Экономическая сущность страхования.

Введение
Глава 1 Экономическая сущность страхования
1.1. Сущность, основные понятия и термины страхования
1.2. Функции и формы страхования
1.3. Страховые фонды
Глава 2 Принципы классификации страховой деятельности
2.1. Отраслевая классификация в РФ
2.2. Основные виды обязательного страхования в РФ
Глава 3 Страховой рынок сегодня
3.1. Состояние страхового рынка России на основании оперативной отчетности
3.2. Социальное страхование в России: проблемы и пути становления
Заключение
Список литературы

Экономическая сущность страхования.

личное  страхование  пассажиров воздушного, железнодорожного, морского, внутреннего водного и автомобильного транспорта;
обязательное личное и имущественное государственное  страхование.
Добровольные виды  страхования  обусловлены в основном характером рыночных отношений. Коллективное  страхование  жизни на особых условиях, когда заключаются договоры с предприятиями и организациями по страхованию  жизни их сотрудников. Под страхованием  граждан понимают защиту здоровья, имущества или выгодное накопление денег. Договоры страхования  могут заключаться гражданами уже с 16 лет и до наступления 77 лет сроком на 3, 5, 10, 15  и  20 лет. Однако на момент окончания договора гражданин не должен быть старше 80-ти лет. Договор также может заключаться в пользу третьего лица (родителями в пользу детей, супругами  и  т. п., предприятиями в пользу своих работников). Страхование  детей к совершеннолетию осуществляется по договорам  страхования  детей независимо от возраста  и  состояния здоровья. Эти договоры могут заключать родители (усыновители), опекуны или попечители  и  другие родственники ребенка. Возраст ребенка не должен превышать 15 лет  и  срок страхования  определяется как разница между 18 годами  и  возрастом ребенка. Страховые взносы можно уплачивать единовременно или ежемесячно.  Страхование  домашнего имущества, а также транспортных средств сегодня приобретает все большее значение. На сегодняшний день в России уже накопился достаточный опыт по данному  страхованию. Однако пока большинство договоров страхования  транспортных средств распространяют свое действие на страховые события (риски), происшедшие на территории России.
Таким образом, экономическая   сущность, формы  и   функции   страхования  превращают  его  в особый финансовый инструмент, объективно необходим в рыночной экономике. Развитие страхового рынка, на котором реализуются страховые отношения в виде страховой деятельности как особой сферы предпринимательства, способствует повышению темпов  экономического  роста страны
1.3. Страховые фонды
Страховой фонд призван возмещать материальный ущерба при наступлении неблагоприятных чрезвычайных событий для оказания помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни (например, временная или постоянная утрата трудоспособности). Помимо этого, средства страхового фонда используются для предотвращения или уменьшения ущерба. Для этого существуют превентивные меры, имеющие цель предупредить возможность возникновения бедствия (строительство дамб, огнестойкое  и  антисейсмическое строительство  и  т. д.),  и  меры подавляющие (репрессивные) - для ограничения разрушительной силы уже наступившего бедствия (тушение пожаров, проведение-спасательных работ). Часть средств страхового фонда в виде временно свободных страховых резервов может инвестироваться в различные отрасли производства или ценные бумаги с целью получения прибыли страховыми компаниями.
Страховой фонд, являясь неотъемлемой частью общественного воспроизводства, выступает в качестве экономического  метода восстановления производительных сил, подвергшихся разрушительным природными катастрофами или другими техногенными несчастными случаями. В условиях рыночной экономики страховой фонд неизбежно становится экономической  необходимостью, а  страхование  является обязательным элементом рыночной инфраструктуры,  экономическим  рычагом стабилизации экономики.
Выделяют три основные формы создания страховых фондов: фонд самострахования, централизованные общегосударственные резервы (государственный страховой фонд)  и  фонды страховщика. Значение  и  распространение каждой формы предопределяется конкретными историческими  и   экономическими  условиями  и  зависит от уровня развития производительных сил общества. Фонд самострахования характеризуется определённой обособленностью и создается за счет натуральных и денежных запасов хозяйствующих субъектов. Его целью является обеспечение бесперебойной деятельности субъекта и его финансовой устойчивости в неблагоприятных экономических условиях. Особое значение имеют страховые фонды для сельскохозяйственного производства, поскольку оно  тесно связано с климатическими  и  природными условиями  и  в большей степени, чем промышленность, подвергается воздействию стихийных сил. Создание государственного страхового   фонда  происходит в централизованном порядке за счет общегосударственных ресурсов, причем фонд может быть сформирован как в натуральной, так и в денежной форме. Целью его создания является возмещение ущерба, вызванного крупномасштабными авариями, стихийными бедствиями, а также необходимость устранения их последствий.
Целевое формирование отдельных страховых фондов позволяет считать страхование финансовыми отношениями. Источником формирования страховых фондов, как и других денежных фондов, является перераспределение национального дохода. Если страховой фонд формируется за счет чистой прибыли производителя, то  его  источником является прибавочный продукт, а если за счет валовых расходов и отчислений на социальное страхование или заработной платы, то его источником является необходимый продукт. В первом случае наблюдается страховую защиту производителя, во втором страховую защиту производителя и населения. Валовой внутренний продукт в результате использования (распределения и перераспределения) распадается на фонды потребления и накопления. Страховые фонды в части страховых выплат на возмещение убытков относятся к фондам потребления, а неиспользованная в текущем году часть страховых фондов поступает в фонд накопления и включается в национальное богатство государства.
Основными принципами функционирования страховых фондов являются:
научная обоснованность на основе оценки риска;
комплексность возмещение различных видов рисков ресурсами одного фонда;
учет отраслевых особенностей собственности, которая страхуется;
разнообразие организационных форм страхового фонда для обеспечения разносторонности  страхования;
государственное регулирование страховой деятельности как специфического вида деятельности на рынке страховых услуг.5
Особенность страхового фонда заключается в невозможности точно определить размер фонда за отдельный период, поскольку все факторы потерь имеют вероятностный характер  и  их можно только предположить. При этом невозможно определить материальный состав потерь: это могут быть как средства производства, так и готовый продукт, предназначенный для потребления. Однако превентивные меры предотвращения страхового случая снижают вероятность, как наступления негативного явления, так и потерь от  него. Тем самым оптимизируются ресурсы страхового фонда и создаются условия для использования  его  как источника накопления финансовых ресурсов.
Опираясь на предположение того, что механизм передачи риска реализуется через формирование  страхового   фонда, можно сделать вывод, что размер уплачиваемого в этот фонд взноса должен быть справедливым для всех его участников. Каждый участник  фонда, желающий застраховать свой риск, приносит в  страховую  компанию риски различной степени, поэтому взносы в  страховой   фонд  должны быть достаточными для выплат потенциально возможного возмещения в случае возникновения убытка, а также соответствовать размеру опасности и стоимости имущества и прочим факторам риска.  Помимо всего прочего страховые  взносы должны покрывать административные расходы по управлению этим  фондом, быть их должно быть достаточно для формирования резервов, из которых покрываются чрезвычайные убытки, а также гарантировать страховой  компании определенную норму доходности. Важно при установлении размера  страхового  взноса учитывать два вышеназванных принципа, а также необходимо удостовериться в том, что взнос в  страховой   фонд  каждого конкретного полисодержателя должен быть сравним с взносами других с учетом тяжести и частоты их рисков, так как уровень взносов должен создавать возможность для конкуренции на рынке.
Таким образом, мобилизация ресурсов в страховом фонде способствует экономическому  прогрессу и росту благосостояния общества. Быстрое возмещение убытков производителя в пределах целевого страхового использование создает условия для непрерывности производства  и  увеличение ВВП. Остаток страхового фонда является существенным источником инвестиций в экономику, а страховая защита предпринимательства  и  граждан путем создания страхового фонда осуществляется в пределах специфических страховых отношений.
Глава 2 Принципы классификации страховой деятельности
2.1. Отраслевая классификация в РФ
Под классификацией страхования понимают систему разделения страхования на сферы деятельности, отрасли, подотрасли и виды, звенья которых располагаются так, что каждое последующее звено является частью предыдущего. Сегодня существуют различные взгляды на систему классификации страхования. Классификация  страхования  зависит от объектов и рисков, отраслей и форм организации и проведения и т.п. Закон РФ «Об организации страхового дела в РФ» предусматривает следующую отраслевую классификацию страхования:
личное страхование;
имущественное страхование;
страхование ответственности (риска).
Объектом имущественного страхования выступает движимое и недвижимое имущество юридических и физических лиц (здания, домашнее имущество, транспортные средства). Основной формой является добровольное страхование. Имущественное страхование основано на принципе возмещения ущерба в пределах страховой суммы по договору. К имущественному страхованию по условиям лицензирования страховых компаний относят три вида страхования транспортных средств (наземного, воздушного и водного), страхование грузов, страхование других видов имущества, кроме транспортных средств и грузов, и страхование финансовых рисков.
Объектами личного страхования выступают жизнь и здоровье граждан и их детей (или одновременно и жизнь, и здоровье) или страхования какого-то события (например, свадьба). Этот вид страхования выполняет две функции: страховую и накопительную. По договору личного страхования страховщик обязуется при наступлении страхового случая выплатить страхователю единовременно или выплачивать периодически обусловленную договором страховую сумму. К личному страхованию относятся три вида страховой деятельности: страхование жизни, страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование.
Страхование ответственности предусматривает выплату возмещения за причиненный ущерб третьим лицам (ответственность водителей автотранспортных средств, ответственность за нарушение предприятиями условий поставки продукции). Объектом страхования при этом является образование убытка. Социальное страхование связано со страхованием трудоспособности и трудоустройства на случай потери здоровья или работы. Оно носит обязательный или добровольный характер. В рамках этой отрасли выделяются следующие виды: страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств, страхование гражданской ответственности перевозчика, страхование гражданской ответственности предприятий - источников повышенной опасности, страхование профессиональной ответственности, страхование ответственности за неисполнение обязательств, страхование иных видов гражданской ответственности. Обязанность возмещения ущерба, нанесенного третьим лицам, регламентируется гражданским законодательством (гл. 59 Гражданского Кодекса РФ). Страхователями по гражданской ответственности выступают как физические, так и юридические лица. Наиболее массовой формой страхования гражданской ответственности в мире является страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств, имеющее практически повсюду обязательный, предписанный законом характер.
Виды страховой деятельности могут комбинироваться в группы по признаку отнесения к одному и тому же объекту. Эти комбинированные виды страхования лицензируются в комплекте. Например, страхование жизни как комбинированный вид страхования включает собственно страхование жизни, страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование.
Следует отметить, что деление страхования на личное, имущественное и страхование ответственности проводится с использованием различных критериев. В основу деления страхования на личное и имущественное положен предмет страхования, то есть деление проведено в зависимости от ответа на вопрос, что страхуется - человек или имущество. В основе выделения страхования ответственности в отдельный вид страхования лежит деятельность лица, способная вызвать его ответственность. В соответствии с законами систематики каждый классификационный ряд должен быть выстроен на основе единого критерия.
В результате при ближайшем рассмотрении страхование ответственности поглощается имущественным страхованием, так как в обоих случаях речь идет о возмещении материальных убытков, причиненных страхователю страховым случаем. Страхование ответственности существенно отличается от страхования имущества и страхования предпринимательского риска, но это дает лишь основание выделить страхование ответственности в качестве подотрасли в рамках имущественного страхования. Но это вовсе не дает основания для того, чтобы поставить страхование ответственности в один ряд с имущественным и личным страхованием в качестве самостоятельной отрасли страхования.
2.2. Основные виды обязательного страхования в РФ
Обязательное   страхование  представляет собой  вид   страхования, возмещение по которому затрагивает не только интересы  физического лица, но и общественные интересы, и относится к приоритетным  видам  страхования. Обязательное   страхование  в России регламентируется законом, согласно которому одна сторона (страховщик) обязана застраховать соответствующие объекты, а другая сторона (страхователь) обязана вносить страховые платежи. К  обязательному   виду   страхования  относятся: медицинское страхование (ОМС), страхование ответственности владельцев транспортных средств (ОСАГО), страхование пассажиров, военнослужащих, профессиональной ответственности отдельных специалистов.
 ОМС  в России является составной частью государственного социального страхования и гарантирует гражданам получение медицинской помощи в случае возникновения страховых случаев. Равные возможности для всех граждан России в получении медицинской помощи и лекарств обеспечиваются за счет средств, находящихся в ведении государственных Фондов  обязательного  медицинского  страхования. Обязательное  общее социальное  страхование  в России  и  обязательное   страхование  от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний курирует Фонд социального страхования. Пенсионное страхование находится в ведении Пенсионного фонда. Для страхования и перестрахования рисков катастроф, стихийных бедствий, крупных промышленных аварий в России разработана целевая программа.
Страхователями в системе обязательного социального страхования могут являться организации либо граждане, обязанные в соответствии с законом уплачивать страховые взносы. В отдельных случаях страхователями выступают органы местного самоуправления. Страхователь считается вступившим в отношения по данному  виду   страхования  с момента заключения с сотрудником соответствующего договора. Роль страховщиков выполняют некоммерческие организации, специально созданные для реализации прав лиц, застрахованных по системе  обязательного  социального   страхования, причем отношения по данному виду  страхования  считаются наступившими с момента регистрации страхователя.
Застрахованными лицами могут быть граждане России, иностранцы, работающие по трудовому договору; индивидуальные предприниматели и другие, предусмотренные законодательством, категории лиц. Граждане, застрахованные по данному  виду   страхования  могут пользоваться услугами страхования с того самого момента, как договор с работодателем оказывается ими подписан. В случаях, когда застрахованным лицом является частный предприниматель, отношения по данному  виду   страхования  возникают с момента уплаты им страховых взносов. Существуют несколько принципов, положенных в основу  обязательного   социального  страхования 
Главным принципов является финансовая устойчивость грамотно продуманной и подкрепленной законом системы. Данный принцип положен в основу работы системы  обязательного   социального   страхования, так же как и всеобщий  обязательный  характер этого  вида   страхования, государственное регулирование вопросов работы системы и предоставление гарантий защиты прав застрахованных лиц государством. Страховые взносы и налоги необходимо уплачивать всем.  Обязательное   социальное  страхование  является автономной финансовой системой. Немаловажным является и тот фактор, что посредничество в этой системе недопустимо.
Страховое обеспечение может иметь форму пенсии, пособия или оплаты определенных  видов  расходов. Пенсии застрахованным лицам выплачиваются по случаю потери кормильца, по инвалидности, по старости. Пособие может быть назначено в связи с временной нетрудоспособностью, профзаболеванием или увечьем, беременностью, безработицей, по уходу за ребенком до достижения им полуторагодовалого возраста, а также при рождении в семье очередного ребенка и пр. Помимо вышеперечисленного,  обязательное   социальное   страхование  предусматривает компенсацию расходов медицинских учреждений на оказание медпомощи застрахованным лицам, оплату лечения в санаториях и профилакториях для застрахованных лиц и членов их семей.
Таким образом, застрахованные лица получают от государства помощь в довольно многих жизненных ситуациях: оно предусматривает также помощь в случаях потери кормильца, наступления инвалидности, профессионального заболевания, травмы на производстве, прихода старости и смерти застрахованного лица, а также иждивенцев, находящихся у него на содержании. На поддержку системы могут рассчитывать также граждане, оказавшиеся безработными и вставшие по этому поводу на специальный учет. К сожалению, национальный страховой рынок России находится на начальном пути своего развития, но он стабильно продолжает совершенствоваться, разрабатывая все новые виды страхования. К примеру, добровольное страхование, как способ финансовой защиты имущества, жилья, транспорта, здоровья, жизни становится все более популярным в нашей стране.
 
Глава 3 Страховой рынок сегодня
3.1. Состояние страхового рынка России на основании оперативной отчетности
Некоторые эксперты утверждают, что у российского страхового рынка сегодня есть шанс достичь уровня развития западных страховых рынков. Все зависит от четкости действий государства и эффективной модернизации бизнеса страховых компаний. Впервые в современной истории российская власть заговорила о страховании на самом высшем уровне. Страховой рынок наконец-то предполагается доверить защиту рисков и бизнеса, и граждан, то есть фактически речь идет о безопасности страны. В случае введения новых видов обязательного страхования и стимулирования добровольного спроса на страхование объем страховых взносов к 2013 году по прогнозам экспертов вырастет по сравнению с 2010 годом в 2,2 раза и составит 1,2 трлн. рублей.6
Из «правильных» законодательных инициатив в прошлом году можно отметить принятие закона об опасных производственных объектах, начал в полном объеме функционировать закон об ответственности туроператоров, закон об ответственности перевозчиков и о сельхозстраховании. Эксперты отмечают, что в целом  рынок  в минувшем  году  вырос за счет ОСАГО и ДМС. Причем рост ОСАГО обеспечили регионы, a вот рост ДМС произошел за счет корпоративного страхования, за счет того, что крупнейшие корпорации резко увеличили свои программы.  Рынок  КАСКО сократился на 2%, несмотря на рост продаж автомобилей, убыточность по КАСКО резко выросла, так как в секторе все время появляются новые лидеры, которые то набирают премии, a через 6 месяцев, когда убыточность начинает сказываться, руководство компании видит финальный результат и дает обратный ход.