Кассовое обслуживание клиетнов коммерческими банками.

Содержание

ВВЕДЕНИЕ
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КАССОВЫХ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
1.1. Организация кассовой работы
1.2. Учет и документооборот по операциям с наличными деньгами
1.3. Вечерние кассы и инкассирование выручки
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ КАССОВЫХ ОПЕРАЦИЙ В ОАО «БАНК САНКТ-ПЕТЕРБУРГ»
2.1. Особенности кассового обслуживания клиентов в ОАО «Банк Санкт-Петербург»
2.2. Анализ доходов по кассовым операциям
2.3. Анализ проблем и перспектив кассового обслуживания в ОАО «Банк Санкт-Петербург»
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

Кассовое обслуживание клиетнов коммерческими банками.

4
5
6
7
Проценты, полученные за представленные кредиты
Доходы, полученные от операций с ценными бумагами
Доходы, полученные от операций с иностранной валютой и другими валютными ценностями
Дивиденды полученные
Доходы по организациям банков
Штрафы, пени, неустойки полученные
Другие доходы
131000
84000
55000
18000
15000
4000
1000
42
30
15
6
5
1,3
0,7
ИТОГО доходов
308000
100
Наиболее важными и значимыми для ОАО «Банк Санкт-Петербург» являются процентные доходы, т.е. доходы от платного размещения собственных и привлеченных средств.. Процентные доходы ОАО «Банк Санкт-Петербург» получают от:
размещения средств в виде кредитов и депозитов на счетах в других банках;
предоставления услуг по кредитованию клиентов;
предоставления услуг клиентам по аренде основных средств с правом последующего выкупа;
ценных бумаг с фиксированным доходом;
других источников.
Проведём анализ доходов ОАО «Банк Санкт-Петербург» по линии структурного анализа каждой укрупненной статьи доходов. На основе схемы аналитического учета доходов и расходов ОАО «Банк Санкт-Петербург» сформируем таблицу для анализа доходов (таб. 2.3).
Таблица 2.3.
Анализ состава и структуры укрупненных статей доходов ОАО «Банк Санкт-Петербург» за 2010 г.
Наименование статей доходов
Рублевые доходы
Валютные доходы
Всего
тыс. руб.
в тыс. руб.
в%
к итогу
в тыс. руб.
в%
  к итогу
Проценты, полученные за предоставленные кредиты
Проценты, полученные по предоставленным кредитам (срочным)
Проценты, полученные за кредиты, не уплаченные в срок (за просроченные)
Полученные просроченные проценты
Проценты, полученные от прочих размещенных средств
Проценты, полученные по открытым счетам
Проценты, полученные по депозитам
39 750
31 023
540
5 898
257
356
1 676
41.05
32.04
0.56
6.09
0.26
0.37
1.73
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
39 750
31 023
540
5 898
257
356
1 676
Доходы, полученные от операций с ценными бумагами
Процентный доход от вложений в долговые обязательства
Процентный доход по векселям
Дисконтный доход по векселям
Доходы от перепродажи (погашения) ценных бумаг
Дивиденды, полученные от вложений в акции
Другие доходы, полученные от операций с ценными бумагами
22 435
1 898
13
2 344
2 564
34
15 582
23.16
1.96
0.01
2.42
2.64
0.04
16.09
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
22 435
1 898
13
2 344
2 564
34
15 582
Доходы, полученные от операций с иностранной валютой
Доходы, полученные от операций с иностранной валютой
Доходы от переоценки счетов в иностранной валюте
-
-
-
-
-
-
24 907
24 907
-
100.00
100.00
-
24 907
24 907
-
Дивиденды полученные, кроме акций
Дивиденды, полученные за участие в хозяйственной деятельности
Дивиденды, полученные за участие в уставном капитале
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Доходы по организации банка
-
-
-
-
-
Штрафы, пени, неустойки полученные
-
-
-
-
-
Другие доходы
Восстановление сумм со счетов фондов и резервов
Комиссия полученная
Другие полученные доходы
34 654
20 478
45
14 131
35.79
21.15
0.05
14.59
-
-
-
-
-
-
-
-
34 654
20 478
45
14 131
Анализ показал, что наибольший доход ОАО «Банк Санкт-Петербург» приносят процентные доходы от кредитования, однако доходы от операций с ценными бумагами и иностранной валютой также занимают очень значимое место в общей величине доходов банка.
2.3. Анализ проблем и перспектив кассового обслуживания в ОАО «Банк Санкт-Петербург»
2008 год изменил экономическую и финансовую ситуацию в мире. Эти изменения затронули все сферы экономики, коснулись они и деятельности Корпоративного банка. Однако изменение рыночной конъюнктуры не помешало ОАО «Банк Санкт-Петербург» продолжить работу по всем направлениям корпоративного бизнеса в соответствии с концепцией универсального банка. Это касается как обеспечения полной продуктовой линейки для крупных клиентов, так и универсального предложения для среднего и малого бизнеса, а также развития расчетного бизнеса и других приоритетных направлений его деятельности.
По итогам года ОАО «Банк Санкт-Петербург» сохранил свои позиции на российском рынке. Объем портфеля составил 16,5 млрд долларов США. Его рыночная доля выросла на 0,24 процентных пункта и составила 3,47% (рынок с учетом госбанков). Общее число клиентов Корпоративного банка составило 56 000.