Незаконное предпринимательство

Введение
Глава 1. Исторические тенденции становления уголовной ответственности за незаконное предпринимательство
1.1. Незаконное предпринимательство в дореволюционной России
1.2. Ответственность за незаконное предпринимательство в советском уголовном праве
Глава 2. Уголовно-правовая характеристика незаконного предпринимательства по законодательству России
2.1. Объективные признаки незаконного предпринимательства
2.2. Субъективные признаки преступления, предусмотренного ст. 171 УК РФ
2.3. Анализ квалифицирующих признаков незаконного предпринимательства
Глава 3. Актуальные проблемы квалификации незаконного предпринимательства
3.1. Отграничение незаконного предпринимательства от мошенничества
3.2. Иные проблемы квалификации незаконного предпринимательства
Заключение
Список использованной литературы
Приложение

Незаконное предпринимательство

Таким образом, по мнению автора, указанное преступление может совершаться в форме как прямого, так и косвенного умысла.
В рассматриваемом вопросе абсолютно иной точки зрения придерживается Т.Д. Устинова. По ее мнению, незаконная предпринимательская деятельность в случае причинения крупного ущерба гражданам, организациям, государству может осуществляться по неосторожности. В обоснование своей позиции Т.Д. Устинова приводит довод, что «причинение крупного ущерба выступает в качестве побочного результата незаконной предпринимательской деятельности. Субъект сознательно не совершает всех предписанных ему законом действий и желает, чтобы эта деятельность осуществлялась именно таким образом. В то же время он предвидит, что несоблюдение установленных правил, может привести к причинению ущерба, нобез достаточных к тому оснований самонадеянно рассчитывает на предотвращение таких последствий либо не предвидит, но при необходимой внимательности и предусмотрительности должен и мог был предвидеть»20.
Более правильной представляется позиция, характеризующая субъективную сторону анализируемого преступления, повлекшего причинение крупного ущерба не только прямым умыслом, но и косвенным, при этом умысел должен быть заранее возникшим и обдуманным, направленным на занятие незаконной предпринимательской деятельностью. Вместе с тем и при умышленном занятии незаконным предпринимательством возможно наступление последствий по неосторожности. Например, причинение вреда здоровью человека по неосторожности в результате осуществления протезно - ортопедической деятельности без специального разрешения (лицензии).
В случаях, когда в результате незаконного предпринимательства извлекается крупный доход, лицо действует только с прямым умыслом. В рассматриваемом случае лицо сознает, что занимается предпринимательской деятельностью с нарушением требований и условий, установленных действующим законодательством, и желает совершения или продолжения начатых действий.
Следует отметить, что общественная опасность рассматриваемого преступления может быть связана с таким признаком субъективной стороны, как мотив совершаемого деяния, под которым подразумевается сознательное побуждение, которым руководствовался субъект, совершая преступление.
И хотя в ст. 171 УК РФ мотив незаконного предпринимательства не оговорен, внутренние побуждения, вызывающие у лица решимость совершить преступление, являются корыстными, выражающимися в стремлении извлечь материальную выгоду за счет законных интересов других лиц.
Определенную сложность представляет вопрос о субъекте анализируемого преступления, т.е. лице, совершившем общественно опасное деяние и способном нести за него уголовную ответственность.
Согласно гражданскому законодательству полная дееспособность гражданина наступает с 18 лет. Однако с учетом положений ст. 27 ГК РФ лицо до 18 лет может быть эмансипировано и его полная дееспособность возможна с 16-летнего возраста. Поэтому субъектом незаконного предпринимательства является любое лицо, достигшее 18 лет, или эмансипированное лицо, достигшее 16 лет. Это может быть как гражданин Российской Федерации, так и иностранный гражданин либо лица без гражданства, занимающиеся на территории РФ незаконной предпринимательской деятельностью.
Итак, незаконное предпринимательство – это преступление умышленное преступление. Субъектом преступления является физическое лицо, достигшее 16-летнего возраста, имеющее статус индивидуального предпринимателя, а также лицо, осуществляющее предпринимательскую деятельность без государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя.
2.3. Анализ квалифицирующих признаков незаконного предпринимательства
Квалифицирующие признаки незаконного предпринимательства указаны в ч. 2 ст. 171 УК РФ.
Преступление признается совершенным организованной группой, если оно совершено устойчивой группой лиц, заранее объединившихся для совершения одного или нескольких преступлений21.
Ряд критериев, показателей и понятие организованной группы (ОГ) выработаны судебной практикой. Однако Б.В. Волженкин указывает, что наиболее «развернутую систему признаков, характеризующих организованную группу (применительно к вымогательству), предложил украинский правовед В.В. Лысенко: наличие выраженных организационно-управленческих структур (организатор, руководитель группы или руководящее ядро); устойчивый характер группы; сговор о постоянной преступной деятельности; планирование преступной деятельности (наличие плана совершения преступления и проведения мероприятий по его подготовке и сокрытию); распределение ролей между участниками группы, наличие особой нормативной базы и общих правил поведения, общей кассы; постоянный состав группы; обеспечение безопасности преступной группы, прикрытие своей деятельности и разработка мер защиты от разоблачения»22. В то же время следует согласиться с мнением правоведов о том, что дать конкретное описание деятельности какой-либо ОГ, занимающейся незаконным предпринимательством, - дело сложное и вряд ли возможное, ибо каждое уголовное дело - сугубо индивидуальное и специфическое. Главное, видимо, в другом - доказать общий умысел виновных и (или) каждого в отдельности к их стремлению получить доход от незаконного предпринимательства, и при этом каждый участник ОГ должен осознавать противоправность деяния, свою роль и место в разветвленной системе такой группы.
Под доходом в особо крупном размере понимается сумма, превышающая один миллион рублей.
Итак, квалифицирующими признаками незаконного предпринимательства являются: а) организованная группа; б) извлечение дохода в особо крупном размере.
Глава 3. Актуальные проблемы квалификации незаконного предпринимательства
3.1. Отграничение незаконного предпринимательства от мошенничества
Изучение судебной практики по делам о незаконном предпринимательстве показывает, что следственные органы зачастую квалифицируют действия лица, совершившего преступление, предусмотренное ст. 171 УК РФ, по совокупности со ст. 159 УК. Суд же, как правило, уголовное преследование в части обвинения в незаконном предпринимательстве прекращает.
Так, Ф., используя поддельные документы, зарегистрировал коммерческую организацию, от лица которой заключал договоры купли-продажи автомобилей с гражданами, обязательств своих не выполнял, маскируя преступную деятельность формой сделок, обманом завладевал средствами граждан. В другом случае Т., индивидуальный предприниматель, в нарушение ст. ст. 16 и 18 Федерального закона от 22 ноября 1995 г. «О государственном регулировании производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции» и иных актов, устанавливающих, что розничная продажа алкогольной продукции осуществляется только при наличии соответствующих лицензий, не имея такой лицензии, осуществлял продажу в розницу изготовленной им самим спиртосодержащей продукции под маркой хорошо известных производителей водки. В обоих случаях обвинение было предъявлено - помимо прочего - по ст. ст. 159 и 171 УК. Суд, однако, посчитал, что в действиях этих лиц усматривается только состав мошенничества23.
Ряд ученых поддерживают приведенную выше позицию следствия. Согласно их точке зрения действия лиц, изготовивших смесь спирта и воды и реализующих ее под видом водки, соответствующей ГОСТу, надлежит квалифицировать как по ст. 159, так и по ст. 171, поскольку содеянным нарушаются самостоятельные объекты, защищаемые каждой из названных статей. Данными действиями, как полагают эти исследователи, во-первых, причиняется ущерб собственнику-покупателю путем введения его в заблуждение относительно качеств покупаемого им товара - он вынужден платить за то, что в ином случае вообще не приобрел бы. И, во-вторых, нарушается определенный законом порядок осуществления предпринимательской деятельности. Сомнения в правильности такой квалификации, связанные с тем, что в этом случае предметом хищения выступают средства, уплаченные за якобы настоящую водку, одновременно являющиеся доходом от незаконного предпринимательства, они не считают достаточным основанием для отказа от своей позиции24.
Приведенная точка зрения представляется спорной. Мошенничество не отвечает определению предпринимательской деятельности - ни законной, ни незаконной. Ведь преступление, предусмотренное ст. 171 УК, не соответствует закону лишь по формальным обстоятельствам: деятельность, требующая регистрации и (или) лицензирования, осуществляется без соблюдения этих условий. Однако по содержательным признакам она отвечает определению предпринимательства, содержащемуся в ст. 2 ГК РФ: прежде всего, она направлена на получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг. Эта деятельность состоит в том, что лицо, занимающееся ей, совершает различные сделки.
В том же случае, когда лицо продает под видом водки самодельную жидкость, содержащую алкоголь, либо когда оно маскирует обманное изъятие имущества якобы заключенным договором, сделка места не имеет. Такие действия с точки зрения уголовного закона являются таким же хищением, как кража, разбой, грабеж. Хищение в форме мошенничества представляет с позиций гражданского закона гражданско-правовой деликт, и им причиняется ущерб лицам, которых обманывают: в первом примере относительно того, что за свои деньги они получат автомобиль, а во втором - относительно качества товара. Указанный ущерб причиняется именно деликтом, а не неисполнением договорных обязательств, это самостоятельные гражданско-правовые основания для требований о его возмещении потерпевшей стороной.
Таким образом, у мошенничества и незаконной предпринимательской деятельности различная гражданско-правовая природа.
3.2. Иные проблемы квалификации незаконного предпринимательства
Рассмотрим несколько наиболее актуальных проблем применения ст.171 УК РФ. Первая заключается в усматриваемом порой судьями противоречии уголовного и гражданского законодательства. Так, ст. 171 УКРФ запрещает осуществлять предпринимательскую деятельность без регистрации, а ст.2 ГК РФ под предпринимательством понимает самостоятельную, осуществляемую на свой риск деятельность, направленную на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг лицами, зарегистрированными в этом качестве в установленном законом порядке. Таким образом, вопрос заключается в следующем: является ли регистрация субъекта предпринимательства обязательным условием для признания его деятельности, отвечающей иным требованиям, названным в ст.2 ГК РФ, предпринимательской. Положительный ответ на данный вопрос будет означать, что деятельность без регистрации не может быть названа предпринимательством, и обнаружившееся противоречие законов в силу положений ч. 2 ст. 49 Конституции (неустранимые сомнения в виновности лица толкуются в пользу обвиняемого) не позволят привлечь к уголовной ответственности по ст. 171 УК РФ лицо, извлекающее прибыль от продажи товаров.
Выход из сложившегося положения видится в том, что, как справедливо утверждается в работах по предпринимательскому праву, такие перечисленные в ст. 2 ГК РФ признаки предпринимательской деятельности, как самостоятельность, осуществление ее на свой риск, направленность на систематическое получение прибыли, являются сущностными, определяющими саму природу предпринимательства, тогда как указание на обязательную регистрацию лиц, ведущих предпринимательскую деятельность, - лишь условием для признания предпринимательской деятельности законной.
Итак, если отсутствуют содержательные признаки (цель получения прибыли и др.), деятельность нельзя расценить как предпринимательскую. А вот если нет признаков формальных, деятельность по своему содержанию вполне отвечает понятию предпринимательской, но не может быть признана законной. В уголовном законе речь идет о предпринимательской по существу, но незаконной по форме деятельности. И таким образом, при вменении состава незаконного предпринимательства уголовной ответственности подлежит и то лицо, которое, не будучи зарегистрировано в качестве индивидуального предпринимателя и не представляя зарегистрированную организацию, выполняет действия, описанные в соответствующей норме уголовного закона.
Следующим актуальным вопросом вменения состава незаконного предпринимательства является однократная коммерческая операция.
Согласно позиции Б.В. Волженкина к предпринимательской деятельности в ряде случаев нельзя отнести даже несколько случаев совершения сделок, например, при производстве от случая к случаю различных мелких работ по договору подряда за плату, но в то же время он признает незаконным предпринимательством совершение одной крупной сделки, выполнение какой-либо значительной работы, оказание услуги, к примеру, строительство или ремонт какого-либо объекта, изготовление большой партии той или иной продукции, в процессе которых фактически осуществляется система действий, направленных на извлечение прибыли25.
Не совсем ясна позиция А.Э. Жалинского, который полагает, что осуществлением предпринимательской по содержанию деятельности является систематическое совершение лицом действий, обладающих определенным единством и в этом единстве направленных на извлечение прибыли в результате возмездного удовлетворения потребностей третьих лиц в заранее обусловленных либо предлагаемых услугах, имуществе, товарах. Вопрос о возможности признания предпринимательской деятельности осуществляемой решается судом в зависимости от продолжительности и интенсивности возмездных действий, объема получаемой прибыли и других факторов. Не является осуществляемой, по мнению А.Э. Жалинского, предпринимательская деятельность, состоящая в случайном, не предусмотренном договором, но возмездном оказании услуг по ремонту автомобиля знакомым людям26.
Иная позиция у П.С. Яни, который, изучив правоприменительную практику, обращает внимание на ее не единообразие. По его свидетельству, в одних и тех же регионах в схожих случаях решения принимаются разные. Так, в областном районе осужден за незаконное предпринимательство К., получивший доход в крупном размере от перепродажи одной автомашины. А в другом районе той же области отделом внутренних дел уголовное дело в отношении П. и Л., получивших доход в крупном размере от перепродажи большой партии пиломатериалов, прекращено за отсутствием состава преступления. Причем в последнем случае свое решение следователь мотивировал именно единичностью сделки, что, по его мнению, не дает оснований рассматривать ее как предпринимательскую деятельность27.
Со ссылкой на приведенное выше нельзя называть предпринимательскую деятельность системой, совокупностью последовательно совершаемых действий, направленных на получение прибыли. Предпринимательство, как указывает закон,- это не система действий, а деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг. Поэтому при доказанности всего одной незаконной торговой или иной операции цель систематического получения прибыли у лица отсутствует, а потому отнести единичную сделку, пусть даже с извлечением дохода в особо крупном размере, к деятельности нельзя.
Итак, мы рассмотрели некоторые актуальные проблемы квалификации незаконного предпринимательства и его отграничение от иных составов преступлений. Точное законодательные определение незаконной предпринимательской деятельности, ее объективных и субъективных признаков будет способствовать единству правоприменения.
Заключение
Подведем итог работе.
Ответственность за незаконное предпринимательство впервые была введена в УК РСФСР 1960 г. в июле 1993 г., хотя оно и до этого предусматривалось в уголовном законодательстве советского периода как преступление: сначала как частнопредпринимательская деятельность и коммерческое посредничество, затем, после исключения этой статьи из УК в декабре 1991 г. - как запрещенные виды индивидуальной трудовой деятельности.
Объектом незаконного предпринимательства по законодательству РФ выступает принцип законности экономической деятельности. Экономическая деятельность законна, если осуществляется в соответствии с положениями хозяйственного, гражданского, налогового, таможенного, финансового и других отраслей российского права.
Общественная опасность незаконного предпринимательства состоит в нарушении принципа законности экономической деятельности, в осуществлении предпринимательской деятельности в обход закона с причинением вреда правоохраняемым интересам, в том числе интересам государства, не получающего законных пополнений бюджета. Незаконное предпринимательство не позволяет контролировать действия лиц, занимающихся им, с точки зрения уплаты налогов и применения незаконных методов деятельности.
Уголовная ответственность по ст. 171 УК РФ возможна только в том случае, если ее предметом выступает предпринимательская деятельность, которая в принципе может быть зарегистрирована.
Незаконное предпринимательство может выражаться в следующих самостоятельных формах:
1) в осуществлении предпринимательской деятельности без регистрации;
2) в осуществлении предпринимательской деятельности с нарушением правил регистрации;
3) в представлении в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц или индивидуальных предпринимателей, документов, содержащих заведомо ложные сведения;
4) в осуществлении предпринимательской деятельности без специального разрешения (лицензии), когда оно обязательно;
5) в осуществлении предпринимательской деятельности с нарушением лицензионных требований и условий.
Для наличия состава достаточно одной формы при условии осуществления незаконного предпринимательства с извлечением дохода в крупном размере или причинения в результате его совершения крупного ущерба гражданам, организациям или государству.
Состав преступления, предусмотренного в ст. 171 УК РФ, может быть материальным; в результате осуществления преступления в любой форме в этом случае должен быть причинен крупный ущерб гражданам, организациям или государству.
Незаконное предпринимательство – это преступление умышленное преступление. Субъектом преступления является физическое лицо, достигшее 16-летнего возраста, имеющее статус индивидуального предпринимателя, а также лицо, осуществляющее предпринимательскую деятельность без государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя.
Квалифицирующими признаками незаконного предпринимательства являются: а) организованная группа; б) извлечение дохода в особо крупном размере.
Точное законодательные определение незаконной предпринимательской деятельности, ее объективных и субъективных признаков будет способствовать правильной квалификации данного деяния и единству правоприменения.
Список использованной литературы
1. Конституция Российской Федерации (принята на всенародном голосовании 12 декабря 1993 г.) // Российская газета от 25 декабря 1993 г. № 237.
2. Уголовный кодекс РФ от 13 июня 1996 г. № 63-ФЗ (УК РФ) // Собрание законодательства Российской Федерации от 17 июня 1996 г. № 25. Ст. 2954.
3. Гражданский кодекс Российской Федерации Часть первая от 30 ноября 1994 г. № 51-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации от 5 декабря 1994 г. № 32. Ст. 3301
4. Постановление Пленума Верховного Суда РФ «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем» от 18 ноября 2004 г. № 23 // Бюллетень Верховного Суда Российской Федерации. январь 2005 г. № 1.
5. Уголовный кодекс РСФСР утв. ВС РСФСР 27.10.1960 // Свод законов РСФСР. Т. 8. С. 497. // Утратил силу.
6. Борзенков Г.Н. и Комиссаров В.С. Уголовное право Российской Федерации. Особенная часть. - М.: 1997. – 360 с.
7. Борзенков Г.Н., Комисcаров В.С. Курс уголовного права. Том 4. Особенная часть. - М.: «Зерцало-М», 2002. – 380 с.
8. Вдовенков В.М., Широков В.А. Незаконное предпринимательство: понятие и квалификация // Безопасность бизнеса. 2005. № 4. С. 25-30.
9. Волженкин Б.В. Экономические преступления. - Спб.: 1999. – 204 с.
10. Горелов А. Незаконное предпринимательство и мошенничество // Законность. 2004. № 3. С. 24-26.