Управление и правовое регулирование кредитной деятельности в банке (на примере ОАО СКБ-банк)

Содержание

Введение
Раздел 1. Позиционирование банка на рынке кредитных услуг и перспектива его развития
1.1.Краткая история и миссия банка
1.2.Правовые основы банковского кредитования
1.3.Результаты развития Банка по приоритетным направлениям деятельности
1.3.1. Характеристика финансовых показателей
1.3.2. Анализ структуры доходов и расходов
1.4. Положение ОАО «СКБ-банк» в банковском сообществе (отрасли)
Раздел 2. Выдвижение стратегии управления кредитными ресурсами ОАО СКБ-банка
2.1. Перспектива развития рынка и изменение позиций банка по кредитному обслуживанию
2.2. Перспективные задачи деятельности банка по кредитному обслуживанию
2.3. Возможные направления решения стратегических целевых задач
Раздел 3. Оценка и выбор стратегии управления кредитными ресурсами коммерческого банка
3.1 Методические положения по оценке стратегических решений
3.2. Обоснование целесообразности реализации выдвинутой стратегии управления
3.3. Выбор вариантов реализации стратегии
Заключение
Список литературы
Приложения

Управление и правовое регулирование кредитной деятельности в банке (на примере ОАО СКБ-банк)

0,66
0,38
0,32
в
0,9
раза
Портфель ценных бумаг
0,50
1,11
1,88
1,34
в
0,7
раза
Выданные МБК
0,44
1,37
2,19
4,85
в
2,2
раза
 
 
 
 
 
 
 
 
Количество эмитированных банковских карт
83 000
196 000
315 600
430 616
в
1,4
раза
Кол-во подключений к системам ДБО
890
2600
5 640
8 518
в
1,5
раза
Количество выданных ипотечных кредитов
598
1569
3 236
4 404
в
1,4
раза
Численность персонала
1113
1162
1 750
2 330
в
1,3
раза
Площадь занимаемых помещений
(тыс. м2)
22
25
28
34
в
1,2
раза
Парк банкоматов
37
95
175
244
в
1,4
раза
В течение всего отчетного периода наблюдался рост валюты баланса Банка, за 2007 год этот показатель увеличился в 1,7 раза и составил 35,8 млрд. руб. (график 1).
График 1 - Динамика валюты баланса Банка, млрд. руб.
За три года работы банка валюта баланса увеличилась в 5,5 раза с 6,5 до 35,8 млрд. рублей, что является следствием успешной работы Банка как надежного партнера на рынке финансовых услуг.
Одним из приоритетных направлений деятельности СКБ-банка в 2007 году являлся розничный бизнес. Банк помогает сотням тысяч жителей области эффективно распоряжаться собственными средствами, предоставляя равные возможности по использованию своей финансовой инфраструктуры всем категориям населения.
По итогам 2007 года количество эмитированных СКБ-банком банковских карт составило 430,6 тыс. шт., сеть банкоматов увеличилась со 175 до 244 шт. Банком был увеличен объем сервисов, доступных пользователям банковских карт. При помощи банкоматов можно вносить платежи за пользование услугами сотовой мобильной связи, домашнего телефона, интернет, за пользование дошкольными образовательными учреждениями, спутниковым и кабельным телевидением и т.д.
Развитие возможностей процессингового центра позволило ввести сервис SMS-уведомлений, а в перспективе позволит организовать такие новые сервисы как: ПБС (Персональный банковский сервис), SMS-банкинг (управление счетами через мобильный телефон).
Технические и технологические усовершенствования функционирования карточных продуктов Банка позволили увеличить число предприятий, подписавших с Банком генеральные соглашения по реализации «зарплатных проектов» с применением международных карт: если за 2005 год было подписано 352 генеральных соглашения, за 2006 год – 570, то за 2007 год – 995. Остатки средств физических лиц на карточных счетах и вкладах «до востребования» за отчетный период увеличились в 1,5 раза и превысили 1 640 млн. рублей (график 2).
График 2 - Динамика остатков на пластиковых картах и вкладах населения «до востребования», млрд. руб.
С 2005 по 2007 гг. Банк продемонстрировал высокую результативность работы - объем срочных вкладов населения увеличился на 5 млрд. рублей (график 3). Объем средств вкладчиков за 2007 год вырос в 1,4 раза, достигнув отметки 7 млрд. рублей.
В 2007 году были продолжены перекрестные продажи услуг Банка частным клиентам в форме тарифных планов, соединяющих в себе вклад и карточный продукт (тарифные планы «Мировой стандарт», «Золотой стандарт»), проведена акция «Открой вклад – выиграй телевизор».
СКБ-банк ведет непрерывную работу по увеличению качества представляемых услуг. В 2007 для VIP-персон премиум-класса Банк предложил специальное персональное обслуживание. Кроме того, для удобства физических лиц СКБ-банк увеличил на 1 час время работы ряда офисов в Екатеринбурге и добавил новый федеральный номер к телефонному номеру CALL-центра.
Основным свидетельством эффективного развития бизнеса, определяющим устойчивое положение на рынке, является рост числа корпоративных клиентов ОАО «СКБ-банк». За 2007 год количество корпоративных клиентов Банка увеличилось в 1,4 раза, а за три года работы произошло увеличение с 11,4 тыс. до 22,6 тыс. организаций. Индивидуальный подход к каждому клиенту, профессиональное содействие в развитии его бизнеса, оперативность решения всех вопросов являются залогом долгосрочных взаимовыгодных отношений.
График 3 - Динамика срочных вкладов населения, млрд. руб.
СКБ-банк предлагает клиентам не только привлекательные и удобные продукты, но и приятные сюрпризы. Так, в рамках акции «Открой расчетный счет – выиграй курс обучения в USIB!» топ-менеджеры трех компаний – клиентов СКБ-банка прошли обучение по программе «Управление финансами» от Урало-Сибирского института бизнеса (USIB).9
В целях стимулирования привлечения юридических лиц и индивидуальных предпринимателей на открытие расчетных счетов в ОАО «СКБ-банк» в ряде регионов страны стартовала Акция по бесплатному открытию расчетных счетов и обслуживанию с 50% скидкой, что, несомненно, способствовало появлению у Банка новых клиентов.
В соответствии с политикой развития информационных систем в Банке постоянно происходит обновление существующих и внедрение новых систем высокотехнологичного банковского обслуживания. В частности, продолжается качественное развитие систем дистанционного обслуживания клиентов. В настоящий момент в единую систему дистанционного обслуживания входят такие составляющие, как «Банк-Клиент», «Интернет–Банк», выписки on-line, телефонный информатор, сервер активных сообщений (SMS, e-mail, факс – информатор). В 2007 году более 65% платежных документов клиентов поступили в Банк в электронном виде, из них около 70% были обработаны системой в автоматическом режиме в течение нескольких минут после поступления.
В истекшем году Банк существенно увеличил количество клиентов, обслуживаемых через системы дистанционного банковского обслуживания. В 2007 году успешно функционировали проекты «Банк-Клиент» и «Интернет-Банк» для юридических лиц, предоставляющие возможность проведения платежей в режиме «реального времени» с помощью электронных каналов связи. На 01.01.2008 к системам удаленного доступа Банка было подключено свыше 8500 клиентов (таблица 3).
Среднегодовой объем остатков на расчетных счетах юридических лиц увеличились в 1,5 раза: с 2,7 до 4 млрд. рублей (график 4).
График 4 - Динамика остатков на счетах корпоративных клиентов, млрд. руб.
График 5 - Остатки на вексельных и депозитных счетах юридических лиц
Юридические лица стали более эффективно использовать собственные средства, размещая их не на расчетных, а на депозитных счетах и в банковские векселя. За год остатки на вексельных и депозитных счетах увеличились в 2,5 раза и составили 10,9 млрд. руб. (график 5).
За три года увеличение этого показателя произошло в 16 раз, что подтверждает эффективность политики Банка на данном сегменте рынка. Оказанное Банку доверие свидетельствует о высоком качестве обслуживания клиентов, надежности и репутации Банка.
Стабильное увеличение ресурсной базы позволило Банку наращивать объемы активных операций, что особенно важно в условиях объективного снижения доходности банковского бизнеса. 10
В 2007 году Банк сохранял высокие темпы роста кредитного портфеля юридических лиц (график 6). К концу отчетного периода портфель кредитов юридическим лицам (включая кредиты малому и среднему бизнесу) вырос в 1,7 раза, что в абсолютном выражении составляет 4,15 млрд. рублей.
За три года портфель кредитов юридическим лицам вырос в 3,7 раза. Абсолютный прирост составил 7,5 млрд. рублей. Столь высокий рост объемов кредитования корпоративных клиентов оказался возможен в том числе за счет активных действий Банка по развитию факторинговых и лизинговых операций. В 2007 году объем профинансированных средств группы лизинговых компаний ОАО «СКБ-банк» превысил 1,5 млрд. рублей.
График 6 - Динамика портфеля кредитов юридическим лицам
(включая портфель кредитов малому и среднему бизнесу), млрд. руб.
За 2007 год Банк существенно усовершенствовал условия предлагаемых продуктов:
• для представителей малого и среднего бизнеса были введены кредитные продукты «Набирай обороты!», «Кредитная линия (мини)», «Миникредит - инвестиционный»;
• увеличена максимальная сумма кредита;
• предусмотрена возможность оформления кредита без посещения Банка;
• СКБ-банк предоставил сельским товаропроизводителям дополнительные возможности по кредитованию - «Кредит под залог приобретаемой техники».
СКБ-банк первым среди банков региона поддержал государственную программу кредитования сельскохозяйственных предприятий в рамках национального проекта «Развитие агропромышленного комплекса» СКБ-банк принимает активное участие в реализации приоритетных направлений развития страны.
Наличие целостной инфраструктуры «Центра кредитования малого и среднего бизнеса», работающего по принципу «единого окна», позволяет Банку сконцентрировать комплекс всех необходимых услуг и участников рынка в одном месторасположении в целях увеличения эффективности, скорости и качества процедуры кредитования. Реализация данного проекта дает существенный импульс в развитии данных направлений бизнеса и увеличении объемов продаж.
Активно развивалось в отчетном году кредитование физических лиц (график 7). Портфель кредитов физическим лицам за 2007 год увеличился на 4,9 млрд. руб. (в 2,1 раза), а их доля в совокупном кредитном портфеле Банка выросла с 43 до 48 процентов. Активизация работы Банка в сфере кредитования физических лиц привела к увеличению портфеля кредитов с 360 млн. рублей на 01.01.2005 до 9,5 млрд. рублей на 01.01.2008 года.
За прошедший год был существенно расширен перечень технологий, применяемых для выдачи ипотечных кредитов, совершенствовались механизмы и технология потребительского кредитования, были введены новые кредитные продукты:
• «Кредит без поручителей»;
• «Кредит без поручителей – Бонус» для заемщиков с положительной кредитной историей;
• «Кредит без поручителей – Лайт»;
• Автокредит «Из рук в руки»;
• Кредит «Образовательный», который предоставляется с целью поддержания государственного проекта повышения доступности качественного высшего образования.
Таким образом, Банк реализует социально-ориентированную политику, направленную на удовлетворение различных потребностей населения. В рамках развития данного направления, в 2007 году существенно расширено предложение ипотечных кредитов. Специалистами Центра ипотеки СКБ-банка разработаны и выведены на рынок новые продукты - предоставление ипотечного кредита на погашение ранее полученного, кредиты физическим лицам на приобретение квартир в Жилищно-строительных кооперативах (ЖСК).
В 2007 году Банк сохранил статус регионального лидера в области ипотечного кредитования как по числу, так и по объемам предоставляемых кредитов. СКБ-банк является лидером по реализации федеральной программы ипотечного кредитования на Среднем Урале.
На 1 января 2008 года Банк выдал 4404 кредита. Совокупный объем выданных ипотечных кредитов вырос в 1,6 раза и достиг на 1 января 2008 года объема 4,11 млрд. руб., что на 1,52 млрд. рублей больше чем на предыдущую отчетную дату (таблица 2).
График 7 - Динамика кредитов физическим лицам, млрд. руб.
Объем операций с векселями третьих лиц составил на 01.01.2008 г. 0,32 млрд. руб. В структуре портфеля преобладают векселя сроком до 90 дней – 318 млн. руб., которые составляют 98 % портфеля.
В течение года были реализованы мероприятия по улучшению структуры портфеля ценных бумаг. К концу 2007 года портфель ценных бумаг составил 1,34 млрд. рублей (таблица 2), удельный вес в работающих активах Банка составил 4,6%. Портфель государственных ценных бумаг на 01.01.2008 г. сформирован в размере 973 млн. руб., что составляет 73% общего объема портфеля. Сформированная структура портфеля и его доля в валюте баланса позволяет обеспечить безупречную платежеспособность и управляемость ликвидностью Банка.11
Также в 2007 году реализована технология выпуска и обслуживания собственных облигаций Банка. В июне был успешно размещен дебютный облигационный заем на 1 млрд. руб. сроком обращения 3 года со ставкой 9,75% годовых. Выход на публичные рынки долгового капитала способствует снижению стоимости заимствования, что должно положительно отразиться на дальнейших финансовых показателях СКБ-банка.12
По состоянию на 1 января 2008 года список контрагентов Банка, с которыми заключены соглашения о сотрудничестве на валютном и денежном рынках, включает 152 кредитные организации. Общая сумма лимитов, установленных банками-контрагентами по сравнению с прошлым годом выросла почти в 2 раза и составила 7,5 млрд. руб.
В 2007 году Банк продолжил оптимизацию своей корреспондентской сети, создавая наиболее удобную для осуществления клиентских и межбанковских расчетов структуру. Для осуществления переводов по сети «Юнистрим» Банком были открыты корреспондентские счета в ООО КБ «Юнистрим». С целью совершенствования качества расчетов в EUR был открыт корреспондентский счёт в Raiffeisen Zentralbank Oesterreich (Vienna, Austria).
2.3.2. Анализ структуры доходов и расходов13
За 2007г. Банк получил балансовую прибыль в размере 656 млн. руб., при этом сумма чистых доходов составила 3 674 млн. руб., чистых расходов 2 700 млн. руб., сальдо резервов – 318 млн. руб. (таблица 3).
В структуре чистых доходов за отчетный период 2007 г. основную долю составили чистые процентные доходы – 2 548 млн. руб., или 69% в их общем объеме. Максимальный удельный вес в этом показателе сохранили чистые процентные доходы по кредитам юридическим лицам – 50%. Однако, по сравнению с 2006 г., их доля в чистых процентных доходах Банка снизилась на 10%. Это связано с увеличением доли чистых доходов по кредитам физическим лицам с 30% до 42%, вследствие сложившейся динамики увеличения объемов данного направления бизнеса Банка. Величина чистых доходов по ценным бумагам увеличилась в абсолютном выражении на 59 млн. руб., а в относительном выражении осталась практически без изменений, составив 4,3%, что отражает стабильность безрисковой политики Банка в отношении операций с ценными бумагами и поддержание данного портфеля в необходимом и достаточном объеме для обеспечения ликвидности Банка. В рамках указанной политики и вследствие сокращения объема операций с векселями сторонних эмитентов снизились и чистые доходы по данному виду операций с 67 млн. руб. в 2006 году до 39 млн. руб. в 2007 году.
Объем чистых комиссионных доходов по сравнению с 2006 годом, увеличился почти в 2 раза и составил 1 059 млн.  руб., или 29% в общем объеме чистых доходов Банка. Данный показатель явился следствием активной работы Банка по разработке и внедрению новых комиссионных продуктов, развитием сети продаж.
В 2007 году Банком произведены чистые расходы в размере 2700  млн. руб.
Чистые процентные расходы Банка в отчетном периоде составили 1 278 млн. руб. или 47% в общей сумме чистых расходов. Наибольший удельный вес в чистых процентных расходах по-прежнему сохранили чистых расходы по срочным вкладам населения – 44%, хотя в отчетном году их доля снизилась на 11%. Тем не менее, указанный рост расходов по вкладам населения в абсолютном выражении на 176 млн. руб. был связан с устойчивым наращиванием объемов их привлечения. Положительную динамику показал удельный вес чистых расходов по депозитам юридических лиц и выпущенным векселям Банка: произошло увеличение их доли в чистых процентных расходах с 37% до 41%, в абсолютном выражении рост за 2007 год составил 268 млн. рублей. Удельный вес чистых расходов по остаткам на расчетных счетах в чистых процентных расходах изменился с 5% до 4%.
В связи с увеличением кредитного портфеля Банка увеличилась и статья расходов «Сальдо резервов»: с 257 до 318 млн. руб.
Доля чистых неоперационных расходов Банка в общем объеме чистых расходов в отчетном году осталась без изменений. В абсолютном выражении они составили 1 422 млн. руб., увеличившись на 80% по сравнению с предыдущим годом.
Внутренние расходы Банка на содержание персонала за 2007 год составили 664 млн. руб., что связано не только с расширением штата сотрудников Банка, но и с увеличением заработных плат.
2005 г.
2006 г.
2007 г.
млн. руб.
доля, %
млн. руб.
доля, %
Млн. руб.
доля, %
1 Чистые доходы, в т.ч.:
1 063
100%
2 127
100%
3 674
100%
Процентные, в т.ч.:
870
81,8%
1 539
72,4%
2 548
69,4%
По кредитам юридическим лицам
569
53,5%
917
43,1%
1 272
34,6%
По кредитам физическим лицам
104
9,8%
458
21,5%
1 081
29,4%
По ценным бумагам
98
9,2%
97
4,6%
156
4,3%
По векселям сторонних эмитентов
99
9,3%
67
3,2%
39
1,1%
Непроцентные, в т.ч.:
193
18,2%
588
27,6%
1 126
30,6%
По операциям с иностранной валютой
37
3,5%
36
1,7%
56
1,5%
Комиссионные доходы
151
14,2%
544
25,6%
1 059
28,8%
Прочие доходы
5
0,5%
8
0,3%
11
0,3%
2 Чистые расходы, в т.ч.:
870
100%
1 489
100%
2 700
100%
Процентные, в т.ч.:
358
41,1%
700
47%
1 278
47,3%
По остаткам на расчетных счетах
5
0,6%
37
2,5%
52
1,9%
По депозитам юр. лиц и собственным векселям
101
11,6%
261
17,5%
529
19,6%
По межбанковским кредитам (сальдо)
2
0,2%
15
1,0%
86
3,2%
По срочным вкладам физических лиц
250
27,8%
387
25,8%
563
20,8%
По облигационному займу
 
 
 
 
48
1,8%
Неоперационные, в т.ч.:
512
58,9%
789
53,0%
1 422
52,7%
Заработная плата сотрудников
264
30,3%
406
27,3%
664
24,6%
Административно-хозяйственные расходы
248
28,5%
383
25,7%
758
28,1%
3 Сальдо резервов
40
 
257
 
318
 
ПРИБЫЛЬ(1-2-3)
153
 
381
 
656
 
В связи с активным развитием сети линейных подразделений Банка закономерно увеличение административно-хозяйственных расходов в абсолютном выражении на 258 млн. руб. (60%), по сравнению с предыдущим годом. Арендная плата увеличилась на 91 млн. руб. с 57 до 148 млн. рублей. Рост арендной платы в 2,6 раза обусловлен открытием новых филиалов, представительств, дополнительных офисов филиалов, дополнительных и операционных офисов Банка на арендованных площадях.
Таблица 2
Структура чистых (сальдированных) доходов и расходов Банка в 2007 г.
Анализируя три года работы Банка, можно сделать вывод, что с 2005 по 2007 темпы роста чистых доходов превышали темпы роста чистых расходов: доходы увеличились в 3,5 раза, а расходы всего в 3,1 раза. Среди чистых доходов Банка более высокими темпами росли непроцентные доходы – в 5,8 раз, тогда как рост процентных доходов составил 2,9 раза. За анализируемый период произошло изменение структуры чистых доходов. Значительно увеличилась доля чистых процентных доходов по кредитам физическим лицам: с 9,8% в 2005 году до 29,4 % в 2007 году. В абсолютном выражении чистые доходы по кредитам физическим лицам возросли на 977 млн. рублей (в 10,4 раза), что связано с ориентацией Банка на розничный бизнес, созданием массовых продуктов, пользующихся большим спросом и большим увеличением объемов выдачи кредитов.
Среди чистых непроцентных доходов самые высокие темпы (рост в 7 раз) показали комиссионные доходы, которые увеличились со 151 млн. в 2005 году до 1 059 млн. в 2007 году.
За анализируемый период сальдо резервов Банка увеличились в 8 раз с 40 до 318 млн. рублей, поскольку, имея большие объемы кредитных портфелей, Банк реализует безрисковую политику и резервирует достаточные средства для обеспечения сохранности вкладов населения и депозитов юридических лиц.
Балансовая прибыль Банка увеличилась в 4,3 раза со 153 млн. рублей в 2005 году до 656 млн. рублей в 2007 году, что свидетельствует об эффективной организации деятельности в СКБ-банке.
2.4. Перспектива развития рынка и изменение позиций банка по кредитному обслуживанию
Резкие колебания валютных курсов заставляют российские банки пересмотреть стратегию развития кредитного бизнеса. Некоторые банки в связи с этим приостанавливают кредитование физических лиц в иностранной валюте, в том числе и ОАО СКБ-банк. Резкое укрепление курса рубля привело к сокращению доходности кредитования в иностранной валюте. К тому же российские власти активно популяризуют национальную валюту.
Новая система упрощает понимание расчетов, на основе которых строится сумма комиссии, взимаемая банком. О переходе на исчисление тарифов для юридических лиц в рублях заявляют постоянно все больше банков. Изменения затрагивают все тарифы банка в Москве и других городах России, за исключением взимаемых за операции с аккредитивами в иностранной валюте. При пересчете тарифов в рублевый эквивалент тарифные ставки не меняются. 14
Взимание тарифов в рублях сделает систему ценообразования более прозрачной и прогнозируемой для клиентов. Новая система упростит понимание расчетов, на основе которых строится сумма комиссии, взимаемая банком. На аналогичный шаг решился и ОАО СКБ-банк.