Бизнес-план, по МУ, не похож на Н-41727 и Н-41723

Оглавление

Введение
Часть 1. Основные разделы бизнес-планирования
1.1. Определение цели реализации проекта
1.2. Резюме бизнес-плана
1.3. Анализ отрасли и бизнес среды организации
1.4. Стратегия маркетинга
1.5. Организационный план
1.6. Прогнозирование продаж
1.7. ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОИЗВОДСТВА
1.8. Финансовая стратегия и финансовый план
Часть 2. Бизнес-план реализации проекта
2.1. ОПРЕДЕЛЕНИЕ ЦЕЛИ РЕАЛИЗАЦИИ ПРОЕКТА
2.2. КОМПАНИЯ И ОТРАСЛЬ, В КОТОРОЙ ОНА ЗАНЯТА И ОРГАНИЗАЦИОННО-ПРАВОВЫЕ АСПЕКТЫ РЕАЛИЗАЦИИ ПРОЕКТА
2.4. ХАРАКТЕРИСТИКА ПРОДУКТА
2.5. ХАРАКТЕРИСТИКА РЫНКА СБЫТА И МАРКЕТИНГОВАЯ СТРАТЕГИЯ
2.6. ОЦЕНКА РИСКА И СТРАХОВАНИЕ
2.7. Организация производства
2.8. ФИНАНСОВАЯ СТРАТЕГИЯ И ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН
Заключение
Список использованной литературы
Приложения

Бизнес-план, по МУ, не похож на Н-41727 и Н-41723

8. Пиломатериал обрезной 50х150х6000, 50х200х6000 для стропильной системы.
9. Пиломатериал обрезной толщиной 25 мм для обрешетки кровли.
10. Рубероид.
11. Доставка, погрузка и разгрузка материалов.
12. Обработка древесины антисептиком на период транспортировки и строительства.
13. Монтаж нулевого ряда.
14. Врезка половых и потолочных лаг.
15. Монтаж чернового пола.
16. Изготовление стропильной системы.
17. Монтаж обрешетки кровли.
18. Гидроизоляция кровли рубероидом.
Далее рассмотрим смету строительства дома из камня, то есть из пенобетона и газобетона. (см. приложение 2)
Конечная сумма по возведению "коробки" дома составит 2 242 661 руб.
Получается - стоимость коробка дома из пеноблоков (под штукатурку) 12800 руб./м2, если с облицовкой лицевым кирпичом - 15000 руб./м2.
Далее рассчитаем стоимость участка земли из расчета того, что стоимость земли в данном районе составляет 40000 за 100 м2. Размер участка вместе с домом составит 25000 м2.
Таблица 2.3
Затраты на возведение коттеджного поселка из 50 домов, руб.
№ п/п
Наименование показателя
Расчет стоимости
1
2
3
1
Стоимость дома из дерева
1 547 616
2
Стоимость дома из пенобетона
2 242 661
3
Стоимость участка земли
1 000 000
4
Конечная стоимость дома из дерева с участком
2 547 616
5
Конечная стоимость дома из пенобетона с участком
3 242 661
6
Количество домов из дерева
25
7
Количество домов из пенобетона
25
8
Итого затраты на строительство коттеджного поселка
144 756 925
Таким образом, затраты на строительство коттеджного поселка из 50 домов составят 144 756 925 рублей.
Необходимо учесть что данные затраты на строительство поселка отражены не полностью, так как не учтены:
Проект автодорог.
Проект спецразделов.
Расходы на строительство подъездных путей.
Получение разрешительной документации.
Расходы на рекламу будущего поселка.
Оплата комиссионного вознаграждения за услуги по продаже участков под застройку или уже построенных домов.
Рассмотрим расходы на строительство подъездных путей. Они включают в себя стоимость проекта автодорог, а также само строительство подъездных путей.
Таблица 2.4.
Смета строительства подъездных путей к коттеджному поселку, руб.
№ п/п
Наименование показателя
Цена, руб.
1
2
3
 
Стоимость строительства подъездных путей в т.ч.
 
1
Земляные работы, выполняемые механизированным способом
49 444,1
2
Земляные работы, выполняемые по другим видам работ (подготовительным, сопутствующим, укрепительным)
351,1
3
Закатка автомобильных дорог
984 975,8
4
Итого
1 034 771,0
5
В том числе:
 
6
Материалы
856 928,7
7
Машины и механизмы
95 070,7
8
ФОТ
33 615,2
9
Накладные расходы
39 617,3
12
Итого: стоимость строительства подъездных путей
1 034 771,0
По данным таблицы 2.4. видно, что для прокладки подъездных путей к строящемуся коттеджному поселку необходимы денежные средства в размере 1 034 771 рублей.
Также необходимо учесть расходы на получение разрешения на строительство. Разрешение на строительство - это документ, подтверждающий соответствие проектной документации требованиям градостроительного плана земельного участка и дающий застройщику право осуществлять строительство, реконструкцию объектов капитального строительства, а также их капитальный ремонт.
Расходы на получение разрешения на строительство включают в себя:
стоимость услуги по получению разрешения на строительство - от 60000 рублей;
стоимость обязательных платежей в согласовывающие инстанции от 60000 рублей.
Итого: 120 000 рублей.
До начала строительства объекта недвижимости застройщик должен оформить и согласовать в установленном порядке следующие документы:
- правоустанавливающий документ на земельный участок;
-проект объекта строительства;
- генеральный план застройки земельного участка М 1:500 с разбивкой осей строений;
- разрешение главы муниципального образования на строительство (реконструкцию) объекта недвижимости;
Далее рассмотрим расходы на рекламу будущего поселка.
Таблица 2.5.
Расходы на рекламную компанию, руб.
Наименование
1
2
3
4
5
6
7
8
Стоимость, рублей
Бюджет на прямую рекламу
 
ТV
 
 
 
 
 
 
 
 
15 000,00
Пресса
 
 
 
 
 
 
 
 
11 000,00
Радио
 
 
 
 
 
 
 
 
6 500,00
Бюджет на рекламные акции и PR
 
Рекламные акции
 
 
 
 
 
 
 
 
29 000,00
PR
 
 
 
 
 
 
 
 
18 500,00
Медиа-комиссия (8%)
 
 
 
 
 
 
 
 
6 400,00
Промежуточный Итог
 
86 400,00
НДС
 
15 552,00
Всего
 
101 952,00
Руководство компании ООО «Тритон» и рекламного агентства планирует провести рекламную компанию в 2 месяца, точнее 8 недель. Это сравнительно небольшая компания, так как ООО «Тритон» уже работает на рынке.
Рисунок 2.2.- Расходы на рекламную компанию, руб.
По данным таблицы 2.5. видно, что расходы на рекламную компанию составят примерно 101 952 рублей на 2 месяца. Основной категорией затрат на рекламную компанию является расходы на рекламные акции, TV и радио.
Далее рассмотрим итоговую смету расходов на строительство коттеджного поселка с учетом всех дополнительных затрат на рекламную компанию и т.д.
Рассмотрим сумму инвестиционных расходов на строительство коттеджного поселка по критериям затрат.
Таким образом, по данным таблицы 2.6. сумма инвестиционных затрат на строительство коттеджного поселка составляет 146 173 648 рублей. Данные расходы включают в себя все расходы от расходов на получение разрешительной документации, расходы на рекламную компанию будущего коттеджного поселка и т.д.
Строительство данного коттеджного поселка займет в среднем 1,5 года. Будем читать, что прибыль застройщика составит 75% от продажи каждого коттеджа.
Таблица 2.6.
Расчет стоимости инвестиционных затрат на строительство коттеджного поселка, руб.
№ п/п
Наименование показателя
Сумма, руб.
1
Итого затраты на строительство коттеджного поселка
144 756 925
2
Стоимость строительства подъездных путей
1 034 771
3
Расходы на рекламную компанию
101 952
4
Расходы на получение разрешительной документации
120 000
5
Оплата комиссионного вознаграждения за услуги по продаже участков под застройку или уже построенных домов.
160 000
6
Итого сумма инвестиционных затрат:
146 173 648
Основную долю в затратах составляют расходы на строительство – 99,03%, стоимость на строительство подъездных путей – 0,71%, оплата комиссионного вознаграждения – 0,11%, расходы на получение разрешительной документации – 0,08%, а также расходы на рекламную компанию – 0,07%.
Так как проект строительства растянется на долгий срок, необходимо учесть при расчете коэффициент дисконтирования денежных потоков.
Рассчитаем коэффициент дисконтирования для данного проекта.
Коэффициент дисконтирования определялся следующим образом:
К дис-я = % по валют. вкладам + Уровень риска + Инфляция на валют. Рынке.
К дисконтирования = 7,5 + 2,5 + 3 = 13 %
Так процент по валютным вкладам составил 12%, что касается уровня риска проекта, то он был определен следующим образом.
Далее составим приблизительный план доходов и расходов компании в период на 4-5 лет, с учетом того, что компания будет строить коттеджный поселок 2 года, равномерно в течении 2-х лет вносить денежные средства в проект, а после постройки, продажа коттеджей займет около 2-х, 3-х лет.
Таблица 2.7.
Данные для диаграммы Cash Flow (денежных потоков), тыс. руб.
Наименование показателя
Формирование проекта
Перспективный расчет доходности проекта (при условии, что через 3 года проект выходит на полный проектный объем)
2010
2011
2012
2013
2014
2015
Планируемый доход от реализации проекта в месяц
Х
100 000
100 000
100 000
100 000
Общие затраты
Х
-73 086
Cash Flow,
-73 086,82
-72 886
100 000
100 000
100 000
100 000
Таким образом, по данным таблицы 2.7. видно, что 2010 и 2011 гг. являются годами формирования проекта, то есть вложение инвестиций. Сложность расчетов состоит в том, что продажа коттеджей состоится только после того, как их построят.
Распределение денежных потоков (то есть доходов и расходов) выглядит следующим образом.
По данным рисунка 2.3. можно сделать вывод о том, что в первые 2 года реализации проекта компании необходимо будет внести денежные средства в размере 146 173 648 рублей, равными долями в 2010 и 2011 гг.
После того, как строительство коттеджного поселка завершиться, компания займется их продажей. Будем подразумевать следующее: в течение 4 лет (мах.) коттеджи будут полностью распроданы.
Рисунок 2.3.- Распределение денежных потоков компании в предпроектный и проектный периоды
В данном случае рассмотрен тот вариант, когда компания равными долями получает прибыль от продажи коттеджей в течении 4-х лет.
Также необходимо отметить, что прибыль от продажи составит примерно 280%. Это связано с тем, что продажа коттеджей происходит не за один день. Поэтому компании приходится ждать несколько лет до полной распродажи. За это время денежные средства обесцениваются, поэтому приходится делать расчет предполагаемой прибыли с учетом инфляции.
Далее рассмотрим расчет чистой текущей стоимости проекта, дисконтированный денежный доход, а также рассчитаем срок окупаемости. (см. Приложение 1). Начнем по-порядку. Доход, получаемый компанией в течение 4 лет (с 2012 по 2015 гг.) составит 400 000 000 рублей без учета дисконтирования.
Что касается капитальных вложений, то они будут осуществляться только в первые 2 года реализации проекта. Соответственно, дисконтированного денежного дохода в 2010 и 2011 году не предусматривается.
Чистый дисконтированный доход в 2010 году -73 086 824 рублей, в 20015 году - 100 725 793.
Рисунок 2.4.- Динамика чистого дисконтированного дохода в 2010 – 2011 гг.
По данным рисунка 2.4. видно, что динамика чистого дисконтированного дохода неоднозначна, хотя заметно снижение дохода к 2015 году. Это связано с обесцениванием денег.
Что касается чистой текущей стоимости, то данный показатель рассчитывается исходя их ЧДД, только накопленным итогом.
Потому в 2015 году сумма ЧДД накопленным итогом составила 100725793 рублей. Рассмотрим динамику более наглядно.
Рисунок 2.5 - Динамика чистой текущей стоимости инвестиционного проекта строительств коттеджного поселка в 2010 – 2015 гг.
Рисунок 2.6.- График срока окупаемости инвестиционного проекта
По данным рисунка 2.5 видно, что в 2015 году чистая текущая стоимость составила 10 725 тыс. рублей.
Для того чтобы выяснить, сколько составляет срок окупаемости необходимо рассмотреть график пересекаемости двух показателей: ЧДД и ЧТС (см. приложение 3)
Таким образом, по данным графика видно, что проект строительства окупится в конце 2013 года. Срок окупаемости на данном графике выглядит как пересечение графиков чистого дисконтированного дохода и чистой текущей стоимости.
Заключение
Необходимость разработки бизнес – плана связана с тем, что бизнес-планирование позволяет раскрыть все аспекты хозяйственной деятельности предприятия. Бизнес – план оценивает перспективную ситуацию как внутри фирмы, так и вне её. Он необходим руководству фирмы для ориентации в условиях изменяющейся коньюктуры рынка. Именно при помощи бизнес – плана руководство фирмы принимает решение, какая часть прибыли остается для накопления, а какая распределяется среди акционеров. Бизнес – план используется при обосновании мероприятий по совершенствованию и развитию организационно – правовой структуры фирмы, при поиске инвесторов: новых акционеров, кредиторов, спонсорских вложений и.т.д.
Бизнес-план - это документ, в котором описываются все основные аспекты хозяйственной деятельности предприятия, анализируются главные проблемы, с которыми оно может столкнуться, и определяются основные способы решения этих проблем.
Разделы, рассматриваемые в бизнес-плане – это резюме (концепция бизнеса), описание предприятия и отрасли, описание продуктов и услуг, план маркетинга, исследование и анализ рынка сбыта, конкуренция и конкурентное преимущество, производственный план, организационный план, финансовый план.
Во второй части работы была рассмотрена деятельность предприятия ООО «Тритон», а также рассмотрен бизнес-план строительства коттеджного поселка. Описаны все аспекты бизнес-планирования, рассчитаны все основные показатели, характеризующие эффективность проекта.
Список использованной литературы
1. Бизнес-план. Методические материалы. – 3-е изд., доп./ Под ред. Н.А. Колесниковой, А.Д. Миронова. – М.: Финансы и статистика, 2008. - 256 с.
2. Буров В.П., Ломакин А.Л., Морошкин В.А. Бизнес-план фирмы: Теория и практика. – М.: Ассоциация авторов и издателей «Тандем». Издательство «Экмос», 2008. – 210 с.
3. Горемыкин А.М. Как составить бизнес-план. Учебное пособие. М.: ИНФРА-М, 2007.
4. Липсиц И.В. Бизнес-план – основа успеха.-М.: Машиностроение, 2008. – 93 с.
5. Основы предпринимательского деятельности / Под редакцией В.М. Власовой. М.: Финансы и статистика, 2008.
6. http://www.financial-lawyer.ru/topicbox/business_plan/- информационное агентство «Финансовый юрист».
7. http://www.stroyka74.ru/plugins/b2bcontext/research/ - строительный портал.
8. http://stroykaveka.ru/catalog.php - официальный сайт ЗАО "Коммерческая строительная компания"
9. http://www.yellowpages.ru/rus/nd16920/ - официальный сайт компании ЗАО "Аргаяшский МПМК.
Приложения
Приложение 1
Смета, стоимость строительства деревянного дома (оцилиндрованное бревно), руб. ООО «Тритон»
№ п/п
Основание:
строительство дома из оцилиндрованного бревна, площадь нетто (площадь пола) 118,9 кв.м.
1
Технологии:
бревенчатый дом из оцилиндрованного бревна
2
Сметная стоимость:
1 547 616 руб.
3
Строительные работы по возведению дома
4
Наименование работ
Ед. изм.
Кол-во
Стоим. работ на ед. изм.
Сумма (руб.)
5
Планировка, разметка,выемка грунта под фундамент
м2
118.9
283
33648. 70
6
Устройство песчаной подушки,подготовка и установка опалубки, монтаж арматурного каркаса 0,3х0,3х0,4, заливка монолитного фундамента бетоном с проникающим гидроизоляционнным составом, демонтаж опалубки*
м2
118.9
780
92742. 00
7
Обработка бревна антисептиком для транспортировки и сборки
---
---
16000
16000. 00
8
Сборка стенового комплекта
м2
118.9
1850
219965. 00
9
Монтаж половых лаг и чернового пола
м2
118.9
370
43993. 00
10
Монтаж стропильной системы и обрешетки, покрытие рубероидом
м2
118.9
960
114144. 00
11
Накладные расходы
---
---
70000
70000. 00
12
Итого: работы по возведению дома
590462. 70
13
Применяемые строительные материалы и оборудование 
14
Бетон М250
м3
32
4000
128000. 00
15
Арматура d16,d12,катанка 6,вязальная проволока
т
1,5
29000
43500. 00
16
Доска обрезная для опалубки
м3
1,8
6000
10800. 00
17
песок
м3
5
500
2500. 00
18
Проникающая гидроизоляция
кг
25
260
6500. 00
19
Метизы
---
---
4000
4000. 00
20
Силовой комплект из оцилиндрованного бревна d200**
м2
118.9
4400
523160. 00
21
Деревянный шкан d30
м.пог.
175
15
2625. 00
22
Межвенцовый утеплитель "Джут"
м.пог.
1850
19.50
36075. 00
23
Лаги пола 100х200х6000, доска обрезная для чернового пола
м2
118.9
661
78592. 90
24
Стропильная система, обрешетка
м2
118.9
390
46371. 00
25
Транспортные расходы
---
---
75000
75000. 00
26
Рубероид
рул.
---
---
---
27
Итого: материалы и оборудование по возведению дома
957123. 00
28
Общая стоимость строительства дома
1 547616. 00
Приложение 2
Смета на строительство дома из пенобетона и газобетона, руб. ООО «Тритон»
№ п/п
Основание:
строительство коробки дома из пеноблоков Я 251-2, площадь нетто (площадь пола) 175,2 кв.м.
1
Технологии:
дом из пеноблоков
2
Сметная стоимость:
2 242 661 руб.
3
Строительные работы по возведению коробки дома
4
Наименование работ
Ед. изм.
Кол-во
Стоим. работ на ед. изм.
Сумма (руб.)
5
Выноска осей, планировка, разработка и выемка грунта
м3
66
850
56199. 00
6
Армирование фундамента
м2
145
220
31900. 00
7
Монтаж опалубки
м2
53
340
18020. 00
8
Устройство песчаной подушки с трамбованием
м. пог.
66
320
21120. 00
9
Заливка фундамента (с гидроизоляционным проникающим составом)
м3