Обоснование варианта решения при разработке проекта: «Зимний спортивный отдых на Северо-Западе»

ВВЕДЕНИЕ
ГЛАВА 1. ПОСТАНОВКА ЗАДАЧИ НА РАЗРАБОТКУ ПРОЕКТА
1.1.Описание предметной области проекта
1.2.Определение цели и содержание основных фаз реализации проекта
1.3.Определение участников проекта и материальных ресурсов
ГЛАВА 2. РАЗРАБОТКА СЕТЕВОЙ МОДЕЛИ ПРОЕКТА
2.1 Планирование мероприятий и структуризация сети
2.2 Построение сетевого графика
2.3 Оценка временных параметров сети
2.4 Использование ресурсов
ГЛАВА 3. ОЦЕНКА СТОИМОСТИ ПРОЕКТА
Заключение
Литература

Обоснование варианта решения при разработке проекта: «Зимний спортивный отдых на Северо-Западе»

3Получение разрешения2.12-2.1 – Договор аренды с администрацией парка2.1-4 – Согласование в инстанциях23. Составление бюджета2.32-2.2 – Определение потребности в средствах2.222.2-2.3 – Определение источников собственных средств2.2-2.4 – Определение источников заемных средств2.42.4-3 – Анализ возможностей финансированияВыбор поставщиков4.144-4.1 – Уточнение требований оборудованию4.1-5 – Утверждение списка оборудованияПодготовка трассы5.155-5.1 – Подготовка схемы трасс5.1-6 – Утверждение схемы трасс, оборудование трасс сигнальными лентамиСтроительство кафе6.166-6.1 – Подготовка земли под вагончик-кафе6.1-7 – Установка вагончикаРемонт помещения проката77.17-7.1 – Ремонт помещения, предназначенного под прокат, оборудование раздевалки, туалета.7.1-8 – Постановка помещения на охрануВыработка ценовой стратегии8.38.188-8.1 – Определение списка услуг8.28-8.2 –Определение желаемой рентабельности8.1-8.3 – Расчет фактической цены на услуги8.3-9 – Оформление прейскуранта9. Заказ оборудования9.199-9.1 – Определение типов и количества необходимого оборудования9.1-9.2 – Заказ оборудования9.2-10 – Доставка оборудованияНайм рабочей силы9-9.3 – Определение потребности в рабочей силе9.3-11 – Найм рабочей силыПроект работы центра9-9.4 – Определение времени работы центра9.4-12 – Определение пропускной способности центраРеклама центра1212-12.1 – Заказ рекламы12.1-13 – Проведение рекламных мероприятий11. Открытие центра10-14 – Открытие центра2.2 Построение сетевого графикаРассчитаем параметры событий и работ сетевого графика по формулам:tож=2×tmax+3×tmin5;Tрi=t[LmaxI~i] – возможно раннее свершение i-го события;Tпi=tLкр-t[Lmaxi`C] – допустимо позднее свершение i-го события;Ri=Tпi-Tрi – резерв;Tрн(ij)=Tрi – раннее начало работы i-j;Tро(ij)=Tрн(ij)+tij – ранее окончание работы i-j;Tпо(ij)=Tпj – позднее окончание работы i-j;Tпн(ij)=Tпо(ij)-tij – позднее начало работы i-j;Rпij=Tпj-Tрi-tij – полный резерв работы i-j;Rсвij=Tрj-Tрi-tij – свободный резерв работы i-j.Продолжительность критического пути: 66 дней рабочих днейДирективный срок: 75 рабочих днейОптимизация по времени необходима в случае, если директивный срок меньше длины критического пути вероятность свершения завершающего события меньше 0,35. Вероятность свершения завершающего события является функцией случайной величины χ: Pk=Ф(χ), где χ=Тдир-ТкрσТак как работы носят вероятностный характер, то для каждой работы существует дисперсия D=σ2.Дисперсия критического пути равна сумме дисперсий работ критического пути: D(Lкр)=σ2= 8,23σ = 2,87χ=75-662,87=0,31, Фχ=0,6179 → Pk=62%Следовательно, условия Tдир < Tдир и Pk∈[0,35;0,65] выполняются и оптимизация сетевого графика не нужна.Рис. 3. Полный сетевой график открытия центра2.3 Оценка временных параметров сетиПроведем оценку временных параметров сети в таблице 3.Таблица 3. СобытиеРаботыКоличество исполнителейTminTmaxTожTpiТпiRiТрн(ij)Тро(ij)Тпо(ij)Тпн(ij)RпRсв1              1.11-1.11 (экономист-маркетолог)1320000231101.21-1.21 (экономист-маркетолог)1320000231101.31-1.31 (экономист-маркетолог)2430000330001.31.1-1.3―1.31.2-1.3―21.3-23 (экономисты-маркетологи)1323303553002.12-2.13 (инженеры)13255057750042.1-43 (инженеры)1327707997002.22-2.23 (экономисты-маркетологи)2435505826231802.32.2-2.31 (экономист-маркетолог)2438261881130271902.42.2-2.42 (экономисты-маркетологи)3548261881230261802.42.3-2.4-32.4-33 (экономисты-маркетологи)243123018121533301804.14-4.13 (инженеры)1329909111190054.1-53 (инженеры)2531111011141411005.15-5.13 (инженеры)36414140141818140065.1-63 (инженеры)2431818018212118006.16-6.13 (инженеры)36421210212525210076.1-73 (инженеры)1322525025272725007.17-7.13 (инженеры)36427270273131270087.1-83 (инженеры)1323131031333331008.18-8.13 (инженеры)2433333033363633008.28-8.21 (инженер)1323333033353634108.38.1-8.33 (инженеры)2433636036393936008.38.2-8.3-93-9-98.3-93 (инженеры)1323939039414139009.19-9.11 (экономист-маркетолог) 1(инженер)1324141041434341009.29.1-9.21 (экономист-маркетолог) 1(инженер)111434304344444300109.2-101 (экономист-маркетолог) 1(инженер)914114444044555544009.39-9.31 (менеджер)132414104143454320119.3-111 (менеджер)812104345243535545209.49-9.42 (инженеры),2 (экономисты-маркетологи)132414104143454320129.4-123 (инженеры),2 (экономисты-маркетологи)13243452434547452012.112-12.13 (инженеры),2 (экономисты-маркетологи)1114547245464847201312.1-133 (инженеры),2 (экономисты-маркетологи)5974648246535548201011-10-1013-10-1410-146 (рабочий)101311555505566665500Дисперсия работ критического пути:8,236σ =2,873σ =8,6092.4 Использование ресурсовПостроим карту проектаРис.3. Карта использования ресурсовГЛАВА 3. ОЦЕНКА СТОИМОСТИ ПРОЕКТАОсновными интегральными показателями эффективности проекта являются:Индекс прибыльности, или коэффициент дисконтированного дохода (PI) =164262,5/130000=1,09; Чистый приведенный доход, или чистый дисконтированный доход, рассчитывается по формуле , исходя из построенной таблицы (суммирование по всем периодам). (NPV) = 82776;Внутренняя норма рентабельности, или предельная эффективность капиталовложений (коэффициент рентабельности инвестиций) рассчитывается в Excel на основе таблицы. (IRR) = 26,81 %. Таблица 4.Прибыли/убытки, рубли№строка1Валовый объем продаж    267692,98251310,022Потери      3Налоги с продаж      4Чистый объем продаж    267692,98251310,025Материалы и комплектующие    13692,1510819,566Сдельная зарплата      7Суммарные издержки    13692,1510819,568Валовая прибыль    254000,83240490,469Налог на имущество    0010Административные издержки7627,127687,947749,247811,047873,327936,1111Производственные издержки2542,372562,652583,082603,682624,442645,3712Маркетинговые издержки      13З/п административного персонала50803,251208,3151616,6552028,2552443,1352861,3214З/п производственного персонала128489,76129514,36130547,12131588,12132637,42133695,0915З/п маркетингового персонала      16Суммарные постоянные издержки189462,45190973,25192496,1195578,32195578,32197131,8917Амортизация       18Проценты по кредитам  30000  4875019Суммарные непроизводственные издержки  30000  4875020Другие доходы      21Другие издержки44790,625896,8736858,834256,627632,9327853,2722Убытки предыдущих этапов 234253,05451123,17710478,07938765,76907976,1823Прибыль до выплаты налога-234253,05-451123,17-710478,07-938765,76-907976,2-941226,8824Суммарные издержки, отнесенные на прибыль      25Прибыль от курсовой разницы      26Налогооблагаемая прибыль-234253,05-451123,17-710478,07-938765,76-907976,2-941226,8827Налог на прибыль      28Чистая прибыль-234253,05-451123,17-710478,07-938765,76-907976,2-941226,88Таблица 4(продолжение)№строка1Валовый объем продаж298643,88314463,93254660,87886335,521465864,4747621,142Потери      3Налоги с продаж      4Чистый объем продаж298643,88314463,93254660,87886335,521465864,4747621,145Материалы и комплектующие12482,614105,1912582,2332452,1853203,3627134,816Сдельная зарплата      7Суммарные издержки12482,614105,1912582,2332452,1853203,3627134,818Валовая прибыль286161,27300358,75242078,64853883,351412661720486,329Налог на имущество00000010Административные издержки7999,398063,188127,4724773,3525370,7317252,811Производственные издержки2666,462687,732709,168257,788456,915750,9312Маркетинговые издержки      13З/п административного персонала53282,8553707,7351136165011,94168990,98114918,5214З/п производственного персонала134761,2135835,8136918,98417347,69427406,36290648,115З/п маркетингового персонала      16Суммарные постоянные издержки198709,9200294,44201891,61615385,76630224,98428570,3517Амортизация       18Проценты по кредитам  4875048750487501625019Суммарные непроизводственные издержки  4875048750487501625020Другие доходы      21Другие издержки28075,3828299,2628524,9286946,889043,4111673,1922Убытки предыдущих этапов941226,88881850,88810085,83847173,72744372,9499730,2823Прибыль до выплаты налога-881850,88-810085,83-847173,72-744372,94-99730,28164262,524Суммарные издержки, отнесенные на прибыль      25Прибыль от курсовой разницы      26Налогооблагаемая прибыль-881850,88-810085,83-847173,72-744372,94-99730,28164262,527Налог на прибыль      28Чистая прибыль-881850,88-810085,83-847173,72-744372,94-99730,28164262,5Рис.4. График окупаемости проектаТаблица 5Денежный поток, рубли№строка1Поступления от продаж    315877,72296545,822Затраты на комплектующие и материалы    16156,7312767,083Затраты на сдельную заработную плату      4Суммарные прямые издержки    16156,7312767,085Общие издержки1200012095,6912192,1412289,3612387,3612486,146Затраты на персонал142296143430,69144574,42145727,28146889,33148060,657Суммарные персональные издержки154296155526,38156766,57158016,65159276,69160546,798Вложения в краткосрочные ценные бумаги      9Доходы по краткосрочным ценным бумагам      10Другие поступления      11Другие выплаты      12Налоги43057,5640493,2843350,0342419,7442018,6188073,8213Денежный поток от операционной деятельности-197353,56-196019,66-200116,6-200436,3998425,6835158,1414Затраты на приобретение активов      15Другие издержки подготовительного периода3873020865,0629253,0127866,1321930,8922105,7716Поступления от реализации активов      17Приобретение прав собственности (акций)      18Продажа прав собственности      19Доходы от инвестиционной деятельности      20Денежный поток от инвестиционной деятельности-38730-20865,06-29253,01-27866,13-21930,89-22105,7721Собственный акционерный капитал      22Займы800000  500000  23Выплаты в погашение займов      24Выплаты процентов по займам  30000 48750 25Лизинговые платежи      26Выплаты дивидендов      Таблица 5.