Вариант №15: Повышение эффективности добровольного медицинского страхования в России.

Оглавление

Введение
Теоретические основы страхования
Теоретические основы ДМС
Практические аспекты ДМС
Обзор поставщиков ДМС
Уровень концентрации на рынке ДМС
Уровень выплат страховщиков по ДМС
Предложения по повышению эффективности ДМС
Проектирование годичных тарифных нетто-ставок и страховых премий
Заключение
Литература

Вариант №15: Повышение эффективности добровольного медицинского страхования в России.

816808
648895
10
"Ренессанс Страхование"
807670
526864
Среди компаний, активно работающих на рынке реального добровольного медицинского страхования, можно условно выделить несколько групп, различающихся по стратегии привлечения клиентов.
Первая группа - страховые компании, являющиеся "дочками" финансово-промышленных холдингов. Основная задача этих страховщиков - организация медицинского обслуживания материнской структуры и аффилированных с ней компаний. Как правило, эти компании работают в регионах в соответствии с географией бизнеса учредителей. Накопив опыт работы с "родственными" клиентами, они начинают активно предлагать свои услуги их партнерам и иным предприятиям, работающим в соответствующих регионах. Зачастую в подобных случаях страхование осуществляется с полным или частичным учетом принципов возвратности. К числу таких компаний можно отнести большинство лидеров: Группа "СОГАЗ", включающая компании "СОГАЗ" и "Газпроммедстрах", ЖАСО, входящие в страховую группу "КапиталЪ" компании "КапиталЪ Страхование" и "КапиталЪ Медицинское страхование", "Шексна", СК "Сургутнефтегаз", СКМ, "Согласие". Кроме того, свои сегменты рынка имеет "Энергогарант", традиционно страхующий региональные АО-энерго и близкие к электроэнергетике компании.
Вторая группа - компании, работающие в программе обязательного медицинского страхования (через специально созданных "дочек") и во многом на этом строящие свою маркетинговую политику. Известность людям, возможность координировать финансовые потоки, идущие по каналам обязательного и добровольного страхования, а также налаженные отношения со всеми московскими поликлиниками и больницами позволяют этим страховщикам занимать лидирующие позиции в добровольного медицинского страхования. В первую очередь к числу этих компаний можно отнести МАКС, РОСНО и "Спасские ворота". Эти три компании являются лидерами московского рынка классического медицинского страхования. Однако совмещают деятельность добровольного медицинского страхования и ОМС не только они. На таких принципах работают многие как московские, так и региональные страховщики.
Третья группа страховщиков - компании, ориентированные исключительно на рыночную клиентуру. Они работают только с теми клиентами, которых удалось привлечь различными маркетинговыми программами. В любой из компаний этой группы можно купить весь набор существующих на рынке страховых программ: амбулаторное лечение с прикреплением к любому из ведущих медицинских учреждений, стационарное лечение, "Скорая помощь", "Личный врач" и т.п. К числу таких страховщиков можно отнести ведущие российские универсальные страховые компании "Ингосстрах", "РЕСО-Гарантия", компании системы "Росгосстрах", "УралСиб", "Ренессанс Страхование", "AIG Россия", "Россия". Активно работают на рынке массового ДМС Страховой дом ВСК и "АльфаСтрахование". Первое и второе место в списке крупнейших игроков на рынке добровольного медицинского страхования заняли компании, отнесенные к первой группы, т.е. кэптивы. Однако основная конкуренция развивается в рамках второй и третьей групп между такими компаниями, как РОСНО, "Ингосстрах", МАКС и т.д. Анализ взносов по добровольному медицинскому страхованию по итогам первого полугодия 2009 года отражает временное усиление роли компаний, входящих в первую группу и получающих значительную часть страховых премий в начале года, тогда как компании, собирающие страховые взносы равномерно в течение года теряют свои позиции.
Так компании, входящие в Группу "СОГАЗ", собрали премий по добровольного медицинского страхования за 2008 год на сумму 6,2 млрд рублей, а за шесть месяцев 2009 года - на сумму 6,5 млрд рублей.
Уровень концентрации на рынке добровольного медицинского страхования несколько ниже, чем в целом по отрасли. Так, доля 20 крупнейших компаний во взносах по ДМС в 2008 году составила 61,49%, тогда как доля 20 лидеров в совокупных страховых взносах в целом по страховому рынку была равна 67,48%. На десять крупнейших страховщиков, занимающихся добровольным медицинским страхованием, в 2008 году пришлось 51,52% совокупных премий, на тройку лидеров (Группу компаний "СОГАЗ", ЖАСО и РОСНО) - 30,86%. Так же, как и во всей страховой отрасли, на рынке добровольного медицинского страхования можно выделить двух-трех лидеров, доля которых в совокупных взносах существенно выше по сравнению с остальными страховщиками. Крупнейшим игроком на данном рынке является Группа компаний "СОГАЗ", собравшая за прошедший год 13,63% совокупных взносов, тогда как рыночная доля лидера на всем страховом рынке - группы компаний "Росгосстрах" по итогам 2008 года была существенно меньше и составила 10,50%. С некоторым отрывом от тройки лидеров идут компании МАКС (4,58%), "Ингосстрах" (4,12%), "РЕСО-Гарантия" (3,25%), группа компаний "Росгосстрах" (2,97%).
Таблица 2.2
Уровень концентрации на рынке ДМС в 2008 г.
Место
Компания
Доля в совокупных взносах по ДМС, %
1
Группа "СОГАЗ"
13.63
2
ЖАСО
9.77
3
РОСНО
7.46
4
МАКС
4.58
5
"Ингосстрах"
4.12
6
"Ресо-Гарантия"
3.25
7
Группа компаний "Росгосстрах"
2.97
8
Группа "УралСиб"
2.18
9
Группа "КапиталЪ"
1.79
10
"Ренессанс Страхование"
1.77
11
"Энергогарант"
1.61
12
"Шексна"
1.49
13
"АльфаСтрахование"
1.19
14
Страховой дом ВСК
1.07
15
"Россия"
1.03
16
"Медэкспресс"
0.96
17
"AIG Россия"
0.78
18
"Согласие"
0.67
19
СК "Сургутнефтегаз"
0.65
20
"Спасские ворота"
0.52
По сравнению с 2007 годом уровень концентрации на рынке добровольного медицинского страхования несколько возрос. Так, в 2007 году, сумма рыночных долей первых 20 страховщиков добровольного медицинского страхования была равна 59,83%. По итогам 2008 года она увеличилась до 61,49%. Доля тройки лидеров также возросла по сравнению с предыдущим годом - с 28,03% до 30,86%. Внутри самой тройки лидеров произошли изменения. Компания МАКС резко сократила свое присутствие на рынке - доля премий, полученных компанией в совокупных взносах на данном рынке, снизилась практически вдвое с 8,05% до 4,58% и в результате уступила свое третье место РОСНО.
2.3. Тенденции развития добровольного медицинского страхования в результате влияния мирового финансового кризиса
Мировой финансовый кризис 2008 года оказал негативное влияние на темпы роста взносов, получаемых по продуктам розничного банкострахования. Замедление темпов роста особенно заметно проявилось на московском страховом рынке, что позволяет говорить о его сильной зависимости от общего состояния кредитно-денежной системы в стране, на которую оказывает влияние мировой финансовый кризис.
В среднесрочной перспективе, в 2009-­2010 гг. в результате влияния последствий мирового финансового кризиса среднегодовые темпы прироста страховых взносов на  страховом рынке несколько снизятся и будут находиться в интервале 10­-12% годовых, главным образом за счет активного развития розничного страхования, в том числе и рискового страхования жизни.
Основная причина обусловлена крайне малыми суммарными объемами страхования и большим объемом латентного или отложенного спроса на страховые услуги со стороны частных лиц и корпоративных клиентов.
Поскольку показатель эластичности спроса на услуги страхования относительно уровня доходов населения (в случае корпоративного страхования это также касается эластичности спроса относительно объемов выручки) превышает единицу, следует ожидать, что по мере роста доходов населения и соответствующего увеличения объема товарооборота в стране быстрыми темпами будет расти платежеспособный спрос на услуги добровольного страхования.
Кроме того, объемы московского рынка страхования физических лиц зависят во многом от уровня реальных доходов москвичей, а динамика развития страхования юридических лиц определяется такими основными макроэкономическими показателями, как темпы роста ВВП, объема промышленного производства, грузоперевозок, российских и иностранных инвестиций, а также динамикой среднеотраслевой рентабельности предприятий в промышленности и сфере услуг.
Вместе с тем стимулирующими факторами дальнейшего развития страхования будут постепенное повышение общей страховой культуры руководителей хозяйствующих субъектов, а также прогнозируемый рост числа крупных техногенных аварий в стране, связанных, главным образом, с высоким уровнем износа основных фондов на объектах инфраструктуры и транспорта.
Ускоренный рост сегмента корпоративного страхования будет происходить также из-за повышения качества риск-менеджмента на отечественных предприятиях, роста страховых сумм по уже застрахованным объектам. Возрастающая социальная ответственность бизнеса будет способствовать развитию корпоративного добровольного медицинского страхования (ДМС) и страхования от несчастных случаев.
Дальнейшее развитие потребительского кредитования и ипотеки будет способствовать повышению объема собранных страховщиками взносов как в имущественном страховании, так и в страховании жизни от несчастных случаев.
В случае вступления России в ВТО существенное влияние на ускоренный рост объемов российского страхового рынка окажет не столько массовый приход иностранных страховщиков на рынок, сколько увеличение объемов прямых иностранных инвестиций в российскую экономику.
Поскольку страхование является рынком «второго уровня», то, основываясь на международном опыте, можно ожидать, что реальный интерес к российскому страховому рынку со стороны крупных зарубежных страховщиков появится лишь после прихода в Россию значительного числа крупных транснациональных корпораций, которые «подтянут» за собой своих традиционных страховщиков.
В ближайшие годы на  страховом рынке будет продолжен процесс дальнейшей концентрации, сопровождаемый слияниями и поглощениями. Ожидается, что к моменту полного открытия российского страхового рынка для иностранных страховщиков доля двадцати компаний-лидеров возрастет с 65,6% до 80% общего объема страховых взносов.
Многое будет зависеть и от политики государства по отношению к страховому рынку. Так, например, если будет создан более благоприятный налоговый режим для страхования жизни — следует ожидать бурного роста данного сегмента страхового рынка.
2.4. Анализ системы страховых выплат
На основе данных приложения 1, (вариант 15) произведем расчет страховой премии по договору, размер страховой выплаты по указанным системам (способам) возмещения (обеспечения) и условиям страхования.
Расчеты, проведем, последовательно по трем основным и двум дополнительным этапам.
В начале проведем установление финансовых обязательств страхователя и страховщика по договору.
2.5. Сравнительная оценка системы страховых выплат
Глава 3. Рекомендации по повышению эффективности добровольного медицинского страхования в России
3.1. Направления развития добровольного медицинского страхования среди корпоративных клиентов
В качестве одного из механизмов стимулирования развития добровольного медицинского страхования можно назвать увеличение размера вычета из налогооблагаемой базы при расчете налога на прибыль на сумму страховых взносов, уплаченных по договорам добровольного медицинского страхования.
Кроме того, стоило бы освободить от налогообложения средства, направляемые страховыми организациями на формирование резерва предупредительных мероприятий по добровольного медицинского страхования.
Требует изменений Налоговый кодекс и в части освобождения от налогообложения доходов, полученных физическими лицами в виде оплаты страховщиком санаторно-курортных путевок, поскольку санаторно-курортное лечение является важной частью лечебного процесса.
В то время как решение многих проблем, сдерживающих развитие добровольного медицинского страхования, - вопрос длительного времени, приведение налогового законодательства в сфере медицинского страхования в соответствие с современными потребностями экономики позволило бы дать значительный импульс развитию добровольного медицинского страхования в очень короткие сроки.
В настоящее время в соответствии с «Концепцией долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2020 года» в области добровольного медицинского страхования поставлены следующие задачи, решение которых будет способствовать его развитию:
1. Первая задача - обеспечение государственных гарантий оказания гражданам бесплатной медицинской помощи в полном объеме, в том числе:
конкретизация государственных гарантий в отношении видов, объемов, порядка и условий оказания бесплатной медицинской помощи;
совершенствование системы стандартизации в области здравоохранения с целью внедрения современных медицинских технологий оказания медицинской помощи при наиболее распространенных заболеваниях и заболеваниях, наносящих наибольший ущерб здоровью населения и социальному благополучию страны;
планирование ресурсов, обеспечивающих реализацию государственных гарантий.
2. Вторая задача - модернизация системы обязательного медицинского страхования и развитие системы добровольного медицинского страхования, в том числе:
осуществление перехода на одноканальную модель финансирования медицинской помощи в системе обязательного медицинского страхования, включая законодательное закрепление доходных источников и расходных обязательств;
введение страховых взносов на обязательное медицинское страхование по единому тарифу для всех работодателей и индивидуальных предпринимателей;
введение предельного размера годового заработка, на который начисляются страховые взносы;
установление единых требований к определению размера взносов субъектов Российской Федерации на обязательное медицинское страхование неработающего населения;
создание эффективной системы выравнивания финансового обеспечения территориальных программ государственных гарантий оказания гражданам бесплатной медицинской помощи на основе минимального подушевого норматива территориальной программы государственных гарантий;
повышение ответственности страховых медицинских организаций при введении одноканальной модели финансирования организаций системы здравоохранения, участвующих в обязательном медицинском страховании;
поэтапный переход к эффективным способам оплаты медицинской помощи на основе обоснованных тарифов в зависимости от качества ее оказания и объемов;
создание системы управления качеством медицинской помощи;
формирование конкурентной модели обязательного медицинского страхования с созданием условий для выбора застрахованным страховщика и медицинской организации, а также обеспечение населения доступной информацией о деятельности страховщиков и медицинских организаций;
создание условий для участия медицинских организаций различных организационно-правовых форм в обязательном медицинском страховании.
3.2. Расчеты по выявлению возможных финансовых потерь
3.3. Теоретические аспекты классификации страховых отношений
3.4. Разработка графологической схема классификации страховых отношений
Заключение
Список использованной литературы
1. Денисова И.П. Страхование. – М.: «МарТ», 2003. – 297 с.
2. Князев А.Г., Николаев Ю.Н. Страхование личности и имущества. – М.: Изд-во Эксмо, 2004. – 224 с.
3. Ковалевский С.М. Обязательное социальное страхование т несчастных случаев на производстве. (Правовые вопросы)- М., «Анкил»,2004 г.–165 с.
4. Кожевникова И.Н. Взаимоотношения страховых организаций и банков. – М.: «Анкил», 2005 г. – 157 с.
5. Кричевский Н.А. Страхование инвестиций. Учебное пособие. – М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К», 2005. – 256 с.
6. Лукинов А. Основные направления развития страхового рынка в
7. Николенко Н.Н., Макаров Р.И. О состоянии и перспективах совершенствования системы налогообложения в страховой сфере//Страховое ревю. – 2007, №3, с. 18-22.
8. Павелко А. Зарубежный опыт страхования ответственности промышленных предприятияй//Страховое ревю. – 2006, №2, с. 18-24.
9. Пинкин Ю.В. Справочник страховщика: все виды страхования в таблицах и схемах. – Ростов-на-Дону: Феникс, 2007. – 176 с.
10. Самсонов Н.Ф. Страхование рисков в деятельности организаций. Учебное пособие – М.: Синергия, 2006, - 227 с.
11. Сахирова Н.П. Страхование. Учебник. – М.: Синергия, 2005. – 496 с.
12. Сахирова Н.П. Страхование. Учебное пособие. – М.: ТК Велби Издательство Проспект, 2007 - 744 с.
13. Сахирова Н.П. Промышленное страхование в системе управления предприятием. Глава 7//Финансовый менеджмент. Учебник, 2-е издание. Под ред. Ковалевой. – М.: ИНФРА-М, 2008 - 430 с.
14. Страхование. Учебник/Под ред. В.В. Шахова, Ю.Т. Ахвледиани – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006. – 382 с.
15. Шинкоренко И.Э. Страхование ответственности. Справочник. М.: Финансы и статистика, 2006. – 286 с.
Приложения
Приложение 1
Показатели и параметры страхования работников от несчастных случаев
Параметры и показатели
Число постра-давших лиц, чел.
Параметры в расчете на 1 работника (по вар.)
Времен-ные пара-метры, раб. дни – всего / в средн. на 1 чел.
Значение показате-лей (по вар.)
II. Системы страховой защиты:
а) среднего дохода при тройном страховании:
1 вар. - по принципу 1-й ответственности;
2 вар.- по принципу неограниченной ответственности;
б) расширенного страхового покрытия
9
-
-
7,31-й,– 42 чел. в договоре;
15,23-й, – 29 чел.
1.Средний ежедневный трудовой доход работников, руб.
7,15-й–541;
23, 31-й-602
2. Ответственность по договору:
первого страховщика, руб.
последующих страховщиков в объеме ниже первого, на … % соответственно