Наследование по завещанию

Оглавление
Введение
1.Теоретические основы наследования по завещанию
1.1.Понятие и признаки завещания
1.2.Форма и порядок совершения завещания
1.3.Исполнение завещания
2.Практические основы наследования по завещанию
2.1.Задача
Заключение
Список использованной литературы
Приложение 1
Приложение 2
Приложение 3
Приложение 4
Свидетельство о праве на наследство по завещанию

Наследование по завещанию

На наш взгляд, вторая точка зрения является более верной, поскольку в основе реализации права завещателя на определение исполнителя завещания вероятнее всего лежит мотивация, согласно которой завещатель не только желает снять обязанность по исполнению завещания со всех наследников по завещанию, но и назначить определенного душеприказчика, будь то один из наследников по завещанию или иное другое лицо.
Вторая стадия производна от первой и заключается в получении согласия исполнителя завещания на осуществление возложенных на него обязанностей по исполнению завещания и реализуется независимо от того, назначен душеприказчиком наследник по завещанию или иное другое лицо. Согласие исполнителя завещания может быть выражено не только до даты открытия наследства, но и после наступления этого события. Реализация данной стадии возможна путем совершения следующих действий, особенности которых зависят от момента выражения согласия.
В первом случае душеприказчик:
– либо собственноручно совершает надпись на самом завещании о том, что он согласен быть исполнителем завещания;
– либо излагает свое согласие в специальном заявлении, приложенном к завещанию. Это заявление может быть составлено и в отсутствие нотариуса, но в связи с тем, что такое заявление прилагается к завещанию, оно должно быть удостоверено нотариусом.
Во втором случае душеприказчик:
– либо в течение месяца со дня открытия наследства излагает свое согласие в заявлении, поданном нотариусу. Заявление может быть подано и в простой письменной форме. О получении нотариусом такого заявления делается отметка в реестре регистрации нотариальных действий. В любом случае воля душеприказчика должна быть изложена четко и однозначно. Не допускается выдвижение душеприказчиком каких-либо условий, при наличии которых он согласен быть исполнителем завещания;
– либо совершает фактические и юридические действия по исполнению завещания в пределах месяца со дня открытия наследства.
В рамках первой процедуры можно выделить и третью стадию – освобождение душеприказчика от исполнения завещания, которая реализуется только при наличии обстоятельств, препятствующих душеприказчику осуществлять свои обязанности по исполнению завещания. Закон не устанавливает даже примерный перечень таких обстоятельств. Специфической чертой указанной стадии является наличие специального субъекта, участвующего в ее реализации. Так, только суд по просьбе исполнителя завещания, а также наследников по этому завещанию вправе освободить душеприказчика от его обязанностей по исполнению завещания. В обязанности суда, по всей видимости, должно входить установление обстоятельств, в силу которых душеприказчик не в состоянии осуществить исполнение завещания. По мнению Н.В. Щербиной, к таким обстоятельствам следует отнести тяжелую болезнь исполнителя, признание исполнителя недееспособным, ограниченно дееспособным или безвестно отсутствующим, отъезд на длительный срок (Щербина Н.В. Субъекты наследственного право преемства по российскому законодательству: Дис. ... канд. юрид. наук. М., 2004. С. 150).
Вторая процедура является основной, носит содержательный характер и включает в себя совершение действий исполнителями завещания, посредством которых осуществляется непосредственно исполнение завещания.
Завещание должно исполняться в полном соответствии с последней волей наследодателя, изложенной в завещании. Нельзя выходить за рамки завещания или произвольно сужать пределы его исполнения.
Полномочия душеприказчика основываются на завещании и удостоверяются свидетельством, выдаваемым нотариусом. В этом случае в завещании не только должен быть назван его исполнитель, но и, как правило, должны содержаться указания относительно полномочий этого исполнителя. При отсутствии этих указаний должны применяться общие правила, установленные ч. 2 ст. 1135 ГК РФ, которые определяют примерный перечень полномочий исполнителя завещания.
Так, исполнитель завещания обязан принять все необходимые меры для точного и полного исполнения завещания, в частности, он должен:
1) обеспечить переход к наследникам причитающегося им наследственного имущества в соответствии с выраженной в завещании волей наследодателя и законом;
2) принять меры по охране наследства и управлению им либо самостоятельно, либо через нотариуса.
В рамках данной стадии нотариус совершает следующие действия:
– выявляет состав наследственного имущества. В случае, когда наследственное имущество или его часть находятся не в месте открытия наследства, нотариус по месту открытия наследства направляет через органы юстиции нотариусу по месту нахождения соответствующей части наследственного имущества обязательное для исполнения поручение об охране этого имущества и управлении им. Если же у нотариуса имеются сведения о том, кто должен принять меры по охране имущества, то поручение направляется соответствующему нотариусу или должностному лицу. Должностное лицо, принявшее меры по охране наследственного имущества, сообщает нотариусу по месту открытия наследства о принятии мер по охране наследственного имущества;
– самостоятельно определяет срок, в течение которого необходимо принять меры по охране и управлению наследственным имуществом, с учетом характера и ценности наследства, а также времени, необходимого наследникам для вступления во владение наследством. Законодатель установил лишь максимальный срок, в течение которого нотариус осуществляет меры по охране наследства – шесть месяцев, а в указанных законом случаях – не более чем в течение девяти месяцев со дня открытия наследства. Исполнитель завещания осуществляет меры по охране и управлению наследством в течение всего срока, необходимого для исполнения завещания;
– проводит опись наследственного имущества. Опись производится нотариусом в присутствии двух свидетелей, при этом в качестве свидетелей не могут выступать: нотариус или другое лицо, удостоверяющее завещание, лицо, в пользу которого составлено завещание или сделан завещательный отказ, супруг такого лица, его дети и родители, граждане, не обладающие дееспособностью в полном объеме, неграмотные, граждане с такими физическими недостатками, которые не позволяют им в полной мере осознавать существо происходящего, лица, не владеющие в достаточной степени языком, на котором составляется опись (Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации (постатейный). Часть третья / Под общ. ред. М.Г. Масевич и Б.В. Леванова. М.: ИКФ Омега-Л, 2002. С. 105). Кроме свидетелей при производстве описи могут также присутствовать исполнитель завещания, наследники, а также органы опеки и попечительства. Указанные лица вправе требовать проведения оценки наследственного имущества. Оценка производится по взаимному соглашению между наследниками, а при недостижении соглашения оценка производится независимым оценщиком за счет лица, потребовавшего оценки наследственного имущества. В последующем эти расходы распределяются между наследниками пропорционально стоимости полученного каждым из них наследства.
– передает наследственное имущество на хранение. Если в состав наследства входят наличные деньги, то они вносятся в депозит нотариуса, валютные же ценности, драгоценные металлы и камни, изделия из них и не требующие управления ценные бумаги передаются банку на хранение по договору. Заключение договора хранения удостоверяется выдачей банком поклажедателю именного сохранного документа, предъявление которого является основанием для выдачи хранимых ценностей поклажедателю (п. 2 ст. 921 ГК РФ). Остальное имущество, также не требующее управления, передается нотариусом по договору хранения кому-либо из наследников, а если это невозможно, то другому лицу по усмотрению нотариуса. В случае если назначен исполнитель завещания, хранение имущества осуществляется исполнителем завещания самостоятельно либо посредством заключения договора хранения с кем-либо из наследников или с иным лицом по усмотрению исполнителя завещания;
– передает наследственное имущество в управление. Если в составе наследства имеется имущество, требующее не только охраны, но и управления (например, предприятие, доля в уставном (складочном) капитале хозяйственного товарищества или общества, ценные бумаги), нотариус в качестве учредителя доверительного управления заключает договор доверительного управления этим имуществом. По договору доверительного управления имуществом одна сторона (учредитель управления) – нотариус, а если в завещании назначен исполнитель завещания, то права учредителя доверительного управления принадлежат исполнителю завещания, передает другой стороне (доверительному управляющему) на определенный срок имущество в доверительное управление, а другая сторона обязуется осуществлять управление этим имуществом в интересах наследников. При этом передача имущества в доверительное управление не влечет перехода права собственности на него к доверительному управляющему. Договор доверительного управления имуществом заключается в письменной форме. Передача недвижимого имущества в доверительное управление подлежит государственной регистрации. Существенными условиями договора доверительного управления имуществом являются: состав имущества, передаваемого в доверительное управление, указание на то, в чьих интересах осуществляется доверительное управление, размер и форма вознаграждения управляющему, срок действия договора. На доверительное управление наследственным имуществом распространяются общие положения о договоре доверительного управления.
Расходы на охрану наследства и управление им возмещаются за счет наследства в пределах его стоимости;
3) получить причитающиеся наследодателю денежные средства и иное имущество для передачи их наследникам. Право на получение подлежащих выплате наследодателю, но не полученных им при жизни по какой-либо причине сумм заработной платы и приравненных к ней платежей, пенсий, стипендий, пособий по социальному страхованию, возмещения вреда, причиненного жизни или здоровью, алиментов и иных денежных сумм, предоставленных гражданину в качестве средств к существованию, принадлежит членам семьи наследодателя, которые могут и не являться наследниками умершего, причем проживавшим совместно с умершим, и нетрудоспособным иждивенцам, независимо от того, проживали ли они с умершим совместно или нет. Если же лица, имеющие право на получение указанных сумм, отсутствуют или они не предъявили требования о выплате этих сумм в установленный срок, невыплаченные суммы включаются в состав наследства;
4) исполнить завещательное возложение либо требовать от наследников исполнения завещательного отказа или завещательного возложения.
Завещательный отказ представляет собой особый вид завещательного распоряжения, при котором завещатель возлагает на одного или нескольких наследников обязанности имущественного характера в пользу одного или нескольких лиц (отказополучателей). Отличием завещательного возложения от завещательного отказа является возможность завещателя возложить на одного или нескольких наследников обязательства как имущественного, так и неимущественного характера, а также особый субъектный состав, на который возлагается исполнение завещательного возложения.
Так, исполнение завещательного отказа осуществляется только самими наследниками, как по завещанию, так и по закону, в зависимости от того, на кого из наследников завещатель возложил исполнение легата. Наследник должен исполнить завещательный отказ в пределах разницы между стоимостью перешедшего к нему наследства и суммой приходящихся на него долгов завещателя. Если наследник, на которого возложена обязанность исполнить завещательный отказ, имеет право на обязательную долю в наследстве, его обязанность исполнить отказ ограничивается стоимостью перешедшего к нему наследства, которая превышает размер его обязательной доли. Особенность в исполнении завещательного возложения состоит в том, что обязанность по его исполнению может быть возложена не только на наследников по завещанию или по закону, но также и на исполнителя завещания при условии выделения в завещании соответствующего имущества. Если исполнителем завещания является наследник, завещательное возложение исполняется за счет всего наследственного имущества.
Душеприказчик, хотя и действует в чужих интересах, совершает сделки и иные действия от своего имени. При этом речь идет и о случаях, когда необходимо выступать в суде, а также в других государственных органах и государственных учреждениях, иных организациях.
За совершение действий, направленных на реализацию завещания, его исполнитель не получает вознаграждения (что резко отличает данный институт от любых договорных отношений), если иное не предусмотрено завещанием. Наследодатель может предусмотреть в завещании определенное вознаграждение душеприказчику, которое тот вправе получить за счет наследства. Исполнитель имеет право на возмещение - за счет наследства - необходимых расходов, фактически понесенных при исполнении завещания (ст. 1136 ГК РФ). При этом имеются в виду расходы, не понести которые было невозможно: разница между необходимыми и чрезмерными расходами относится на счет исполнителя завещания. Указанные расходы должны быть документально подтверждены. Если исполнителем завещания является наследник, возмещение расходов по исполнению завещания осуществляется за счет всего наследственного имущества. При наличии же соответствующего указания в завещании наследник имеет право как на получение своей доли наследства, так и на выплату причитающегося ему вознаграждения, на сумму которого в этом случае уменьшится наследственная масса. Если наследственного имущества недостаточно для покрытия понесенных расходов, исполнитель освобождается от их осуществления. Расходы покрываются как за счет денежных средств, так и за счет иного имущества, входящего в наследство.
Таким образом, действующее законодательство предусматривает определенный порядок исполнения завещания, под которым понимается осуществление последней воли наследодателя, выраженной в завещании. В соответствии со ст. 1133 ГК исполнение завещания осуществляется наследниками по завещанию, за исключением случаев, когда его исполнение полностью или частично осуществляется исполнителем завещания.
Особая роль в наследственных правоотношениях принадлежит исполнителю завещания (душеприказчику), в качестве которого могут выступать как наследники, так и лицо, не входящее в круг наследников. При этом исполнитель совершает все действия, необходимые для исполнения завещания. Следовательно, исполнителя завещания можно рассматривать как помощника наследников в осуществлении последней воли завещателя, при этом его права и обязанности определяются содержанием завещания.
2. Практические основы наследования по завещанию
2.1. Задача
Условие: После смерти Гориной осталось завещание, согласно которому свое имущество, состоящее, кроме прочего, из квартиры в ТСЖ и денежного вклада в Сбербанке она завещала двум детям и удочеренной падчерице – Анне. Падчерица не имела своей семьи, проживала постоянно с умершей, много лет ухаживала за ней во время болезни.
На похороны она получила часть денег со счета в банке.
При определении размера наследства двое других, проживающих в собственных квартирах детей, требуют от Анны возвратить истраченные деньги, которые она получила без согласования с ними и освободить квартиру. Каким образом возможно разрешить ситуацию. Оформите документы.
Решение:
В соответствии с п. 1 ст. 1128 ГК РФ права на денежные средства, внесенные гражданином во вклад или находящиеся на любом другом счете гражданина в банке, могут быть по усмотрению гражданина завещаны либо в форме завещания, которое должно быть составлено в письменной форме и удостоверено нотариусом, либо посредством совершения завещательного распоряжения в письменной форме в том филиале банка, в котором находится этот счет. В данном случае имело место завещание.
Пункт 3 ст. 1128 ГК РФ определяет, что права на денежные средства, в отношении которых в банке совершено завещательное распоряжение, входят в состав наследства и наследуются на общих основаниях в соответствии с правилами ГК РФ. Эти средства выдаются наследникам на основании свидетельства о праве на наследство и в соответствии с ним.
В то же время п. 3 ст. 1174 ГК РФ устанавливает, что для осуществления расходов на достойные похороны наследодателя могут быть использованы любые принадлежавшие ему денежные средства, в том числе во вкладах или на счетах в банках.
Банки, во вкладах или на счетах которых находятся денежные средства наследодателя, обязаны по постановлению нотариуса предоставить их лицу, указанному в постановлении нотариуса, для оплаты указанных расходов.
Наследник, которому завещаны денежные средства, внесенные во вклад или находящиеся на любых других счетах наследодателя в банках, в том числе в случае, когда они завещаны путем завещательного распоряжения в банке, вправе в любое время до истечения шести месяцев со дня открытия наследства получить из вклада или со счета наследодателя денежные средства, необходимые для его похорон.
Размер средств, выдаваемых на основании настоящего пункта банком на похороны наследнику или указанному в постановлении нотариуса лицу, не может превышать двести минимальных размеров оплаты труда, установленных законом на день обращения за получением этих средств.
Таким образом, Анна правомерно получила часть денег со счета в банке. Требования сестер о возврате истраченных денег на похороны и освобождении квартиры незаконны.
2.2. Примерная форма завещания
Завещание
Город Новосибирск Первое декабря две тысячи восьмого года
Я, Горина Татьяна Тимофеевна, 12.04.1937 года рождения, проживающая по адресу: г. Новосибирск, г. Новосибирск, ул. Ленина, д. 7, кв. 3, паспорт серия 5005 № 125369 выдан Отделом УФМС Новосибирской области Центрального района г. Новосибирска, настоящим завещанием на случай моей смерти делаю следующее распоряжение:
1. Из принадлежащего мне имущества:
квартира, находящаяся по адресу: г. Новосибирск, ул. Ленина, д. 7, кв. 3, инвентаризационная оценка которой составляет 300 000 (триста тысяч) рублей;
денежный вклад в сумме 100 000 (сто тысяч) рублей с причитающимися процентами, хранящийся в Центральном отделении Сберегательного банка Российской Федерации № 1011 города Новосибирска, счет № 4012658901001
я завещаю в равных долях – Ивановой Анне Ивановне, Гориной Светлане Ивановне, Гориной Ольге Ивановне
2. На Иванову Анну Ивановну возлагаю также обязанность захоронить мой прах на городском кладбище города Новосибирска рядом с могилой, в которой похоронена мой муж.
3. Содержание ст. 1149 Гражданского кодекса Российской Федерации мне известно.
4. Текст завещания написан мною лично.
5. Настоящее завещание составлено в двух экземплярах, каждый из которых собственноручно подписан завещателем. Один экземпляр завещания хранится в делах нотариуса Петровой Людмилы Викторовны, а другой экземпляр выдается завещателю Гориной Татьяне Тимофеевне.
Подпись завещателя:
_____________________________________________________________
2.3. Заявление наследника о принятии наследства и выдаче свидетельства о праве на наследства по завещанию
Нотариусу города Новосибирска
от гр-на Ивановой Анны Ивановны,
проживающей по адресу: г. Новосибирск,
ул. Ленина, д. 7, кв. 3
Заявление
Прошу выдать мне свидетельство о праве на наследство по завещанию, удостоверенному «01» декабря 2008 г. государственной нотариальной конторой г. Новосибирску.
10.01.2009 г. умерла усыновитель – Горина Татьяна Тимофеевна, проживавший(ая) по адресу: г. Новосибирск, ул. Ленина, д. 7, кв. 3.
Наследниками кроме меня являются:
Сестра – Горина Светлана Ивановна, проживающая по адресу: г. Новосибирск, ул. Чехова, д. 11, кв.70.
Сестра – Горина Ольга Ивановна, проживающая по адресу: г. Новосибирск, ул. Пушкина, д. 25, кв. 14.
Состав наследства:
квартира, находящаяся по адресу: г. Новосибирск, ул. Ленина, д. 7, кв. 3, инвентаризационная оценка которой составляет 300 000 (триста тысяч) рублей;
денежный вклад в сумме 100 000 (сто тысяч) рублей с причитающимися процентами, хранящийся
Настоящим заявлением наследство я принимаю и прошу выдать мне свидетельство о праве на наследство.