Кредитный договор и его разновидность

План
Введение
1. Понятие кредита и кредитного рынка (правовые вопросы)
2. Характеристика кредитного договора
3. Исполнение кредитного договора
Заключение
Список литературы

Кредитный договор и его разновидность

а) фондовый рынок (акции, облигации, производственные ценные бумаги);
б) кредитный рынок (деньги, валюта).
Предметом денежного рынка являются деньги, как и в рублях, так и в иностранной валюте. Например, на денежном рынке сделки купли-продажи иностранной валюты могут осуществляться непосредственно между уполномоченными банками, а также через валютные биржи, действующие в порядке и на условиях, устанавливаемых Центральным банком Российской Федерации. В данном случае банки являются непосредственным участником денежного рынка, так как несоблюдение указанных выше условий влечет за собой недействительность сделки.
Право выдавать кредиты в иностранной валюте принадлежит тем банкам, которые располагают соответствующей валютной лицензией Банка России.
Рынок капитала включает в себя фондовый икредитный рынки. Рынок ценных бумаг лишь один из видов рынка, призванный, с одной стороны, способствовать развитию так называемых первичных рынков (товарного рынка, рынка услуг и т.д.), а с другой - решать собственные задачи, способствовать реализации определенных функций, направленных на обеспечение процесса инвестиций в производство и сферу услуг, получение прибыли от операций на рынке и т.д.21
На фондовом рынке регулируются отношения, возникающие при эмиссии и обращении эмиссионных ценных бумаг независимо от типа эмитента, а также особенности создания и деятельности профессиональных участников рынка ценных бумаг. И именно здесь банки выступают, например, в роли эмитентов, брокеров, дилеров.
Существуют также иные формы выдачи кредита, например, вексельный кредит. По договору вексельного кредита банк предоставляет заемщику ценные бумаги, которые деньгами не являются. Заемщик заключает с банком договор купли-продажи векселей этого банка. По этому договору заемщик обязуется передать банку в собственность векселя банка, а банк - уплатить заемщику за эти векселя определенную в договоре сумму, которая должна быть уплачена в дату, следующую за датой погашения кредита. В случае непогашения кредита заемщиком у банка остаются эмитированные им векселя, которые до выдачи кредита принадлежали заемщику. В случае же надлежащего выполнения заемщиком обязательств по кредитному договору векселя банка возвращаются заемщику22.
Изначально в судах дела о вексельном кредитовании вызвали различные правовые споры. Но все дело в том, что вексельный кредит объединен с элементами договора займа и является смешанным договором.
Банк вправе предоставлять клиенту взаймы деньги или ценные бумаги для совершения сделок купли-продажи ценных бумаг при условии предоставления клиентом обеспечения.
Таким образом, кредит - форма движения капитала. Ссудный капитал - это денежный капитал, предоставляемый в ссуду на условиях срочности, возвратности, платности и обеспеченности.
Первой существенной особенностью кредитного рынка является наличие специального субъекта - кредитной организации во всех отношениях на этом рынке.
Следующей особенностью является наличие особой цели - удовлетворение общественной потребности в предоставлении денежных средств. В научной литературе выделяют и другие цели. Например, В.А. Белов к таковым относит:
- увеличение денежной массы;
- перераспределение денежных средств;
- осуществление расчетов между должниками и кредиторами23.
Эти цели достигаются путем решения банковской системой задач организации денежного обращения и перераспределения национального и иностранного капитала, обращающегося в финансовой системе страны, в те отрасли экономики, которые в данное время более других нуждаются в денежных средствах.
Главной целью и задачей кредитной организации должна выступать не столько прибыльность осуществляемых операций (предпринимательская деятельность), сколько эффективность с точки зрения развития экономически перспективных и самоокупаемых отраслей экономики.
Определение понятий кредита и кредитного рынка - необходимое условие для исследования всей совокупности кредитных отношений, выявления особенностей их правового регулирования и повышения эффективности банковского кредитования.
Кредитный рынок представляет собой особую сферу предпринимательской деятельности, направленной на привлечение и аккумуляцию временно свободных денежных средств и их распределение между отдельными хозяйственными субъектами на условиях платности, срочности и возвратности.
2. Характеристика кредитного договора
По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее (ст. 819 ГК РФ). В отличие от договора займа предметом кредитного договора могут быть только денежные средства. К отношениям по кредитному договору применяются правила, предусмотренные в ГК для договора займа, если иное не установлено § 2 гл. 42 ГК РФ и не вытекает из существа кредитного договора. Помимо ГК кредитные отношения регулируются банковским законодательством: Законом о ЦБР, Законом о банках, нормативными актами Банка России, определяющими порядок предоставления и возврата кредитов, порядок начисления и уплаты процентов и др.24 Особенности предоставления и возврата кредитных денежных средств определяются Законом о валютном регулировании, устанавливающим случаи использования специальных счетов при предоставлении и погашении кредитов. Значительную роль в кредитных отношениях играют обычаи делового оборота, в особенности если речь идет о синдицированных кредитах, когда заемщика одновременно кредитуют несколько банков, образуя так называемый синдикат. Во взаимоотношения с заемщиком обычно вступает один банк-агент, который действует по поручению синдиката.
Несмотря на то, что кредитный договор является частным случаем договора займа, он существенно отличается от последнего. В отличие от договора займа кредитный договор является консенсуальным, т.е. взаимные обязанности возникают у сторон с момента подписания договора, и заемщик может требовать от кредитора предоставления кредита. Кредитный договор всегда является возмездным. Это связано с субъектным составом кредитного договора, одной из сторон которого всегда выступает кредитная организация, деятельность которой направлена на извлечение прибыли. Имеются особенности и в порядке предоставления кредита: как правило, кредит выдается при выполнении заемщиком определенных условий и носит строго целевой характер.
Лицо, предоставляющее денежные средства в кредит, именуется кредитор, а лицо, получающее денежные средства, - заемщик. В качестве кредитора может выступать только банк или иная кредитная организация. В соответствии с Законом о банках кредитной организацией является юридическое лицо, основной целью деятельности которого является извлечение прибыли и которое на основании специального разрешения (лицензии) Банка России имеет право осуществлять банковские операции. Кредитные организации, в свою очередь, делятся на банки и небанковские кредитные организации. Отличие банков от небанковских кредитных организаций состоит в том, что только банки могут в совокупности осуществлять банковские операции по привлечению денежных средств физических и юридических лиц, размещению этих денежных средств, открытию и ведению банковских счетов физических и юридических лиц. Небанковские кредитные организации могут осуществлять только отдельные банковские операции, сочетание которых устанавливается Банком России. По действующим нормативным актам Банка России выделяются два типа небанковских кредитных организаций: расчетные и депозитно-кредитные и только последние вправе предоставлять кредиты25. Таким образом, кредитором по кредитному договору может выступать только банк или небанковская депозитно-кредитная организация.
В отличие от договора займа кредитный договор во всех случаях должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение данного условия влечет за собой недействительность кредитного договора и такой договор является ничтожным (ст. 820 ГК).
С момента подписания кредитного договора у кредитора возникает обязанность предоставить указанную в договоре сумму заемщику. Вместе с тем в договоре могут быть условия, которые заемщик обязан выполнить до получения кредита. Такими условиями может быть предоставление обеспечения исполнения заемщиком обязательств по возврату кредита, открытие счетов у кредитора и т.п. Кредитор может, как и в договоре займа, отказаться от предоставления заемщику кредита полностью или частично при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленная заемщику сумма не будет возвращена в срок. Кредитор также имеет право отказаться от дальнейшего кредитования заемщика, если последний не соблюдает условия о целевом использовании кредита. Условие о целевом предоставлении кредита наиболее часто включается именно в кредитные договоры, а не договоры займа. Это связано с осуществлением банками контроля за финансовыми потоками заемщика и получением им доходов, которые являются источником погашения кредитов.
Сумма кредита может выдаваться частями; такое предоставление кредита называется открытием кредитной линии. При открытии кредитной линии кредитор либо определяет общую сумму, которая будет выдана заемщику в течение обусловленного срока (кредитная линия с лимитом выдачи), либо предоставляет заемщику право в течение действия кредитного договора получать денежные средства при условии соблюдения постоянного лимита задолженности. Установление лимита задолженности означает, что заемщик имеет право получить определенную сумму денежных средств, погасить полностью или частично полученную сумму кредита и получить вновь ранее возвращенную сумму в течение действия кредитного договора. Иными словами, заемщик при установлении лимита задолженности может по одному кредитному договору получать указанную в нем сумму многократно, главное, чтобы его сумма долга перед кредитором в каждый момент времени не превышала определенный ему лимит. Заключение нового договора для этого не требуется. Допускается и одновременное установление в кредитном договоре лимита выдачи и лимита задолженности26. На практике в кредитных договорах часто определяется срок, в течение которого заемщик имеет право получить сумму кредита; если по истечении этого срока он не использовал свое право на получение всей или части суммы кредита, он утрачивает в дальнейшем такую возможность.
Не только кредитор при определенных условиях может отказаться от исполнения кредитного договора, такое право предоставлено и заемщику, который вправе отказаться от получения кредита, уведомив об этом кредитора до установленного договором срока его получения, если иное не установлено законом или иными правовыми актами. Стороны могут предусмотреть в кредитном договоре отсутствие возможности заемщика отказаться от получения кредита.
Как правило, одним из условий кредитного договора является обязанность заемщика предоставить обеспечение исполнения его обязанности по возврату кредита. Это связано прежде всего с желанием кредитных организаций минимизировать свои риски в случае неплатежеспособности заемщика, а также с требованиями Банка Росси о создании резервов на возможные потери по выданным кредитам27. Сумма резервов, образованных банком, зависит от наличия или отсутствия обеспечения, а также от вида обеспечения. Наиболее часто в качестве обеспечения используется залог имущества, поручительство и банковская гарантия.
Несмотря на то, что ГК и банковские правила не устанавливают исключения для кредитного договора в части возможности определения срока возврата кредита моментом востребования, на практике редки случаи предоставления кредита без указания срока его возврата.
Принимая во внимание, что кредитный договор всегда возмездный, одним из его условий является размер и порядок уплаты процентов. Наиболее распространенным является ежемесячное погашение суммы процентов, что связано с особенностями налогообложения кредитных организаций. Проценты могут начисляться одним из четырех способов: по формулам простых процентов, сложных процентов, с использованием фиксированной либо плавающей процентной ставки28. Если в договоре способ не указан, то используется формула простых процентов с фиксированной процентной ставкой. При начислении суммы процентов в расчет принимаются величина процентной ставки (в процентах годовых) и фактическое количество календарных дней, на которое предоставлены денежные средства в кредит. При этом за базу берется действительное число календарных дней в году (365 или 366 соответственно). Проценты начисляются кредитной организацией только на остаток задолженности по основному долгу.
В настоящее время широкое распространение получило кредитование не только юридических лиц, но и физических лиц. Кредитные организации предоставляют гражданам кредиты на цели личного потребления, приобретения автомашин, выдают ипотечные кредиты. Кредиты на цели личного потребления, как правило, предоставляются в сумме, не превышающей 300 тыс. руб., на срок до 5 лет, процентная ставка колеблется от 11% до 18% и зависит от уровня дохода заемщика. В качестве обеспечения исполнения обязательств заемщиком по возврату потребительского кредита требуется поручительство двух, а иногда и более, физических лиц.
Разработанные банками программы кредитования приобретения автотранспортных средств и ипотечного кредитования обычно предполагают выдачу кредита на сумму, не превышающую 70% стоимости приобретаемого имущества; 30% должны быть оплачены заемщиком за счет собственных средств. Срок кредитов на покупку автомобиля, как правило, не превышает 5 лет, а при ипотечном кредитовании может достигать 15-25 лет. В качестве обеспечения исполнения обязательств заемщика по таким кредитным договорам требуется залог приобретаемого имущества.
Существуют торговый и коммерческий кредит.
По договору товарного кредита одна сторона обязуется предоставить другой стороне вещи, определенные родовыми признаками (ст. 822 ГК РФ). В отличие от договора займа, предметом которого также могут выступать вещи, определенные родовыми признаками, договор товарного кредита является консенсуальным, в связи с чем к нему применяются правила ГК о кредите. В отличие от кредитного договора субъектный состав этого договора ГК не ограничивает, но исходя из Закона о банках, запрещающего кредитным организациям заниматься торговой деятельностью, кредитором по договору товарного кредита может быть любое лицо, за исключением кредитных организаций, так как они не могут совершать операции с товарами.
Условия о количестве, ассортименте, комплектности, таре и упаковке предоставляемых вещей разрешаются в соответствии с правилами ГК о договоре купли-продажи, если стороны не предусмотрели в договоре товарного кредита иное.
Коммерческий кредит стороны могут предусмотреть в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки или рассрочки оплаты товара (работ, услуг) в договорах, связанных с передачей в собственность другой стороне денежных сумм или иных вещей, определенных родовыми признаками (ст. 823 ГК). Такие условия кредитования часто встречаются в договорах купли-продажи, подряда, договорах об оказании услуг. В отличие от договора займа и кредитного договора коммерческое кредитование производится не по отдельному договору, а в рамках обязательств по купле-продаже товаров, выполнению работ или оказанию услуг. Поэтому к нему применяются нормы ГК о займе и кредите, если иное не установлено правилами о договоре, из которого возникло соответствующее обязательство.
3. Исполнение кредитного договора
Вопросы регулирования исполнения кредитных договоров регламентируются в основном по-прежнему актуальным Положением ЦБ РФ от 31.08.1998 № 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)». В частности, способами предоставления банком денежных средств клиентам являются:
- разовые зачисления средств на банковский счет клиента - физического лица;
- выдача наличных денег заемщику - физическому лицу;
- открытие кредитной линии, т.е. получение в течение определенного срока клиентом банка по соглашению денежных средств в пределах максимального размера (лимита).
Под открытием кредитной линии банковские правила понимают также заключение договора с клиентом на предоставление денежных средств, условия которого по своему экономическому содержанию отличаются от разового (единовременного) предоставления денежных средств клиенту-заемщику (п. 2.2).
Спецификой потребительского кредитования по «связанному кредиту»29 стало то, что денежные средства по кредитному договору перечисляются не клиенту банка, а торговой сети, специализирующейся на продаже товаров потребительского спроса, в которой был приобретен товар в кредит. Перечисление производится на счет продавца только на следующий после подписания кредитного договора день посредством зачисления на расчетный счет продавца.
В кредитном договоре указывается график погашения кредитной суммы и вознаграждения банка - процентов.
Приведем пример из банковской практики.
Первый платеж должен быть произведен через 30 дней после даты подписания кредитного договора. Сумма платежа включает в себя процентную ставку (например, это 21% или 28%) и комиссию за открытие и операции по ссудному счету. Причем комиссия за открытие ссудного счета и за его ведение взимается раздельно. Комиссия за ведение операций по ссудному счету составляет примерно 1,99% ежемесячно в течение срока действия кредитного договора. Аналогичная же сумма в 1,99% от суммы, выделенной банком по кредитной линии, взимается банком за открытие самого ссудного счета.
Встречаются случаи, когда тариф за открытие расчетного счета по потребительскому (розничному) кредитованию составляет 1% от суммы, предоставленной банком по кредитной линии, и 0,007% в день от суммы, предоставленной банком по кредитной линии за обслуживание данного счета.
Следует напомнить, что обязанность банка взимать комиссию за открытие и ведение ссудного счета ни одним нормативным документом, включая «руководяще-разъясняющие» указания Центрального банка, не установлена. Банки взимают комиссионные платежи и устанавливают их размер по собственной инициативе или, как отмечается в юридической литературе, в силу сложившихся банковских обыкновений.
Исчисление размера комиссии за открытие и совершение операций по ссудному счету в форме процентов к сумме открываемого клиенту кредита, т.е. в сумме лимита, в пределах которого будут перечисляться денежные средства на счет клиента, также составляет сложившуюся банковскую практику, но не более. Нормативно-правовое регулирование на уровне закона по данному поводу отсутствует. Не урегулирован этот аспект банковской сферы и инструктивными указаниями Центробанка. Иначе говоря, перо подзаконного нормотворца из Центробанка по этому поводу также писать ничего не спешит. Поэтому банки не спешат открыто заявить о суммах комиссий. В итоге такие суммы составляют так называемые «скрытые платежи».
Отличительной особенностью кредитного договора является то, что при несвоевременном погашении ежемесячных платежей согласно графику погашения задолженности, именно ежемесячных, а не всей суммы кредита, начисляется неустойка, носящая штрафной характер. Например, в размере 0,2% от суммы, предоставленной банком по кредитной линии (применяется на усмотрение банка, сумма определяется банком самостоятельно).
Данным обстоятельством и объясняется рост общего количества непогашенных кредитных обязательств на рынке потребительского кредитования.
Сумма, которую вносит гражданин - клиент банка по кредитному договору, зачисляется на счет, специально открытый в банке-кредиторе. Клиент по кредитному договору имеет возможность вносить ежемесячные платежи в соответствии с графиком погашения задолженности, воспользовавшись любым удобным для него способом (например, услугами почтовой связи или Сбербанка). В этом случае комиссия за операцию по перечислению денежных средств в банк-кредитор составит 3% от вносимой суммы.