Стратегии антикризисного управления в банковском секторе

Содержание

Введение
1 Концептуальные вопросы менеджмента в банковской системе в период нестабильной кризисной ситуации
2 Актуальность банковского кризис – менеджмента
2.1 Анализ антикризисных мер правительства России
2.2 Банковский кризис-менеджмент: особенности функционирования
2.2 Управление риском в системе внутреннего контроля в банке
3 Стратегия управления банком в условиях нестабильности рынка на примере ЗАО «Глобэкс»
3.1 Кредитные риски банка и методы управления ими в ЗАО «Глобэкс»
3.2 Проблемы снижения кредитных рисков в современных условиях и пути их решения
Заключение
Список используемой литературы

Стратегии антикризисного управления в банковском секторе

0
[ 0-25 ]
[ 25-50 ]
[ 50-75 ]
[ 75-100 ]
Регламент работы банка в условиях кризисного управления. На период кризиса в банке создается чрезвычайный антикризисный комитет в составе всех членов Правления и руководителей подразделений риск-менеджмента и финансово-экономического департамента. Антикризисный комитет наделяется следующими полномочиями на период кризиса[12, с.161]:
выбор стратегии и тактики антикризисного управления;
формирование модели антикризисного управления (комплекс конкретных мер по нейтрализации кризиса в зависимости от его уровня);
постоянный мониторинг эффективности принятой стратегии, тактики и модели антикризисного управления;
внесение изменений в выбранную стратегию и корректировка модели антикризисного управления;
участие в принятии решений другихкомитетов банка, непосредственно касающихся антикризисного управления, а также имеющих возможность повлиять на финансовое состояние банка (разработка новых продуктов, решающих проблемы выхода из кризиса, лимиты на банки-контрагенты и т. д.);
принятие решений о невыполнении требований регулятивных органов (НБУ, ГНАУ, ПФ и т. д.);
определение полномочий подразделений банка;
принятие решений по вопросам финансового характера, выходящим за пределы полномочий ФЭД и других подразделений банка.
Комплекс мер по нейтрализации финансового кризиса. Превентивное антикризисное воздействие включает, прежде всего, следующий комплекс мер по нейтрализации финансового кризиса[12, с.167]:
1. Предотвращение риска ликвидности
ужесточение норматива обязательного резервирования;
снижение остатков наличности в кассах структурных подразделений банка;
использование сделок SWAP для поддержания текущей ликвидности;
введение очередности и ужесточение регламента прохождения платежей;
централизованное управление движением платежей по системе;
ручной режим ведения денежных потоков крупных и средних клиентов, составление графиков прихода и ухода средств, рассрочка ухода средств;
пересмотр лимитов разрыва ликвидности;
постоянный мониторинг GAP а ликвидности, прогнозирование больших разрывов, планирование и реализация мер по их сокращению через ужесточение контроля над своевременным возвратом вложенных средств;
использование возможности досрочного изъятия вложенных средств и отсрочки привлеченных средств;
добавление в кредитный договор пункта о досрочном востребовании кредита у клиента;
реструктуризация межбанковской задолженности.
2. Уменьшение кредитного риска
пересмотр лимитов на банки-контрагенты;
оформление дополнительного обеспечения по кредитам;
прекращение бланкового кредитования;
сокращение кредитных лимитов или мораторий на кредитование по всей системе банка;
запрет на пролонгацию кредитов и отсрочку процентов.
3. Снижение валютного риска
переход из мягких валют в твердые;
прекращение валютообменных операций за исключением операций перехода в наиболее устойчивые валюты;
максимальное хеджирование обесценивания национальной валюты, но не в ущерб ликвидности.
4. Контроль процентного риска
возможность значительного процентного GAP на короткие сроки (3-6 месяцев) и недопустимость на длительные сроки;
контроль над эластичностью процентных ставок по активным операциям (особенно в случае пролонгации) по отношению к стоимости ресурсов и уровню риска;
ежемесячная уплата процентов по активным операциям.
5. Общебанковские и организационные меры
ограничения или мораторий на инвестиции и капитальные вложения;
мораторий на выкуп акций;
фиксация устных договоренностей в документальной форме;
работа с вкладчиками (специальная подготовка персонала банка);
улучшение для вкладчиков условий привлечения ресурсов;
внедрение новых, привлекательных в условиях кризиса, банковских продуктов;
введение рассрочки погашения депозитов и вкладов;
сокращение бюджетных расходов, введение моратория на незащищенные статьи, пересмотр мотивации, сокращение штатов.
В условиях кризиса необходимо заново определить полномочия коллегиальных органов, топ-менеджмента и руководителей среднего звена, перераспределить ответственность между руководством и исполнителями. На период действия кризиса вводится жесткий контроль исполнения всех распоряжений антикризисного комитета, управления риск-менеджмента и других коллегиальных органов, а также соблюдения всех установленных внутренних лимитов и нормативов.
План непрерывности деятельности. Основным инструментом банковского кризис-менеджмента является документ под названием План непрерывности деятельности (английская аббревиатура BСP — Business Continuity Planning ). BСР регламентирует действия банка в случае реализации потенциала рисков, направляет его усилия на минимизацию негативных последствий, ускорение восстановления ликвидности и финансовой устойчивости. Фактически, разработка такого плана является подготовкой к возможному кризису. В зависимости от величины и спектра направлений деятельности банка, кризисное планирование может осуществляться на общем уровне, либо, что более характерно, в разрезе банковских подразделений и продуктов. При этом возможны варианты разработки планов «сверху вниз», т. е. от общего профиля рисков банка к рискам отдельных подразделений и банковских бизнес-процессов, и «снизу вверх», на основе агрегирования рисков отдельных банковских подразделений.
Крупные западные банки реализуют эту программу в несколько этапов:
анализируют банк с точки зрения подверженности рискам;
разрабатывают нормативно-методологическую базу кризис-менеджмента;
формируют ВСP по банковским подразделениям, продуктам и для банка в целом.
Анализ включает классификацию и описание бизнес-процессов банка, описание ключевых функций, профиля рисков по банку в целом и в разрезе банковских подразделений, оценку возможных последствий наступления рисковых событий (угрожающее снижение ликвидности, приостановка деятельности, снижение эффективности, потеря деловой репутации, претензии третьих лиц и т. д.), в т. ч. количественную оценку потерь. Нормативно-методологическая база состоит из методик оценки стоимости активов банка, угроз и уязвимостей, ущерба в случае кризиса, описаний возможных сценариев кризиса, регламента разработки, утверждения и внедрения планов непрерывности деятельности; регламента поддержки планов непрерывности.
Успешность ВСР достигается при условии всеобъемлющего охвата всего спектра банковских рисков. К примеру, в отношении операционных рисков банки подготавливают систему соответствующих антикризисных мероприятий на основе классификации, рекомендуемой Базельским комитетом по банковскому надзору. С этой целью анализируют каждый подвид рисков. Например, для изучения внутреннего мошенничества рассматриваются: убытки, связанные с мошенническими действиями, или умышленными нарушениями/попытками нарушения законов, нормативных актов, внутренних инструкций, совершенные при участии сотрудников, а также несанкционированная деятельность, связанная с превышением лимитов, совершением операций с превышением или в отсутствие полномочий, преднамеренной неверной оценкой позиций.
Необходимым элементом ВСР служит координация одновременных действий как внутри банка (на стыке полномочий различных банковских подразделений), так и, в случае необходимости, во взаимодействии с внешними контрагентами. Для этого западные банки зачастую предусматривают привлечение третьих лиц для урегулирования специфических кризисных ситуаций, с которыми банк не может справиться самостоятельно. Это могут быть, например, агентства по связям с общественностью для обеспечения контрмер против негативной публичной информации, независимые эксперты по кризис-менеджменту для общей координации работ по минимизации последствий кризиса. В ряде случаев расходы на привлечение таких организаций могут быть застрахованы.
В целом банковский кризис-менеджмент, как и риск-менеджмент, в мировой практике обычно привязан к той или иной методологии и модели: CreditRisk +( CSFP , 1997); CreditMetrics ( J . P . Morgan , RMG Corporation , 1997); Portfolio Manager и Credit Monitor ( KMV A ssociates , 1993); CreditPortfolio View ( MsKinsey , 1998); Jarrow - Tumbull Model ( Kamakura , 2003). Хотя каждая модель имеет свои особенности, тем не менее, все они позволяют определить распределение убытков ( loss distribution ) по портфелю (корзине) банковских рисков, а на основе этого вычислить общий ожидаемый убыток по портфелю при любом заданном доверительном интервале, изменчивости величины убытков и размере капитала, необходимого для поддержки портфеля.
Информация о заемщиках. Для российских банков и поныне огромной проблемой являются «информационные дыры», касающиеся финансового состояния потенциального заемщика. Это существенно снижает результативность банковского риск-менеджмента, и объясняется неразвитостью сети кредитных бюро, отсутствием доступной, прозрачной, качественной отчетности и т. д. На западе отрасль по сбору информации высокоразвита и имеет естественную тенденцию к концентрации или даже монополизации. Например, 90% кредитной информации по сектору мелкого бизнеса в США обеспечивается лидером — фирмой «Дан энд Брэдстрит». «Дан энд Брэдстрит» собирает информацию примерно о 3 млн. фирм США и Канады и представляет ее по подписке. Краткие сведения и оценки кредитоспособности каждой фирмы публикуются в общенациональных и региональных справочниках. Более детальная информация об отдельных фирмах сообщается в виде финансовых отчетов. Наиболее распространенный из них — «Информация о деловом предприятии». Первый из шести разделов отчета содержит сведения общего характера — наименование и адрес фирмы: код отрасли и предприятия; характер производства; форма собственности; суммарная оценка кредитоспособности (рейтинг); быстрота оплаты фирмой счетов; объем продаж, собственный капитал, число занятых; общее состояние и тенденции развития фирмы. Суммарная оценка кредитоспособности состоит из двух частей: двух букв (или цифры и буквы) и цифры. Первые два знака — оценка финансовой устойчивости фирмы, а последний — оценка ее кредитоспособности. Второй раздел отчета содержит сведения, полученные от поставщиков фирмы, относительно аккуратности в оплате счетов и о максимальном кредите, полученном в течение года. Третий раздел включает последний баланс и информацию о продажах и прибыльности фирмы, если таковая имеется. Четвертый раздел показывает обычный размер остатка на депозитном счете и платежи по ссудам. В пятом разделе содержатся данные о руководителях и владельцах фирмы. В последнем разделе подробно охарактеризованы род деятельности фирмы, ее клиентура и производственные мощности.
Еще один источник сведений о заемщиках в США — Служба взаимного обмена кредитной информацией при национальной ассоциации управления кредитом — организация, снабжающая сведениями о кредитах, полученных у поставщиков по всей стране. Во Франции анализ кредитоспособности заемщика коммерческие банки дополняют данными из картотеки Банка Франции, состоящей из четырех разделов:
1. 10 групп, в которых предприятия распределяются в зависимости от размера актива баланса;
2. 7 групп с шифром от 0 до 6. Предприятие занимает свою позицию доверия, судя по оценкам руководителей, держателей капиталов, с которыми оно имеет деловые связи;
3. классификация предприятий по их платежеспособности. Банк Франции фиксирует все случаи неплатежей и в зависимости от этого разделяет клиентов на три группы, которые шифруются цифрами 7, 8, 9 («7» — пунктуальные выплаты, отсутствие трудностей; «8» — временные затруднения, не подрывающие платежеспособности; «9» — весьма ненадежный клиент);
4. деление всех клиентов на две группы в зависимости от того будут или нет их векселя и ценные бумаги переучтены Банком Франции.
2.2 Управление риском в системе внутреннего контроля в банке
Система внутреннего контроля связана с риском. Она отражает отношение менеджмента к риску. Было бы трудно описать достоинства системы внутреннего контроля, не рассмотрев риск. Потому что для разработки эффективной системы внутреннего контроля необходимо понять виды и степень риска, с которым сталкивается кредитная организация. Таким образом, устойчивая система внутреннего контроля необходима для эффективного управления риском. Эти два компонента настолько тесно связаны друг с другом, что игнорирование одного из них сразу же окажет негативное влияние на другой.
Хотя банковские риски уже давно присутствуют в традиционной банковской деятельности, сектор финансовых услуг развивается в ответ на изменения в рыночной экономике, технологиях и законодательстве. Данные перемены, позволившие банкам расширить спектр предоставляемых услуг и охватить различные регионы, еще больше осложнили процесс управления совокупным банковским риском. Риск, с банковской точки зрения, определяется как возможность неблагоприятного воздействия ожидаемых или непредвиденных событий на капитал и доходы банка [7, с.445].
Наличие риска не должно быть причиной для беспокойства. Существуют две основные категории риска: гарантированный и негарантированный. Некоторые риски являются негарантированными. Они связаны с неосуществлением превентивных мероприятий. Риск гарантирован, когда он понятен, измерим и контролируем. Банк должен быть в состоянии противостоять неблагоприятной финансовой обстановке, вызванной подобным риском. Гарантированными рисками можно управлять.
Регулирующие органы выделяют различные виды риска. Хотя каждый из этих органов может называть виды риска по-разному, все они сходятся во мнении относительно тех рисков, которые присущи банковской деятельности. Основные виды риска, которые выделяют регулирующие органы, включают: кредитный риск, процентный риск, риск ликвидности, ценовой риск, валютный риск, операционный риск, риск несоответствия нормам, риск неверной стратегии, риск репутации. Каждая из этих категорий риска подчеркивает необходимость выработки эффективной системы внутреннего контроля. При проверке различных сфер деятельности банка контролирующие органы оценивают систему внутреннего контроля с точки зрения каждой категории риска. Недостатки в системе внутреннего контроля, имеющиеся в одной сфере деятельности, могут оказать неблагоприятное воздействие на финансовое учреждение в целом.
3 Стратегия управления банком в условиях нестабильности рынка на примере ЗАО «Глобэкс»
3.1 Кредитные риски банка и методы управления ими в ЗАО «Глобэкс»
Миссия ЗАО «Глобэкс» заключается в построении эффективного бизнеса, выгодного и Клиенту, и Банку. Банк стремится соответствовать ожиданиям своих клиентов, для чего создает максимально простые и удобные процедуры и график работы, уютные офисы, привлекательные продукты и услуги.
Основной целью деятельности ЗАО «Глобэкс» является получение прибыли. Прочие цели определяются Уставом банка. К числу операций, осуществляемых банком, относятся:
привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады до востребования и на определенный срок;
размещение указанных средств от своего имени и за свой счет;
открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной форме (USD, EUR).
Кредитные риски банка и методы управления ими в ЗАО «Глобэкс». В ЗАО «Глобэкс» экономисты Управления кредитования в процессе управления кредитным риском пользуются, как правило, следующими методами:
1.Проверка юридического статуса заемщика и кредитуемой сделки на основе учредительных и иных документов. Сегодня в большинстве случаев пакет документов, предоставляемых заемщиком, не соответствует требованиям законодательства. Отметим наиболее типичные ошибки:
указание в уставе в качестве органа, принимающего решения, например, о выдаче кредита, Общего Собрания Участников (в случае, если заемщик – общество с ограниченной ответственностью), но при оформлении кредитной сделки решение вышеуказанного Собрания отсутствует;
подписание кредитных договоров лицами, не уполномоченными на то учредительными документами;
отсутствие доверенностей на право заключения сделок и подписания договоров, выданных лицам, не имеющим такого права в соответствии с учредительными документами;
отсутствие лицензий на осуществление многих видов деятельности, требующих лицензии (охранной деятельности, реализации лекарственных средств, международной туристической деятельности и т.п.);
отсутствие сертификатов соответствия на товары, подлежащие сертификации в соответствии с действующим законодательством (продукты из рыбы и мясные продукты, косметические товары, сигареты и пр.);
2.Изучение технико-экономического обоснования (ТЭО) кредитуемой сделки.Именно тщательный анализ ТЭО позволяет избежать многих ошибок при принятии решения о кредитовании рассматриваемого проекта. К сожалению, на практике во многих банках ТЭО – всего лишь формальный документ, хранящийся в кредитном деле клиента. Некоторые банки пытаются наладить анализ ТЭО, но предоставляемые заемщиком расчеты являются откровенно слабыми. Например, ЗАО «Глобэкс» торговая фирма «Х» предоставила ТЭО со следующими данными:
сумма кредита = 400 000 рублей,
срок кредита – 3 месяца,
информация о коммерческой сделке:
торговая наценка = 40%,
плановая прибыль: за месяц = 23 000 руб, за 3 месяца - 69 000 рублей.
Таблица 4 - Технико-экономическое обоснование кредита торговой фирмы «Х»
Наименование товара
Цена покупки за единицу, тыс. руб.
Количество поставок товара в месяц, упаковок
Общая сумма поставки, руб.
Сигареты CAMEL, MARLBORO
3,5
11 500
402 500
ТЭО, представленное по указанной форме, не отвечает требованиям, предъявляемым банками к документам, обосновывающим необходимость кредита и возможность его погашения в результате реализации кредитуемой коммерческой сделки. В данном случае в ТЭО отсутствуют такие данные, как:
-сроки поставок партий товаров,
-способы и условия реализации товаров,
-план реализации по срокам и объемам (оптом или в розницу),
-оборачиваемость товарных запасов, дебиторской задолженности,
-расходы: реклама, аренда, таможенные платежи, лицензирование, сертификация, проценты за кредит,
-расчет суммы выручки и прибыли, остающейся после налогообложения,
-расчет рентабельности коммерческой сделки.
3.Сопровождение движения средств в кредитуемой сделке. Для снижения степени кредитного риска ЗАО «Глобэкс» отслеживает деятельность заемщика, оставляя за собой право прервать действие кредитного договора в случае ухудшения его финансового положения. В данном случае банк может использовать следующие методы работы:
-проведение периодической оценки финансово-хозяйственной деятельности заемщика (проверка складов, требование о предоставлении необходимых для анализа деятельности заемщика документов – анализ работы по паспортам сделок, расшифровки отдельных статей баланса, таких как «Кредиторская задолженность», «Дебиторская задолженность» и пр.;
- требование проведения основного объема безналичных операций заемщика через счета, открытые в данном банке;
- ужесточение кредитной дисциплины в случае ухудшения финансового положения заемщика (повышение процентной ставки, прекращение кредитования, требование досрочного возврата ссуды).
4. Выбор надежной формы обеспечения возвратности ссуды. Как правило, ни одна ссуда торговым фирмам не предоставляется на бланковой основе. Стремясь минимизировать кредитный риск, банк составляет договор залога товаров в обороте, пользующихся спросом, наиболее ликвидных и легко реализуемых.
5. Диверсификация кредитного риска. Диверсификация кредитного риска предполагает рассредоточивание имеющихся у банка возможностей по кредитованию. Кредитный риск возрастает по мере увеличения общего объема кредитования и степени концентрации кредитов среди ограниченного числа заемщиков. Поэтому ЗАО «Глобэкс» предпочитают при постоянном объеме кредитных вложений предоставлять кредиты на более мелкие суммы большему числу независимых друг от друга клиентов. Кроме того, производится распределение кредитов по виду обеспечения (различные формы), по способу установления процентных ставок (фиксированная, плавающая, смешанная и т.д.)