократного нарушения других положений этого Закона СОАУ исключается арбитражным судом из единого государственного реестра СОАУ.
Кроме исполнительных органов (таких как бухгалтерия, юридическая служба) в СОАУ создается коллегиальный орган управления. Его состав – не менее 7 человек. Этот коллегиальный орган управления утверждает правила деятельности и деловой этики арбитражных управляющих, входящих в состав саморегулируемых организаций. 25% членов коллегиального органа управления должны не являться членами этой саморегулируемой организации. Также существует еще одно ограничение – в состав органов управления СОАУ не должны входить муниципальные и государственные служащие.
2.2 Права и обязанности саморегулируемой организации
СОАУ формирует структурное подразделение, которое осуществляет контроль деятельности своих членов, органы по рассмотрению дел о наложении на членов мер ответственности, отбору кандидатур для представления арбитражным судам.
СОАУ осуществляет следующие функции: обеспечение соблюдения членами организации законодательства РФ, профессиональной деятельности; защита прав и законных интересов своих членов; обеспечение информационной открытости деятельности; содействие повышению профессионального уровня.
СОАУ вправе: представлять законные интересы своих членов; уведомлять арбитражные суды Российской Федерации о приобретении статуса СОАУ; обжаловать в судебном порядке акты и действия федеральных органов государственной власти и пр.; подавать иски о защите прав и законных интересов лиц, участвующих в деле о банкротстве; применять в отношении своих членов предусмотренные документами меры дисциплинарной ответственности; заявлять в арбитражный суд ходатайства об отстранении от участия в деле о банкротстве своих членов и т.д.
СОАУ обязаны: разрабатывать и устанавливать правила профессиональной деятельности; контролировать профессиональную деятельность своих членов в части соблюдения требований законодательства; рассматривать жалобы на действия членов организации, исполняющих обязанности арбитражного управляющего в деле о банкротстве; разрабатывать и устанавливать требования, предъявляемые к гражданам Российской Федерации, желающим вступить в СОАУ; уведомлять арбитражный суд, рассматривающий дело о банкротстве, об исключении члена организации; осуществлять сбор, обработку и хранение информации о деятельности членов организации, раскрываемой ими для СОАУ в форме отчетов; организовывать и проводить стажировки граждан в качестве помощников арбитражных управляющих; вести реестр арбитражных управляющих, являющихся ее членами, и обеспечивать свободный доступ к включаемым в такой реестр сведениям заинтересованным в их получении лицам; обеспечивать формирование компенсационного фонда или имущества общества взаимного страхования для финансового обеспечения ответственности по возмещению убытков, причиненных членами организации при исполнении обязанностей арбитражного управляющего8.
По запросу регулирующего органа СОАУ предоставляет отчеты о процедурах банкротства; изменения, внесенные в учредительные документы, правила и стандарты деятельности и деловой этики арбитражных управляющих и другие сведения.
В условиях отмены лицензирования деятельности арбитражных управляющих СОАУ может обеспечить привлечение в свои ряды опытных профессионалов. СОАУ осуществляет взаимодействие со всеми заинтересованными сторонами и распределяет  интеллектуальные ресурсы среди конечных пользователей. Проводит аккредитацию  консалтинговых и иных организаций. Осуществляют  представительство и защиту интересов своих членов во взаимоотношениях своих членов с органами государственной власти, общественными организациями. Важной задачей их деятельности является формирование положительного имиджа института банкротства. Для эффективного регулирования процесса антикризисного  управления СОАУ должны обладать развитой инфраструктурой и организационными возможностями. Развитие инфраструктуры антикризисного управления позволяет проводить процедуру банкротства максимально эффективно  в любом регионе страны, вне зависимости от сложности поставленной задачи.
Критерием качественной работы СОАУ является умение, желание и возможность выстроить взаимосвязь между предприятиями банкротами, научными, консалтинговыми и финансовыми  ресурсами. Результатом усилий должно стать сохранение бизнеса и оздоровление экономики, а так же прозрачность проведения процедур банкротства и максимально возможное удовлетворение требований кредиторов.
3. Арбитражный управляющий: назначение, функции, требования
3.1 Функции, права и обязанности арбитражных управляющих
Роль арбитражного управляющего в экономике определена федеральным законом № 127 «О несостоятельности (банкротстве)». Согласно действующему закону, арбитражный управляющий - гражданин РФ, утверждаемый арбитражным судом для проведения процедур банкротства и осуществления иных установленных настоящим Федеральным законом полномочий и являющийся членом одной из саморегулируемых организаций.
Сведения, содержащиеся в реестре арбитражных управляющих, размещаются на официальном сайте Росрегистрации в рубрике «Сведения об арбитражных управляющих». По последним данным в СОАУ объединено 6270 арбитражных управляющих. Количество арбитражных управляющих, зарегистрированных в той или иной СОАУ, колеблется от 109 до 366. В большинстве СОАУ численность арбитражных управляющих колеблется в пределах от 100 до 200 (100 - минимально допустимая численность по законодательству) 9.
Создание саморегулируемых организаций направлено на оказание помощи арбитражным управляющим. Арбитражные управляющие - члены СОАУ имеют право участвовать в управлении делами партнерства, получать информацию о его деятельности, по своему усмотрению выходить из партнерства в порядке, предусмотренном его уставом, получать в случае ликвидации партнерства часть его имущества, оставшегося после расчетов с кредиторами, или стоимость этого имущества. Члены партнерства обязаны выполнять требования законодательства РФ, а также требования устава организации, правила профессиональной деятельности арбитражного управляющего, решения органов партнерства, участвовать в деятельности партнерства; уплачивать единовременные и регулярные взносы, предоставлять информацию о своей деятельности в форме отчетов и др.
Права и обязанности арбитражного управляющего определяет статья 24 действующего закона10. Арбитражный управляющий вправе быть членом единственной саморегулируемой организации. Арбитражный управляющий, утвержденный арбитражным судом, имеет право: созывать собрание и комитет кредиторов; обращаться в арбитражный суд с заявлениями и ходатайствами в предусмотренных случаях; получать вознаграждение предусмотренном размере и порядке; привлекать на договорной основе иных лиц с оплатой их деятельности за счет средств должника; подать в арбитражный суд заявление о досрочном прекращении исполнения своих обязанностей.
Арбитражный управляющий в своей деятельности обязан руководствоваться законодательством Российской Федерации, соблюдать правила профессиональной деятельности, утвержденные его саморегулируемой организацией, действовать добросовестно и разумно в интересах должника, кредиторов и общества.
Арбитражный управляющий обязан: принимать меры по защите имущества должника; анализировать финансовое состояние должника; анализировать финансовую, хозяйственную и инвестиционную деятельность должника, его положение на товарных и иных рынках; вести реестр требований кредиторов, за исключением случаев, предусмотренных настоящим Федеральным законом; предоставлять реестр требований кредиторов лицам, требующим проведения общего собрания кредиторов, в течение трех дней с даты поступления требования в случаях, предусмотренных настоящим Федеральным законом; возмещать убытки должнику, кредиторам, третьим лицам в случае причинения им убытков при исполнении возложенных на него обязанностей с даты вступления в законную силу судебного акта о возмещении таких убытков; выявлять признаки преднамеренного и фиктивного банкротства; осуществлять иные установленные настоящим Федеральным законом функции.
Арбитражный управляющий обязан сохранять конфиденциальность сведений (кроме определенных законом случаев). Полномочия утвержденного арбитражным судом арбитражного управляющего, возложенные лично на него в соответствии с настоящим Федеральным законом, не могут быть переданы иным лицам.
Законом определена также ответственность арбитражного управляющего в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения возложенных на него обязанностей. Вознаграждение арбитражного управляющего устанавливается в размере, определяемом кредитором (собранием кредиторов) и утверждаемом арбитражным судом.
3.2 Требования к арбитражным управляющим
Арбитражным управляющим может быть гражданин Российской Федерации, который зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя; имеет высшее образование; имеет стаж руководящей работы не менее чем два года в совокупности; сдал теоретический экзамен по программе подготовки арбитражных управляющих; прошел стажировку сроком не менее шести месяцев в качестве помощника арбитражного управляющего; не имеет судимости за преступления в сфере экономики, а также за преступления средней тяжести, тяжкие и особо тяжкие преступления; является членом одной из саморегулируемых организаций.
К кандидатуре арбитражного управляющего предъявляются определенные требования. Это наличие у кандидата высшего юридического, экономического образования или образования по специальности, соответствующей сфере деятельности должника; определенного стажа работы на должностях руководителей организаций в соответствующей отрасли экономики; установление количества процедур банкротства, проведенных кандидатом в качестве арбитражного управляющего.
Организация и проведение теоретического экзамена по программе подготовки арбитражных управляющих осуществляются комиссией, формируемой на условиях равного представительства федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным Правительством Российской Федерации, и образовательным учреждением.
Арбитражным судом не могут быть утверждены в качестве временных управляющих, административных управляющих, внешних управляющих или конкурсных управляющих арбитражные управляющие: которые являются заинтересованными лицами по отношению к должнику, кредиторам; в отношении которых введена процедура банкротства; которые не возместили убытки, причиненные должнику, кредиторам, третьим лицам при исполнении обязанностей арбитражного управляющего; которые дисквалифицированы или лишены права занимать руководящие должности и (или) осуществлять предпринимательскую деятельность; которые не имеют заключенных в соответствии с требованиями настоящего Федерального закона договоров страхования ответственности на случай причинения убытков лицам, участвующим в деле о банкротстве.
Договор страхования ответственности признается формой финансового обеспечения ответственности арбитражного управляющего и должен быть заключен на срок не менее чем год с его обязательным последующим возобновлением на тот же срок. Минимальная сумма финансового обеспечения (страховая сумма по договору страхования) не может быть менее чем три миллиона рублей в год.
Арбитражный управляющий в течение десяти дней с даты его утверждения арбитражным судом по делу о банкротстве должен дополнительно застраховать свою ответственность на случай причинения убытков лицам, участвующим в деле о банкротстве, в размере, зависящем от балансовой стоимости активов должника.
Итак, с одной стороны арбитражный управляющий отвечает перед кредиторами. Также он несет ответственность и перед самой саморегулируемой организацией. Данная ответственность может заключаться как  в обычных предупреждениях и штрафах, так и доходить до исключений из СОАУ.  Последняя форма ответственности несет крайне неблагоприятные последствия для арбитражных управляющих. Закон предписывает, что управляющие по истечении переходного периода (1 год), должны быть обязательно членами той или иной организации.
4. Роль арбитражного управляющего в процедурах банкротства
4.1. Общие положения
Фигура арбитражного управляющего является ключевой практически на всех этапах процедуры банкротства. Эффективность института банкротства напрямую зависит от деятельности арбитражного управляющего. От его квалификации, умения и знаний во многом зависит судьба предприятия.
При рассмотрении дела о банкротстве должника - юридического лица применяются следующие процедуры банкротства (рис. 2): наблюдение; финансовое оздоровление; внешнее управление; конкурсное производство; мировое соглашение.
На каждую из этих процедур назначается арбитражный управляющий. Впервые ввел в российскую экономику этого участника процесса банкротства закон «О банкротстве предприятий» 1992 года. Но ключевой фигурой процедуры банкротства арбитражного управляющего определил введенный в действие закон «О банкротстве» в 1998 году. На момент принятия данного закона профессии арбитражного управляющего практически не существовало, и требования к данным специалистам были далеко не совершенны. В законе 2002 года прописан более существенный объем профессиональных требований, введены механизмы ответственности арбитражных управляющих, такие как институт дисквалификации. Второе — это страхование материальной ответственности за причиненный ущерб арбитражным управляющим и саморегулируемыми организациями.
Рис. 2. Порядок осуществления антикризисных процедур
Введение финансовая ответственность арбитражных управляющих предполагает устранить существующий конфликт интересов. Он присутствует, когда Федеральная служба по финансовому оздоровлению одновременно участвовала в деле о банкротстве, а также контролировала деятельность одного из основных участников процедуры.
Формой финансовой ответственности арбитражного управляющего является договор страхования. Минимальная страховая сумма по договору страхования определена в размере не менее 3 000 000 рублей в год. Кроме того, арбитражный управляющий должен застраховать свою ответственность на случай причинения убытков лицам, участвующим в процессе. Размер зависит от балансовой стоимости активов должника.
Арбитражный управляющий наделен широкими полномочиями на всех стадиях процедуры банкротства. При условии прохождения предприятием всех трех стадий процедуры банкротства, арбитражный управляющий осуществляет руководство деятельностью предприятия-должника в течение трех лет.
Арбитражный управляющий принимает на себя всю ответственность за принятие управленческих решений. В этой ситуации важно не только заручиться поддержкой кредиторов, но и грамотно построить работу с трудовым коллективом. Поэтому при назначении арбитражного управляющего на ту или иную процедуру банкротства, необходимо учитывать первоначальную (базовую) профессиональную подготовку специалиста. Деятельность российского арбитражного управляющего многофункциональна. Ему приходится решать целый спектр разнообразных задач.
Тот факт, что абсолютное большинство арбитражных управляющих в ходе процедуры наблюдения склоняется к выводу о необходимости введения конкурсного производства, и следующее за этим решение арбитражного суда о банкротстве, кроме всего прочего, объясняется недостаточной экономико-управленческой подготовкой и отсутствием опыта у арбитражных управляющих11. Лишь в отдельных случаях арбитражный суд, не считаясь с арбитражным управляющим и собранием кредиторов, вводит процедуру внешнего управления, что, естественно, не повышает авторитет арбитражного управляющего.
Арбитражный управляющий - это общее понятие, объединяющее в себе четыре вида лиц, осуществляющих проведение процедур банкротства. Закон предусматривает четыре вида арбитражных управляющих применительно к каждой из процедур банкротства:
временный управляющий - арбитражный управляющий, утвержденный арбитражным судом для проведения наблюдения;
административный управляющий - арбитражный управляющий, утвержденный арбитражным судом для проведения финансового оздоровления;
внешний управляющий - арбитражный управляющий, утвержденный арбитражным судом для проведения внешнего управления и осуществления иных установленных Федеральным законом полномочий. Иных полномочий нет у временного и административного управляющих;
конкурсный управляющий - арбитражный управляющий, утвержденный арбитражным судом для проведения конкурсного производства и осуществления иных установленных Федеральным законом полномочий.
Рассмотрим роль арбитражного управляющего на каждой из процедур банкротства.
4.2. Наблюдение
Наблюдение – процедура банкротства, применяемая к должнику в целях обеспечения сохранности имущества должника, проведения анализа финансового состояния должника, составления реестра требований кредиторов и проведения первого собрания кредиторов.
Основными целями наблюдения является обеспечение арбитражным управляющим сохранности имущества должника и проведения анализа хозяйственного состояния неплатежеспособного предприятия.
Процедура наблюдения вводится определением арбитражного суда по результатам рассмотрения обоснованности требований заявителя. Тем же определением суда назначается временный управляющий. При этом руководитель предприятия-должника и иные органы управления продолжают свою работу, но ряд сделок они могут совершать только с письменного согласия временного управляющего. Кроме того, в период наблюдения они не могут принимать ряд решений (о реорганизации, ликвидации юридического лица, создании филиалов и представительств и др.).
В период наблюдения основные цели данного этапа арбитражного управления реализует наблюдатель, назначаемый арбитражным судом. В это время предоставляется возможность нормально функционировать и восстановить свою платежеспособность. Наблюдатель назначается арбитражным судом из числа кандидатур, предложенных кредиторами, а при отсутствии указанных предложений из числа лиц, зарегистрированных в арбитражном суде в качестве арбитражных управляющих. При отсутствии данных лиц кандидатуру наблюдателя предлагает государственный орган по делам несостоятельности и финансовому оздоровлению по заказу арбитражного суда.
Задачи временного управляющего в период наблюдения — разобраться с финансовым состоянием должника и определить, имеется ли возможность восстановить его платежеспособность. Сделав определенные выводы, временный управляющий созывает первое собрание кредиторов, на котором выступает с отчетом о результатах финансового анализа и рекомендует принять одно из четырех решений: заключить мировое соглашение, если есть возможность погасить долги рассроченными платежами, ввести финансовое оздоровление или внешнее управление, если платежеспособность должника можно восстановить, либо открыть конкурсное производство.