Планирование основных технико-экономических показателей работы цеха.

Оглавление

Введение
1 Производственная деятельность "Первоуральского завода горного оборудования"
1.1 Краткая характеристика предприятия
1.2 Производственный цех
1.3 Нормативная и информационная база исследования
1.4 Характеристика продукции
2 План производства продукции
3 Планирование основных фондов
3.1 Расчет нормативной трудоемкости деталей
3.2 Расчет потребности в площадях
3.3 Расчет затрат на энергетическое оборудование
3.4 Расчет потребности в транспортных средствах и инструменте
3.5 Расчет годовых амортизационных отчислений
4 Планирование численности персонала и фондов заработной платы
4.1 Расчет бюджета рабочего времени
4.2 Планирование численности и фонда заработной платы основных рабочих
4.3 Планирование численности и ФЗП вспомогательных рабочих
4.4 Планирование численности и ФЗП руководителей, специалистов и служащих
4.5 Расчёт расценки на единицу изделия
4.6 Расчёт потребности в основных материалах
4.7 Расчёт потребности во вспомогательных материалах
5 Планирование себестоимости
5.1 Расчёт потребности и стоимости всех видов энергии
6 Планирование издержек и результатов деятельности цеха
6.1. Калькулирование себестоимости продукции
Заключение
Список литературы

Планирование основных технико-экономических показателей работы цеха.

по сравнению с 2011г. Возросли в 1,01 раза за счет увеличения себестоимости 1000 м панелей ПВХ; - численность промышленно-производственного персонала сократилась на 6 человек за счет рабочих; - средняя годовая заработная плата 1 работника ППП возросла в 1,31 раза в связи с увеличением производительности труда в 1,1 раза. Анализ и планирование использования производственной мощности, оборудования, материальных ресурсов В первую очередь выполняется анализ наличия, движения структуры основных фондов Таблица 2- Состав и движение основных фондов конвертерного передела металлургического цеха за 2012 год.Видосновных фондовНа нач.года Выбы- тие, млн. руб. Введе ние, млн. руб. На конец года Изменение млн. рубдоля % млн. рубдоля % млн. руб.доля %Промышленно-роизводственные, в т. ч.Здания:- ЗданиеСооружения:- Дымовая труба конвертеров- Металлоконст- рукцияПередаточные устройства:- Дымососы конвертеров- Дымососы миксеров- Пылеустановка газоочистки конв. газовМашины и 12,388 9,767 0,407 0,678 0,306 0,54329,3323,13 0,96 1,61 0,72 1,29 12,388 9,767 0,407 0,678 0,306 0,54328,9722,84 0,95 1,59 0,72 1,27 -0,36-0,29-0,01-0,02-0,02Продолжение таблицы 2. Видосновных фондовНа нач.года Выбы- тие, млн. руб. Введе ние, млн. руб. На конец года Изменение млн. рубдоля % млн. рубдоля % млн. руб.доля %оборудование:- Конвертера- Напыльники- Кран мостовой Q 80- Кран мостовой Q 50- Ковши- конвейер- Изложницы- Миксер 40 т.- Миксер 200 т.1,952 0,95111,761 1,488 0,308 0,143 0,457 0,460 0,624 4,62 2,2527,85 3,52 0,73 0,34 1,08 1,09 1,480,1710,0870,1900,1070,485 1,952 0,95111,761 1,488 0,327 0,143 0,477 0,945 0,6244,57 2,2227,51 3,48 0,76 0,33 1,12 2,21 1,460,0190,020,485-0,05-0,03-0,34-0,04 0,03-0,01 0,04 1,12-0,02Итого основных фондов по пере-делу:42,233 100 0,2580,78242,7571000,524Износ основныхсредств:32,206 В течение 2012 года доля активной части в общей части промышленно-производственных средств возросла с 42,96 до 43,66%. Это способствовало росту производственной мощности передела и фондоотдачи. Проанализировать движение и техническое состояние основных средств можно при помощи следующих показателей: 1. Коэффициент обновления (Кобн) – характеризует долю новых средств в их общей стоимости на конец года Стоимость поступивших ОС 0,782 2. Срок обновления основных средств (Тобн.) года 3. Коэффициент выбытия (Квыб)Коэффициент прироста (Кприр.) Коэффициент износа (Кизн.) 6. Коэффициент годности (Кг.) Характеризуя уровень и динамику перечисленных коэффициентов можно отметить, что недостаточные темпы обновления основных средств конвертерного передела и вывода из эксплуатации устаревших основных средств обусловили дальнейшее ухудшение их технического состояния. Средний возраст оборудования рассчитывается по формуле: = , где - средний возраст оборудования; - середина интервала i-й группы оборудования ; и - соответственно верхнее и нижнее значения интервала группы; - удельный вес оборудования каждой интервальной группы в общем количестве. Таблица 3 - Сроки эксплуатации оборудования Интервальные группы сроков эксплуатации Удельный вес оборудования в общем количестве, % До 5 лет 5 – 10 лет 10 – 15 лет 15 – 20 лет Более 20 лет (до 55 лет) Итого: - - 1,08 28,58 70,34 100,0 = ((10+15)/2х0,0108) + ((15+20)/2х0,2858) + ((20+55)/2х0,7034) = 31,5 года. Средний возраст оборудования конвертерного передела составляет 31,5 года.Оборудование устаревшее и сильно изношено, требует постоянного ремонта.Таблица 4 - Анализ использования производственной мощности Показатель Значение показателяИзменение 2011г. 2012г.1.Выпуск, 1000 м.2.Производственная мощность, 1000 м.3.Прирост производственной мощности за счет: ввода нового оборудования реконструкции4.Снижение производственной мощности за счет выбытия оборудования5.Уровень использования производственной мощности, % 50200 60000 83,7 52948 61000 86.8 +2748 +1000 +1300 +130 -430 +3.1 В 2012 году производственная мощность увеличилась за счет ввода в действие нового оборудования. Также увеличился и уровень ее использования на 3.1%.Показатели экстенсивного и интенсивного использования оборудования рассчитываются по ведущему оборудованию (в данном случаи по конвертерам )1 Коэффициент интенсивной загрузки:где Р - производительность оборудования, тн/сут.2 Коэффициент экстенсивной нагрузки:где Т – время работы оборудования, час.3 Коэффициент интегрального использования оборудования: Кинтегр.= Кинт .х Кэкст.= 0,963 х 1,095 = 1,054 (105,4%) Коэффициенты свидетельствуют о большей загруженности основного оборудования в 2012 году по сравнению с 2011г. Следовательно увеличивается выпуск продукции. Показатели использования наличного и установленного оборудования:Коэффициент использования наличного оборудования:Коэффициент использования установленного оборудования: Наличное и установленное оборудование используются полностью. Таблица 5 - Показатели работы конвертеров за 2011-2012 гг Показатели № 1 № 2 № 3 № 4 Всего20112012201120122011201220112011 20112012 Емкость 40 40 55 5555 55 55 55 Календарное время, сут.36536536536536536536536514601460 Время капитальных ремонтов,сут. 13 26 6 15 22 24 32 19 73 84 Время текущих ремонтов, сут. - 1 2 1 - 1 - 1 2 4 Номинальное время, сут. 352 338357 349343340333345 1385 1372 Текущие простои, сут. 70 13 31 8 34 7 29 7 164 35 Доля текущих прос- тоев в номинальном времени,% 19,9 3,8 8,7 2,3 9,9 2,1 8,7 2,011,8412,551 Фактическое время, сут. 282 325326341309 333 304338 1221 1337 Выход меди в 1 сутки работы, тн.40,039,641,439,641,439,641,439,6164,4 158,4 Выход меди на 1 час работы, тн.1,711,65 1,71 1,65 1,71 1,65 1,71 1,65 1,71 1,65 Выпуск 115461287213403135021270113189125501338550200 52948 Анализ влияния различных факторов работы оборудования на выпуск продукции проводится методом цепных подстановок по формуле: Q = ( Ткал. – Ткап.р. – Ттек.р.) х ( 1 – Ттек.пр.) х Р,где Q – выпуск продукции, т; Ткал. – календарное время, сут; Ткап.р. – длительность капитальных ремонтов, сут; Ттек.р. – длительность текущих ремонтов, сут; Ттек.пр. – длительность текущих простоев, сут; Р – производительность оборудования, т/сут. Q2011 = (1460-73-2)х(1-0,11841)х41,114 = 50200 т. Q2012 = (1460-84-4)х(1-0,02551)х39,6021=52948 т. ∆Q = Q2012 – Q2011 = 52948 – 50200 = 2748 т Рассмотрим, как повлияли на выпуск продукции различные факторы.1 Влияние изменения длительности капитальных ремонтов конверторов.∆QТ.кап.р. =(Ткал.-Ткап.р.2012-Ттек.р.2011)(1-Ттек.пр.)Р2011 –(Ткал.-Ткап.р.2011-Ттек.р.2011)х (1-Ттек.пр.2011)Р2011 ==Р2011(1- Ттек.пр.2011)(Ткап.р2011-Ткап.р.2012)∆QТ.кап.р. = - 398,70 т.2 Влияние изменения длительности текущих ремонтов.∆QТ.тек.р=(Ткал.-Ткап.р.2012-Ттек.р2012)(1-Ттек.пр.2011)Р2011 – (Ткал.-Ткап.р.2012-Ттек.р.2011)хх(1-Ттек.пр.2011)Р2011 = Р2011(1-Ттек.пр.2011)(Ттек.р2011-Ттек.р.2012)∆QТ.тек.р.= - 72.49 т.3 Влияние длительности текущих простоев.∆QТ.тек.пр.= (Ткал.-Ткап.р.2012-Ттек.р.2012)(1-Ттек.пр.2012)Р2011 – (Ткал.-Ткап.р.2012-Ттек.р.2012)хх(1-Ттек.пр.2011)Р2011 = Р2011(Ткал.-Ткап.р.2012-Ттек.р.2012)(Ттек.пр.2011-Ттек.пр.2012)∆QТ.тек.пр = +5240,34 т.4 Влияние изменения производительности конвертера.∆QР = (Ткал.-Ткап.р.2012-Ттек.р.2012)(1-Ттек.пр.2012)(Р2012-Р2011)∆QР = -2021,41 т.∆Q = ∆QТ.кап.р.+∆QТ.тек.р.+∆QТ.тек.пр.+∆QР.∆Q = - 398,70 – 72,49 + 5240,34 – 2021,41 = 2748 т. В 2012 году по сравнению с 2011 годом выпуск панелей ПВХ увеличился на 2748000 м., в том числе:- за счет увеличения продолжительности капитальных ремонтов конверторов на 11 суток (84-73) выпуск продукции снизился на 398700 м., также снижение выпуска продукции произошло из-за увеличения длительности текущих ремонтов конвертеров на 2 суток (4-2) в 2012 году на 72490 м. Увеличение выпуска продукции в 2012 году связано с уменьшением продолжительности текущих простоев на 129 суток (164-35), это повысило выпуск продукции на 5240,34 т. Снижение производительности конвертеров в 2012 году повлекло снижение выпуска продукции в 2012 году на 2021410 м. по сравнению с 2011 годом.Анализ и планирование трудовых показателейВажными факторами развития производства, повышения его эффективности являются надлежащая обеспеченность производства трудовыми ресурсами и неуклонный рост производительности труда. От обеспеченности предприятия трудовыми ресурсами и эффективности их использования зависят объем и своевременность выполнения всех работ, эффективность использования оборудования, машин, механизмов. Обеспеченность цеха трудовыми ресурсами определяется сравнением фактического количества работников промышленно-производственного персонала по категориям и профессиям с плановой потребностью. К промышленно-производственному персоналу относятся работники, занятые промышленно-производственной деятельностью и являющиеся в той или иной степени участниками производственного процесса. В состав промышленно-производственного персонала входят: рабочие, ученики, инженерно-технические работники, служащие, младший обслуживающий персонал. Анализ обеспеченности трудовыми ресурсами осуществляется путем сопоставления фактических и плановых данных о численности отдельных категорий работающих. Таблица 6 - Численность работников Категории работников 2011г. Факт 2012г. План 2012г. Факт Изменение,%К 2011г.К плану 1. Среднесписочнаячисленность промышлен-но-производственногоперсонала в том числе: рабочие служащие руководители специалисты прочие служащие 146 139 - 7 - - 141 134 - 7 - - 140 133 - 7 - - 95,9 95,7 - 100 - - 99,3 99,3 - 100 - - Таблица 7- Численность работников по профессиям. Профессии работников 2011г. Факт 2012г. План 2012г. Факт Изменения,%К 2011г.К плану1.Рабочие: Конвертерщик Машинист крана Разливщик расплавов Стропальщик Огнеупорщик2.Руководители: Начальник отделения Старший мастер Сменный мастер ИТОГО 63 24 24 17 11 1 1 5 146 61 24 24 15 10 1 1 5 141 61 25 24 13 10 1 1 5 140 96,8 104,2 100 76,5 90,9 100 100 100 95,9 100 104,2 100 86,7 100 100 100 100 99,3 По сравнению с 2011 годом, структура работающих изменилась незначительно:Выполнение плана в 2012 году по численности промышленно-производственного персонала на 99,3% связано с нехваткой рабочих (99,3% от плана), тогда как план по руководителям выполнен полностью.Относительное отклонение численности рабочих составляет 2 человека.Таблица 8 - Данные о движении рабочей силы Показатель Численность 2011г. Численность 2012г.Откло- нение, чел. Чел.% к сред-несписочн. Чел.% к сред-несписочн. Численность ППП на начало года 142 97,3 141 100,7 - 1 Принято на работу 58 39,7 63 45,0 5 Выбыло 47 32,2 62 44,3 15в т.ч. по собственно- му желанию 25 17,1 36 25,7 11 уволено за нарушение трудовой дисциплины 12 8,2 18 12,9 6 Численность ППП на конец года 153 104,8 142 101,4 - 11Среднесписочная численность 146 100 140 100 - 6Коэффициент оборо-та по приему работ-ников 0,40 0,45Коэффициент оборо-та по выбытию работников 0,32 0,44Коэффициент текучести кадров 0,25 0,39В 2012 году численность персонала снизилась на 6 человек. В 2012 году было принято работников на 5 человек больше, чем в 2011 году, а и уволено было больше на 15 человек: на 11 человек больше в сравнении с 2011 годом уволилось по собственному желанию и на 6 человек больше уволено за нарушение трудовой дисциплины. Таблица 9 -Уровень квалификации рабочих Наименование профессииКвалифика-ционный разряд Чис-ть работников на конец года 2011 20121. Старший конвертерщик2. Конвертерщик3. Разливщик4. Разливщик5. Стропальщик6. Стропальщик7. Стропальщик8. Машинист крана9. Огнеупорщик 6 4 5 4 6 5 4 5 5 6 57 12 12 5 6 6 24 11 6 55 12 12 4 5 4 25 10 ИТОГО: 139 133 Средний тарифный разряд рабочих 4,54. Полноту использования трудовых ресурсов можно оценить по количеству отработанных дней и часов одним работником за анализируемый период, а также по степени использования фонда рабочего времени.Таблица 10- Анализ использования фонда рабочего времени Показатель 2011 г. 2012 г. Отклонения Всего На 1 сред-несписоч- ного работника ВсегоНа 1 сред-несписоч- ногоработника Всего %1) Среднесписочнаячисленность рабо-чих, чел.2) Время отработан-ное рабочими, чел-дни.3) Праздники ивыходные дни,чел-дни. 4) Неявки на работу чел-дни.в т.ч. очеред.отпуска отпуска по учебе отпуска с разре-шения администрац. болезни прогулы прочие неявки,разрешенные закон.5) Целодневные про-стои, чел-дни. 6) Всего явок и неявок, чел-дни 7) Отработанное время, чел-часы. 8)Продолжительность рабочего дня, час. 139 27199,5 15593 7701 5502 122 295 1429 31 322 242 50735213788 7,86 195,68 112,18 55,4 39,58 0,88 2,12 10,28 0,22 2,32 1,74 365 1538 133 26116 14948 7324 5391 146 230 1221 41 295158 48545209711 8,03 196,36 112,39 55,07 40,53 1,10 1,73 9,18 0,31 2,22 1,18 365 1577 - 6 - 1083 - 645 - 377 - 11224 - 65 - 208 10 - 27 - 85 - 2190 - 4077 95,68 96,02 95,86 95,10 97,98 119,67 77,97 85,44 132,26 91,61 64,88 95,68 98,1 Фонд рабочего времени (ФРВ) зависит от численности рабочих, количества отработанных дней одним рабочим в среднем за год и средней продолжительности рабочего дня: ФРВ = ЧР х Д х П, где ФРВ - фонд рабочего времени, час; ЧР - численность рабочих, чел; Д - количество отработанных дней одним рабочим, дни; П - средняя продолжительность рабочего дня, час. Фактический фонд рабочего времени конвертерного передела в 2012 году больше фонда 2011 года на 4077чел-час, в том числе за счет изменения: - численности рабочих : ∆ФРВчр = (ЧР2012-ЧР2011) * Д2011*П2011= (133-139)*195,68*7,86= - 9228 ч. - количества отработанных дней: ∆ФРВд = ЧР2012*(Д2012-Д2011)*П2011= 133*(196,36-195,68)*7,86= +710 ч. - продолжительности рабочего дня: ∆ФРВп= ЧР2012*Д2012*(П2012-П2011)= 133*196,36*(8,03-7,86)= +4440 ч. Рост производительности труда является одним из общих экономических законов развития производства. Повышение производительности труда обеспечивает снижение доли заключенного в продукте живого труда и увеличение доли прошлого овеществленного труда, при этом общая сумма труда, содержащегося в продукте уменьшается. Производительность труда измеряется количеством продукции, произведенной в единицу времени (год, месяц, день, час) в расчете на одного работающего. Таблица 11- Расчет производительности труда. Показатели 2011г 2012г.Отклоне- ниеВыпол-нениеплана,%1) Товарная продукция, т2) Среднесписочная численность ППП, чел.3) Среднесписочная численность рабочих,чел. - Удельный вес рабочих в общей числен-ности ППП, доли ед.4) Общее число отработанных человеко--дней рабочими, чел-дни5) Среднее число дней, отработанных 1 рабочим, дни.6) Общее число отработанных всеми рабочими за год, чел-час. 7) Средняя продолжительность рабочего дня, час.(стр.6 : стр.4)8) Среднегодовая выработка на 1 работаю-щего, т/чел. (стр.1 : стр.2)9) Среднегодовая выработка на 1 рабочего( стр.1 : стр.3) 10) Среднедневная выработка (стр.1 : стр.4)11) Среднечасовая выработка(стр.1 : стр.6) 50200 146 139 0,952 27199,5 195,68 213788 7,86 343,8 361,2 1,85 0,2348 52948 140 133 0,950 26116 196,36 209711 8,03 378,2 398,1 2,03 0,2525 2748 - 6 - 6 - 0,002 - 1083,5 0,68 - 4077 0,17 34,4 36,9 0,18 0,0177 105,5 95,9 95,7 99,8 96,02 100,35 98,1 102,16 110,0 110,2 109,7 107,5 Показатель динамики производительности труда характеризует изменение ее уровня и определяется отношением уровня производительности труда отчетного года к базисному. В работе в 2012 году отмечается рост производительности труда в 1.1 раза (378,2/343,8). Наиболее обобщающим показателем производительности труда является среднегодовая выработка одним работающим. Величина его зависит не только от выработки рабочих, но и от удельного веса последних в общей численности ППП, а также от количества отработанных ими дней и продолжительности рабочего дня.