Современная кредитная система России и ее институты

Содержание

Введение
Глава 1. Теоретические основы формирования кредитной системы
1.1. Понятие кредитной системы и её структура
1.2. Институты кредитной системы
1.3. Роль и место банков в кредитной системе
Глава 2. Кредитная система России
2.1. История формирования российской кредитной системы
2.2. Структура современной кредитной системы России
Глава 3. Современные проблемы и тенденции развития кредитной системы России
Заключение
Список литературы

Современная кредитная система России и ее институты

Часто в современных банковских структурах трудно различить тип универсального и специализированного банка. Например, крупные специализированные ипотечные банки не замыкаются только одним регионом, могут иметь филиалы за рубежом, предоставляют сотни услуг своим клиентам. Можно сказать, что в деятельности коммерческих банков зачастую можно увидеть черты как универсального, так и специализированного банка [4, c. 455].
По типу собственности банки классифицируются на государственные, акционерные, кооперативные, частные, смешанные.
В некоторых странах заметную долю в общем числе кредитных учреждений занимают так называемые учреждения мелкого кредита. К ним относится кредитная кооперация, общества взаимного кредита, ссудосберегательные банки, строительно-сберегательные кассы и т.д. К достоинствам данных денежно-кредитных институтов следует отнести их способность работать с небольшими предприятиями, поддерживать малый и средний бизнес, а также аккумулировать мелкие сбережения, мобилизовать их на местные нужды. В России формирование подобных институтов сдерживается отсутствием соответствующего законодательства, общей слабостью ресурсной базы хозяйства [17, c. 27].
По сфере обслуживания банки можно подразделить на:
региональные (местные),
межрегиональные,
национальные,
международные.
К региональным относятся банки, которые обслуживают главным образом местных клиентов, клиентов одного региона. К ним можно отнести и муниципальные банки, обслуживающие потребности данного региона (города). Межрегиональные банки обслуживают потребности нескольких регионов. Национальные банки – банки, осуществляющие деятельности внутри страны и обслуживающие главным образом потребности клиентов своих стран; международные банки преимущественно обслуживают связи клиентов разных стран. К последним можно отнести Внешэкономбанк, Внешторгбанк, Международный Московский банк, Международный инвестиционный банк и т.д. [5, 235]
Банки как элементы банковской системы могут успешно развиваться только во взаимодействии с другими ее элементами и прежде всего с банковской инфраструктурой. Под банковской инфраструктурой понимается такая совокупность элементов, которая обеспечивает жизнедеятельность и нормальное функционирование банков. Принято различать два блока банковской инфраструктурой: внутренний и внешний. Первый обеспечивает стабильность банка изнутри, второй – в его взаимодействии с внешней средой.
В условиях рыночного хозяйства развитие банковского дела характеризуется следующими важными особенностями: высокая концентрация и централизация банковского капитала, возникновение и рост банковских монополий, укрепление банковского кредита, увеличение его сроков и превращение кредита в орудие господства монополистического капитала; выход банков за рамки чисто кредитных операций и сращивание банковского капитала с промышленным.
В сфере банковского кредита обнаруживается ряд новых явлений: укрупнение размеров банковских кредитов; увеличение их сроков; превращение кредита из орудий свободной конкуренции в орудие господства крупнейших банков [12, c. 180].
К банковским операциям относят:
привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
размещение указанных привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
выдача банковских гарантий;
осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).
Современный банк выполняет до 100 видов операций и услуг. Все они связаны между собой. Прежде всего, существует зависимость между активными и пассивными операциями. Банки оперируют преимущественно чужим капиталом, поэтому масштабы кредитования и инвестирования банковских средств во многом зависят от способности кредитного учреждения привлечь свободный денежный капитал и сбережения. В то же время с развитием банковской системы зависимость активных операций от пассивных ослабевает [8, c 245-249].
В числе наиболее важных банковских услуг следует выделить: открытие различных банковских счетов, включая единый (контокоррентный счет) на основе контокоррентного договора и т.д.
Глава 2. Кредитная система России
2.1. История формирования российской кредитной системы
Банковские учреждения начали возникать в России только в начале XVIII в. благодаря императрице Анне Иоанновне, которая велела выдавать из Монетной конторы ссуды под залог золота и серебра, ссылаясь на то, что в России совершенно отсутствуют кредитные учреждения.
В странах Западной Европы банки появились задолго до формирования бирж, а в России произошло наоборот. Практически сразу после закладки Петром Первым города было отведено место под биржу. Первоначально биржа предполагалась местом для собрания торговых людей. По мысли Петра, учрежденная биржа должна была облегчать переговоры купцов друг с другом, помогать заключать торговые сделки, собирать сведения о ценах, о спросе и предложении товаров. В то время биржи существовали только в Голландии, Лондоне и нескольких французских провинциях, а первое здание биржи в Санкт-Петербурге было спроектировано на подобие амстердамской. Естественно, биржа была первоначально исключительно товарной. Торговать на бирже могли российские и иностранные купцы сначала без всяких ограничений. Деятельность биржи поддерживалась Правительством, которое стремилось путем иностранной торговли привлечь в страну золото.
Первые настоящие банки в Российской Империи появились при Елизавете Петровне. В 1754 г. по ее указу были учреждены два банка: Дворянский заемный банк в Санкт-Петербурге и в Москве, обслуживающий дворянство и Купеческий банк, обслуживающий только купцов, торгующих в Санкт-Петербургском порту. Дворянский банк фактически был основан с целью поддержания дворянства, которое уже тогда полагало, что это является безусловной задачей государства, в связи с чем деятельность банка была не очень удачной, и банк просуществовал недолго: в 1786 г. его пришлось закрыть. Точно неизвестно, вследствие чего банковские операции Купеческого банка не были успешными (также не установлено точно, были ли его операции действительно убыточными), но Купеческий банк был закрыт еще раньше Дворянского - 1782 г., а его капиталы были переданы Дворянскому банку.
Дальнейшее развитие банковской системы Российской Империи неразрывно связано с появлением ассигнаций.
Необходимо отметить, что до отмены крепостного права в 1861 году в Российской империи были слабо развиты рыночные отношения. В сельском хозяйстве преобладали натуральные отношения. Лишь небольшая часть продуктов, произведенных крестьянами, поступала в продажу. Промышленность в XVIII веке была представлена казенными и незначительными частными мануфактурами, а также ремесленными производствами, которые играли еще меньшую роль в развитии экономики страны. Поэтому медленное развитие рынков товаров и труда сдерживало становление рынка капиталов.
В 1768 году Екатериной II были выпущены первые в России бумажные деньги, которые имели первоначально большой успех из-за нехватки средств обращения и использовались для покрытия экстренных расходов, связанных с войнами.
В Петербурге и Москве были учреждены два банка для размещения ассигнаций, которые должны были обращаться наравне с монетой, однако через некоторое время ассигнации, выпускаемые без всякой меры, начали обесцениваться и обменивались на металлические деньги уже по совершенно другому курсу.
А в 1769 году Екатерине II удалось получить первый в истории России внешний заем для содержания эскадры в Турции. Интересен механизм размещения займа, в какой-то мере он похож на механизм выпуска депозитарных расписок. Все соглашения о займах заключались через голландских банкиров. Екатерина II подписывала облигацию крупного номинала и отдавала ее голландскому банкиру, а он в свою очередь выпускал облигации более мелкого номинала и продавал их на бирже в Европе. Первый заем был размещен на Амстердамской бирже объемом 7,5 млн. гульденов, исходя из 5% годовых сроком на 10 лет. Комиссионное вознаграждение голландского банкира составили 6% от суммы займа. Залогом по первому займу стали доходы от продажи вина и водки в Прибалтийской губернии (питейная купа).
Надо сказать, что банки в Российской Империи выполняли скорее вспомогательные функции перераспределения бюджетных средств, нежели чем кредитования промышленности и торговли. Если банки Западной Европы к началу XIX века активно занимались кредитованием, а также операциями с ценными бумагами, как государственными, так и частными, то Российская банковская система находилась еще в зачаточном состоянии. Банки Российской империи не были способны финансировать промышленность или гарантировать размещение государственных облигаций, операцию, которая стала традиционной на рынке банковских услуг Западной Европы.
Кроме того, следует отметить, что российские банки появлялись в виде казенных банков, а банки западного типа - акционерные и в форме обществ взаимного кредита - в России очень долго не учреждались, вследствие неразвитости промышленности и трудности в сборе средств, необходимых для учреждения банка.
В 1817 году был открыт Государственный коммерческий банк, который занял место учетных контор.
Если не считать векселей, первые ценные бумаги в России появились в 1809 году в виде внутреннего 6% займа ассигнациями [7, с. 102], который имел значительный успех, и стал отправной точкой развития рынка внутреннего долга. Это также явилось причиной развития операций с ценными бумагами на Санкт-Петербургской бирже, а также образованию фондового отдела биржи. В 30-х гг. XIX века в связи с появлением первых акционерных обществ на бирже появились также акции.
Далее до 1861 года не происходило сколько-нибудь значительных изменений в развитии банковского дела и рынка ценных бумаг. В 40-х гг. были открыты первые сберегательные кассы, хотя реально большая часть населения не испытывала потребности в данного рода услугах. Основой банковской системы по-прежнему оставались государственные банки.
Реформы 50-х гг. и развитие акционерных обществ вызвало отток средств из государственных банков и перетекание их в рынок ценных бумаг, так как доходности там были значительно выше, чем те, которые предлагали государственные банки.
Начался процесс образования коммерческих банков, в 1872 году появилось четкое банковское законодательство, а также первые экономические нормативы, совершенствовалось биржевое законодательство, появлялись новые биржи. На биржах стали размещаться акции вновь учреждаемых банков.
Государственный банк выдавал кредиты под залог векселей и процентных ценных бумаг, более того, эти два вида операций являлись крупнейшими активными операциями Государственного банка.
Нельзя сказать, что в дореволюционной России присутствовали инвестиционные банки в той форме, в которой они существуют сейчас, однако в крупных коммерческих банках существовали специальные отделы, занимающиеся операциями с ценными бумагами, как правило, это были вексельный и курсовой отдел.
Небанковские структуры почти всегда привлекали банки в качестве посредников при эмиссии своих ценных бумаг, из чего можно сделать вывод, что в дореволюционной России банки играли огромную роль в развитии рынка ценных бумаг. Вероятно, если бы не произошла революция, то сложилась бы группа инвестиционных банков, специализирующихся на размещении ценных бумаг.
Тогда, также как сейчас, значение России как финансового центра было невелико. Доля России в общем объеме эмиссий к 1912г. составляла 5% от общемировой, данный показатель значительно ниже Великобритании, США, Японии, Франции и Германии, ни одна из биржевых площадок в Москве и Санкт-Петербурге не могла сравниться с западной.
Таким образом, практически полная зависимость банков от иностранного капитала, невысокий промышленный потенциал, развитие добывающих производств, - все это не могло способствовать развитию российских финансовых институтов, и приводило к тому, что российские банки не были способны предоставлять денежные средства предприятиям без участия иностранных банков, а соответственно становились фактически отделениями иностранных банков.
В первые месяцы после революции 1917 г. была проведена национализация всех кредитных институтов (банков и страховых компаний), на базе Госбанка России был создан Народный банк. Начавшаяся в 1918г. гражданская война по существу ликвидировала кредитную систему, так как в условиях отсутствия товарно-денежных отношений кредит потерял свое значение.
В начале 20-х годов в рамках новой экономической политики было предпринято восстановление финансовой системы, но в довольно усеченной форме. Был создан Госбанк, стали функционировать акционерные и кооперативные коммерческие банки. К 1925 г. была восстановлена кредитная система.
В последующие годы финансовая система претерпела существенные изменения под влиянием кредитной реформы 30-х годов.
Результатом проведения кредитной реформы 1930-1932 гг. явилось построение кредитной системы распределительного типа. Коммерческий кредит был заменен прямым кредитованием и для его проведения впоследствии в нашей стране сложилась банковская система, состоящая из государственных банков.
В ходе реформы 1930-1932 гг. была сформирована сеть специализированньх банков долгосрочного кредитования и финансирования капитальных вложений — Промбанка, Сельхозбанка, Цекомбанка и Торгбанка.
Финансирование и кредитование капитальных вложений эти банки могли производить только на основе утвержденных для предприятий и хозяйственных организаций планов капитального строительства и планов финансирования. Правительство подчеркивало, что важнейшей функцией специализированных банков является контроль за использованием отпущенных ими средств в соответствии с утвержденными планами и фактическим ходом строительства.
При этом реальные кредитные ресурсы не имели практического значения, так как в банковской системе СССР отсутствовали антиинфляционные ограничители, поскольку любой кредит одновременно создавал остатки на счетах клиента. Это в рамках единого банка означало практически неограниченную депозитную эмиссию, т.е. эмиссию денег в их безналичной форме. Основное внимание уделялось тому, чтобы не допустить сверхплановой трансформации безналичных денег в наличные.
В период перестройки во второй половине 80-х годов были предприняты первые шаги по реформированию советской финансовой системы. Предполагалось усилить роль банков в повышении эффективности экономики путем их отраслевой специализации. Для этого в 1987 г. было принято решение реорганизовать систему спецбанков с учетом особенностей деятельности отдельных секторов экономики. В результате сформировалась система новых банков, включающая Госбанк СССР, Промстройбанк СССР, Агропромбанк СССР, Жилсоцбанк СССР, Сбербанк СССР, Внешэкономбанк СССР.
Количество филиалов специализированных банков достигло 5,5 тыс. без учета филиалов Сбербанка СССР.
Однако реорганизация банковской системы была проведена поспешно, без разработки определенной концепции и необходимой организационной подготовки.
Уже к концу 1990 г. была произведена административная ломка существовавшей общесоюзной централизованной банковской системы. Этот процесс проходил при отсутствии соответствующей правовой базы. Только 2 декабря 1990 г. ВС РСФСР принял Закон «О банках и банковской деятельности в РСФСР». В стране уже функционировали более 300 коммерческих банков. Российские законы закрепили начавшееся в стране создание новых банков, не зависимых от органов власти при решении вопросов банковской коммерческой деятельности. В России была ликвидирована государственная монополия в банковском деле. Правления специализированных банков упразднены. Их филиалы путем разгосударствления и акционирования преобразовались в коммерческие банки. Система коммерческих банков начала развиваться. К концу 1993 г. на территории России функционировали более 2 тыс. таких банков и тысячи их филиалов. В деятельности коммерческих банков уточнялись и совершенствовались их взаимоотношения с Центральным банком Российской федерации.
2.2. Структура современной кредитной системы России
Годом формирования двухуровневой банковской системы можно считать 1990 год. Первый (верхний) уровень представлен Центральным банком Российской Федерации и его главными территориальными управлениями в областях и краях, а также национальными банками республик, входящих в Российскую Федерацию. Второй (нижний) уровень состоит из сети коммерческих банков и их филиалов.
В Российской Федерации все кредитные организации подразделяются на 2 вида: собственно банки, образующие двухуровневую структуру (рис. 2), и специализированные кредитно-финансовые учреждения: страховые компании, инвестиционные фонды, пенсионные фонды, финансово-строительные компании и прочие.
Под коммерческим банком понимается коммерческая организация, которая на основании лицензии Центрального банка России привлекает на условиях возвратности денежные средства и другие ценности юридических и физических лиц и размещают их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности, а также осуществлять расчетные и другие банковские операции.
Кредитные учреждения - это юридические лица, не являющиеся банками, с установленным размером уставного фонда, которым по лицензии ЦБ РФ предоставляется право осуществлять отдельные банковские операции, за исключением денежных операций с физическими лицами. В названии кредитных учреждений не может использоваться термин "банк" и производные от этого термина.
Рисунок 1. Структура двухуровневой банковской системы
Центральный банк России является главным банком государства. Он независим от распорядительных и исполнительных органов власти. Центральный банк—это экономически самостоятельное учреждение. Он осуществляет свои расходы за счет собственных доходов.
Основными задачами Центрального банка являются: регулирование денежного обращения, обеспечение устойчивости рубля, проведение единой денежно-кредитной политики, организация расчетов и кассового обслуживания, защита интересов вкладчиков, банков, надзор за деятельностью коммерческих банков и других кредитных учреждений, осуществление операции по внешнеэкономической деятельности.
Второй уровень банковской системы России представлен, прежде всего, широкой сетью коммерческих банков, обеспечивающих кредитно-расчетное обслуживание субъектов хозяйственной жизни.
Коммерческий банк - это универсальное кредитное учреждение создаваемое для привлечения и размещения денежных средств от конкретных лиц на условиях возвратности и платности, а также для осуществления многих других банковских операций.
Основными функциями коммерческих банков в России являются:
• мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал;
• кредитование предприятий, государства и населения;
• выпуск кредитных денег;
• осуществление расчетов и платежей в хозяйстве;
• эмиссионно-учредительская функция;
• консультирование, представление экономической и финансовой информации.
Деятельность российских банков носит двойственный характер. Они представляют собой не только коммерческие учреждения, но и важные социальные институты. Как коммерческие предприятия банки заинтересованы в получении максимальной прибыли. Как социальные институты они служат главным звеном финансовой инфраструктуры и наряду с бюджетной системой призваны обеспечить стабильные условия функционирования государства и повышение уровня жизни населения.
Две стороны деятельности коммерческих банков взаимосвязаны и постоянно находятся в сфере внимания государства и общественности. Поэтому Правительство и Центральный банк России регламентируют порядок образования и основные правила функционирования банков.