Инвестиционная деятельность банка.

Содержание
Введение
1. Инвестиционная деятельность операций коммерческого банка
1.1. Понятие и сущность инвестиционной деятельности коммерческого банка
1.2. Формы и принципы инвестиционной деятельности коммерческих банков
1.3. Инвестиционная деятельность коммерческих банков
Глава 2. Анализ инвестиционной деятельности Российских коммерческих банков
3. Анализ инвестиционной деятельности ОАО «Газпромбанк»
3.1. Общая характеристика ОАО «Газпромбанк»
3.2. Работа на рынке капитала
3.3. Инвестиционные решения
3.4. Пути повышения эффективности инвестиционной деятельности коммерческих банков
Заключение
Список использованной литературы

Инвестиционная деятельность банка.

Где Рк - командировочные расходы;
Ру - расходы на услуги;
Рр - расходы на рекламу;
Рд - другие расходы.
Величина лизинговых взносов (Лв ) в зависимости от периодичности платежей определяется следующим образом:
при ежегодной выплате Лв = Лп : Т
при ежеквартальной выплате Лв = Лп : Т : 4
при ежемесячной выплате Лв = Лп : Т : 12
2. Факторинг является разновидностью комиссионной операции, сочетающейся с кредитованием оборотного каптала поставщика и связанной переуступкой неоплаченных долговых требований (счетов-фактур и векселей), которые возникают между контрагентами в процессе реализации товаров и услуг факторинговой фирме или банку.
В настоящее время факторинговая операция банка представляет собой систему обслуживания поставщика, включающую услуги бухгалтерского, информационного, сбытового страхового, кредитного и юридического характера. Благодаря факторингу поставщику создаются оптимальные условия для концентрации усилий на производственной операции.
Авансируя поставщику средства до наступления срока погашения требований, банк кредитует его. Величина аванса колеблется от 70 до 90% суммы сделки в зависимости от кредитоспособности клиента. Остальные 10-30% после вычета процента за кредит и комиссии за услуги зачисляется на блокированный счет клиента (страховой фонд). Таким образом, если адресат платежных требований оказывается неплатежеспособным то убытки делятся между банком и поставщиком. При успешном окончании факторингового договора после оплаты долга сумма страхового фонда возмещается поставщику.8
Плата, взимаемая банком по факторингу, состоит из двух элементов:
• Платы за управление, т.е. комиссии. Комиссионное вознаграждение - это плата банку за проведение расчетных операций самостоятельно без участия клиента, рассчитывается как процент от годового оборота поставщика.
• Плата за учетные операции, взимаемая с суммы средств, предоставляемых поставщику досрочно. Процент за факторинговый кредит на 3-4% выше процентной ставки по краткосрочному кредитованию аналогичных клиентов, что обусловлено необходимостью компенсации дополнительных затрат и риска, принятого на себя банком.
3. Трастовые операции - операции по управлению собственностью, другими активами, принадлежащими клиенту .
Благодаря трастовым операциям коммерческий банк получает:
• более широкий доступ к дополнительным финансовым ресурсам, которые могут быть использованы с выгодой банка;
• комиссионные по трастовому договору или долю прибыли, полученной в результате эффективного управления банком активами.
Трастовые операции представлены следующими операциями по распоряжению активами:
• хранение;
• представительство интересов доверителя;
• распоряжение доходом и его инвестирование;
• купля продажа активов;
• привлечение и погашение займов, выпуск и первичное размещение ценных бумаг;
• учреждение, реорганизация и ликвидация юридического лица;
• передача собственности на имущество (дарение, передача в наследство);
• ведение личных банковских счетов клиентов, кассового и финансового хозяйств, осуществление расчетов по обязательствам;
• временное управление делами предприятия.
Глава 2. Анализ финансовой деятельности ЗАО «Русский Стандарт»
2.1. Характеристика ЗАО АКБ Банк «Русский Стандарт»
ЗАО «Банк Русский Стандарт» — ведущий частный Банк на рынке кредитования населения:
1. кредитные программы более чем в 1200 населенных пунктах страны;
2. более 23 млн. клиентов — частных лиц;
3. более 25 млн. банковских карт;
4. около 30 млрд. долларов выданных кредитов;
5. более 2500 банкоматов и 400 отделений и операционных офисов;
6. эксклюзивные права на выпуск и обслуживание карт платежной системы American Express® на территории Российской Федерации;
7. 24 часа в сутки, 7 дней в неделю, 365 дней в году.
ЗАО «Банк РусскийСтандарт» основан в 1999 году. Основным акционером Банка является холдинговая компания ЗАО «Компания «Русский Стандарт».
Сегодня Банк — один из крупнейших национальных финансовых институтов федерального значения.
ЗАО «Банк Русский Стандарт» придерживается самых высоких стандартов корпоративного управления и корпоративной этики. Менеджмент Банка следует международным принципам управления и прозрачности ведения бизнеса.
Управленческая структура Банка, политика и бизнес-процессы построены таким образом, чтобы обеспечить эффективность и прозрачность принятия решений и осуществления бизнес-процессов.
Залог успеха — команда высокопрофессиональных менеджеров, обладающих богатым опытом работы в российской финансовой системе. Сотрудники Банка нацелены на предоставление максимально открытого доступа к финансовым услугам и наилучшего уровня сервиса.
Мы убеждены, что сочетание лучшего международного опыта корпоративного управления и высочайшего уровня квалификации команды профессионалов является важным конкурентным преимуществом, которое будет способствовать развитию ЗАО «Банка Русский Стандарт» в качестве ключевого игрока национальной финансовой системы.
Принципы системы управления, успешно реализуемые в течение последних лет, остаются неизменными. Главной целью совершенствования системы управления Банком в 2004 году продолжало оставаться достижение конкурентных преимуществ за счет качества, оперативности и эффективной реализации управленческих решений.
Стратегическое управление осуществлялось Советом директоров и заключалось в определении основных принципов деятельности Банка, выборе стратегических партнеров и разработке ряда базовых программ, таких, как совершенствование банковских технологий, реализация системы долгосрочного планирования и дальнейшее увеличение капитала Банка.
Оперативное управление находится в компетенции Правления Банка и осуществляется через постоянно действующие коллегиальные рабочие органы — Финансовый и Кредитный комитеты при Правлении Банка.
На регулярных заседаниях Финансового комитета обсуждаются узловые вопросы выработки и реализации стратегии и финансовой политики, осуществляется мониторинг текущего финансового состояния и ликвидности Банка, дается оценка выполнения плановых показателей, лимитов, а также экономических нормативов, установленных Центральным банком РФ.
Главной задачей Кредитного комитета является достижение оптимального сочетания жесткой централизованной политики управления рисками, реализуемой через механизмы лимитов и процентных ставок, с предоставлением функциональным органам Банка максимальной самостоятельности.
Решения Финансового и Кредитного комитетов обязательны к исполнению всеми подразделениями, деятельность которых они затрагивают.
Информационно-аналитические материалы, разработки и оперативные решения, принимаемые Финансовым и Кредитным комитетами, являются важным элементом обеспечения деятельности Правления и Совета директоров Банка.
Управление персоналом строится на понимании того, что кадровый потенциал есть главное условие выполнения поставленных стратегических задач. В Банке постоянно идет процесс аттестации сотрудников, совершенствуются механизмы материального и морального поощрения.
Корпоративное управление основывается на понимании важности соблюдения баланса интересов акционеров, топ-менеджеров и персонала.
Управление имиджем опирается на максимально возможную прозрачность информации и доброжелательность по отношению к клиентам, партнерам, сотрудникам и общественности.
Управление материально-технической базой, развитие автоматизированных систем Банка, телекоммуникационной инфраструктуры и систем связи осуществляется с учетом максимального комфорта для клиентов и преимущественно на основе технологий удаленного доступа.
2.2. Порядок составления и предоставления финансовой отчетности банка ЗАО «Русский Стандарт»
Финансовая отчетность ЗАО «Русский Стандарт», в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности, включает в себя:
баланс на отчетную дату;
отчет о прибылях и убытках за отчетный период;
отчет о движении денежных средств за отчетный период;
отчет об изменениях собственных средств (капитала) за отчетный период;
примечания к финансовой отчетности, в том числе принципы учетной политики по составлению финансовой отчетности.
В примечания к финансовой отчетности включается существенная, полная и наиболее полезная информация для пользователей финансовой отчетности кредитной организации.
Для составления финансовой отчетности в соответствии с МСФО на базе российской бухгалтерской отчетности ЗАО Банк «Русский Стандарт» использует метод трансформации (далее - метод трансформации), то есть перегруппировывает статьи бухгалтерского баланса и отчета о прибылях и убытках, вносит необходимые корректировки и применяет профессиональные суждения.
Для составления финансовой отчетности в соответствии с МСФО ЗАО Банк «Русский Стандарт» утвердил регламент составления финансовой отчетности, содержащий порядок подготовки, утверждения финансовой отчетности в соответствии с МСФО.
Годовая финансовая отчетность ЗАО Банк «Русский Стандарт» за отчетный период, начинающийся 1 января 2009 года и заканчивающийся 31 декабря 2009 года, подтверждается аудиторской организацией в соответствии со статьей 7 Федерального закона «Об аудиторской деятельности»
Аудиторское заключение, выражающее в установленной форме мнение о достоверности финансовой отчетности, представляется вместе с финансовой отчетностью.
Согласно рекомендациям Банка России, ЗАО Банк «Русский Стандарт» публикует финансовую отчетность, подготовленную в соответствии МСФО, подтвержденную аудиторской организацией в средствах массовой информации, в глобальной сети Интернет на своем электронном сайте.
В течение 2008 и 2009 годов финансовая отчетность кредитных организаций, подготовленная в соответствии с МСФО, будет использоваться: Банком России - для осуществления анализа деятельности кредитных организаций при выполнении надзорных функций и руководством кредитных организаций - для целей анализа результатов деятельности кредитных организаций.
2.3.Приоритетные направления деятельности ЗАО Банк «Русский Стандарт»
Перечислим приоритетные направления деятельности ЗАО Банк «Русский Стандарт» по убыванию:
1.Кредитование.
Юридическим лицам Банк предоставляет кредиты в пределах собственного капитала и привлеченных средств. Обеспечивает сбалансированное размещение привлекаемых ресурсов по срокам и объемам, строго соблюдая установленные Центральным Банком Российской Федерации экономические нормативы деятельности коммерческих банков.
При рассмотрении кредитных заявок Банк проводит комплексный анализ кредитоспособности заемщика, оценивает его финансовую устойчивость в целях определения степени риска невозврата предоставляемого кредита.
Проводимый анализ учитывает целый ряд факторов:
желание заемщика выполнить финансовые обязательства по предоставляемому кредиту, опыт руководства, успехи фирмы, положение среди компаний отрасли, уровень менеджмента, кредитную историю, благонадежность заемщика;
способность заемщика выполнять финансовые обязательства по предоставляемому кредиту, исходя из финансового потенциала фирмы;
достаточность собственных средств, обеспечивающих платежеспособность заемщика (возможность покрытия задолженности);
приемлемость и достаточность для Банка предлагаемого Заемщиком обеспечения по кредиту;
отраслевую принадлежность заемщика, региональный, политический и экономический риск, прогнозы и перспективы развития отрасли.
2.Расчетно-кассовое обслуживание в российских рублях.
ЗАО «Русский Стандарт» предлагает юридическим лицам услуги по открытию и ведению счетов в рублях. Банк проводит все клиентские платежи день в день. При этом, возможно срочное проведение платежей после окончания операционного дня Банка, встречные платежи в Московском регионе. Зачисление денежных средств. Клиентов также осуществляется день в день, не дожидаясь получения подтверждающих документов на бумажных носителях из РКЦ. Клиентам могут быть предложены электронные системы удаленного доступа «Клиент-Банк» и «Интернет-Банк», позволяющие управлять расчетным счетом, не выходя из офиса.
Являясь акционером и членом Московской Межбанковской Валютной Биржи с момента ее создания, участником Московской Фондовой Биржи, ЗАО «Русский Стандарт» предлагает клиентам услуги по проведению конверсионных операций без посредников и с минимальной банковской комиссией. Развитая сеть зарубежных банков-корреспондентов, применение аккредитивных форм оплаты при экспортно-импортных операциях, возможность ускоренного проведения международных платежей делают работу с Банком особенно удобной для предприятий, занимающихся внешнеторговой деятельностью.
Расчетное обслуживание в иностранной валюте юридических лиц осуществляется основным офисом и дополнительным офисом "Саввинский".
3. Операции с другими банками.
Наряду с обслуживанием частных и корпоративных клиентов, ЗАО «Русский Стандарт» сотрудничает на финансовых рынках с другими банками. «Русский Стандарт» активно расширяет свои позиции в этом направлении.
Выработанная стратегия развития межбанковских отношений построена на качественной базе действующих стандартных услуг, предоставляемых банкам-корреспондентам и контрагентам. Обслуживание партнеров представляет сочетание индивидуального подхода и широких возможностей использования финансовых инструментов.
На сегодняшний день основными целевыми клиентами являются средние и малые российские банки, а также крупнейшие банки стран деловых интересов клиентов.
Основные услуги, предоставляемые банкам-корреспондентам ЗАО «Русский Стандарт»:
открытие корреспондентских счетов, включая счета типа К и Н для нерезидентов РФ;
проведение межбанковских расчетов, включая проведение платежей в иностранной валюте;
работа в системе удаленного доступа "Клиент-Банк" и "Интернет-Банк";
сделки купли-продажи иностранной валюты;
банкнотные операции;
межбанковское кредитование;
операции с ценными бумагами.
ЗАО Банк «Русский Стандарт» предлагает автоматизированные электронные системы для удаленного управления.
Клиент-банк для юридических лиц
Интернет-банк для юридических лиц, частных предпринимателей
Интернет-банк для физических лиц.
«Интернет-Банк» рекомендуется физическим и юридическим лицам и позволяет управлять счетами через интернет.
Электронные системы используют стандартные формы платежных документов:
платежные поручения;
заявление на перевод в иностранной валюте;
заявление на покупку-продажу валюты;
заявление на обязательную продажу валюты;
запрос движения по счету;
операции с ценными бумагами;
И позволяют осуществлять следующие операции:
ведение рублевых и валютных счетов;
автоматическое получение выписок;
ведение архива платежных документов;
возможность обмена данными с бухгалтерскими системами;
ведение системы справочников счетов, банков, корреспондентов, и т.п.
возможность работы с нескольких рабочих мест с одним установленным комплектом программы (сетевая версия);
круглосуточный доступ к своему счету из любой точки;
возможность обслуживания нескольких юридических лиц на одном установленном комплекте системы.
Все клиенты ЗАО «Русский Стандарт» получают бесплатную поставку новых версий систем и горячую линию консультационной поддержки.
4. Операции с ценными бумагами.
ЗАО «Русский Стандарт» является универсальным финансовым институтом, занимает достойное место среди профессиональных участников рынка ценных бумаг и стабильно входит в число 50 крупнейших операторов российского фондового рынка.
Банк предлагает клиентам и партнерам полный спектр услуг на рынке ценных бумаг с самыми разнообразными финансовыми инструментами.
Обслуживание клиентов осуществляется отдельными структурными подразделениями Управления ценных бумаг ЗАО «Русский Стандарт»:
Отдел фондовых операций;
Отдел доверительного управления;
Отдел вексельного обращения.
5. Операции с частными лицами.
С самого начала развитие направления частного банковского обслуживания в ЗАО «Русский Стандарт» задумывалось как возможность предложения частным клиентам полного спектра банковских продуктов и услуг - от традиционного расчетно-кассового обслуживания до управления активами и финансовые консультаций.
6. Другие операции (лизинг, факторинг, доверительное управление).
На протяжении всей своей деятельности Банк постоянно расширяет перечень услуг, оказываемых клиентам. Основным ориентиром введения новых банковских продуктов является максимальное развитие и оптимизация бизнеса наших клиентов. С этой целью банк внедрил такую финансовую услугу, как лизинг.
Лизинг позволяет клиенту создать универсальную и гибкую систему реализации своих долгосрочных инвестиционных проектов.
Банк предлагает как традиционные формы лизинговых кампаний, построенные на автотранспорте, так и более сложные, основанные на лизинге производственного оборудования.
Факторинг - одно из новых направлений в развитии Банка. Критерием выбора в пользу данной услуги как альтернативы традиционному кредитованию явилось более комплексное финансовое обслуживание клиента, основанное на гибком кредитовании поставок покупателям на условиях отсрочки платежа. Данная системы повышает конкурентоспособность клиента на рынке.
7.Инвестирование.
Основные направления инвестиционной деятельности ЗАО «Русский Стандарт»:
1. Отбор, структурирование и управление прямыми инвестициями в компании с большим потенциалом роста стоимости бизнеса. В настоящее время департамент корпоративных финансов управляет проектами прямых инвестиций в области электроэнергетики, телекоммуникациям, рынка наружной рекламы. Средства для кампаний предоставили акционеры банка и частные инвесторы.
2. Консультационные и финансовые услуги по сделкам слияния-поглощения и сделкам с крупными пакетами акций.
3. Услуги по привлечению инвестиций и инвестиций с рынка капитала. Консультационные услуги (совместно с управлением корпоративного обслуживания).
4. Операции с драгоценными металлами.
Обладая лицензией Банка России на проведение операций с драгоценными металлами, а также сертифицированным хранилищем и лицензией на экспорт драгоценных металлов, ЗАО «Русский Стандарт» предоставляет своим клиентам полный спектр услуг: с наличными драгоценными металлами, металлическими счетами и обезличенными драгоценными металлами.
Банк осуществляет:
покупку и продажу золота, серебра, платины и палладия, гибко подходя к формированию цен и условиям совершения операций;
услуги на срочных рынках;
межбанковские операции;
кредитование производственных предприятий драгоценными металлами под залог;
открытие и обслуживание металлических счетов клиентов;
привлечение во вклады золота и серебра и предоставление займов по металлическим счетам;
продажа монет из драгоценных металлов, эмитируемых Банком России;
авансирование золотодобычи и кредитование предприятий по вторичной переработке извлекающих драгоценные металлы;
предоставление консультативных услуг и помощь в организации инвестирование в золотодобывающий сектор;
экспортные операций по поручению клиентов;
хранение и транспортировку драгоценных металлов.
2.4. Анализ деятельности и финансовой отчетности ЗАО Банк «Русский Стандарт»
C 2004 года ЗАО «Русский Стандарт» осуществляет подготовку финансовой отчетности по российским и международным стандартам. В 1999-2002 годах аудитором ЗАО «Русский Стандарт» являлась компания KPMG, входящая в «большую пятерку» крупнейших и наиболее авторитетных аудиторских компаний мира. С 2007 года аудитором Банка по МСФО является компания «Deloitte&Touche».
В 2008 году банк «ЦентроКредит» показал в целом положительную динамику по основным финансовым показателям своей деятельности.
По данным газеты «Ведомости», банк «Русский Стандарт» занял первое место среди российских банков по рентабельности - 17,8% (Чистая прибыль/активы = 1492045/8382275*100%)
По данным рейтинга российских банков, опубликованным в журнале «Эксперт», по итогам 2008 года банк «ЦентроКредит» вошел в первую группу финансовой устойчивости среди крупных банков Москвы и Московской области (активы от 5 до 16 млрд. руб.). При анализе финансовой устойчивости банка рассматриваются и анализируются следующие группы показателей:
группа показателей оценки капитала;
группа показателей оценки активов;
группа показателей оценки качества управления банком, его операциями и рисками;
группа показателей оценки доходности;
группа показателей оценки ликвидности.
Затем по каждой группе показателей определяется обобщающий результат.