Денежная система и её элементы.

Содержание

Содержание
Введение
1. Сущность и значение денежной системы
1.1. Сущность и типы денежных систем
1.2. Элементы денежной системы
2. Оценка деятельности коммерческого банка ОАО Сбербанк РФ
2.1.Общая характеристика ОАО Сбербанк РФ
2.2. Анализ показателей деятельности Сбербанка РФ
3 Совершенствование деятельности Сбербанка России
3.1 Конкурентные преимущества и недостатки Сбербанка России
3.2 Направления совершенствования деятельности Сбербанка России
Заключение
Список используемой литературы

Денежная система и её элементы.

Темпы прироста активов банковской системы составили по итогам 2008 года 44,1 %. Совокупный размер активов достиг величины 20,13 трлн. рублей, что составило 61% к ВВП. Данный показатель возрос практически на 9 % с 51,9 % в 2007 году. Рост востребованности банковского обслуживания и ужесточение конкуренции выразились в увеличении концентрации активов банковской системы Российской Федерации. Доля активов, приходящаяся на 20 крупнейших банков, увеличилась за 2008 год на 0,8 % до 63,7%1.
Активная работа Сбербанка РФ по всем направлениям деятельности, постоянное взаимодействие со всеми категориями клиентов, внедрение и развитие новых продуктов и услуг позволили Сбербанку России по итогам 2008 года достичь значительных финансовых результатов и показать высокую эффективность бизнеса.
Активы-нетто Сбербанка России увеличились за год на 41,6% и превысили 5 трлн. руб., при этом прирост активов более чем на 90% был обеспечен операциями кредитования – основным видом деятельности банка.
Рисунок 1 - Динамика активов-нетто Банка (млрд. руб.)
По итогам 2008 года банк заработал балансовую прибыль в размере 153,1 млрд. рублей, что на 35,7% превышает результат 2007 года. Чистая прибыль составила 116,7 млрд. рублей, увеличившись по сравнению с прошлым годом на 32,8%. Рекордное значение прибыли Сбербанка России за отчетный год наглядно показывает его устойчивость к кризисным явлениям на международных рынках.
Рисунок 2 - Динамика чистой прибыли Банка (млрд. руб.)
Практически двукратный рост капитала в 2008 году был обеспечен как размером полученной прибыли, так и в значительной степени проведенной в I квартале эмиссией обыкновенных акций, в ходе которой в капитал банка было привлечено 230,2 млрд. рублей. По состоянию на 1 января 2009 года капитал банка составил 681,6 млрд. рублей, а его доля в совокупном капитале российского банковского сектора составила 25,5% против 20,5% на начало 2008 года. Уровень достаточности капитала в результате дополнительного выпуска акций увеличился с 11,7 до 15,1%.
На фоне существенного роста капитала и объемов бизнеса показатели эффективности работы Сбербанка России несколько снизились, но по-прежнему остаются на высоком уровне. Рентабельность активов (ROAA) по итогам отчетного год составила 2,7% по сравнению с 2,9% в 2007 году. Рентабельность капитала (ROAE) снизилась с начала года с 28,6 до 20,4%.
Рисунок 3 - Динамика капитала банка (млрд. руб.)
Достижению высоких финансовых результатов во многом способствовала сложившаяся структура работающих активов и привлеченных средств банка.
Ключевым фактором роста бизнеса банка является развитие операций кредитования – на долю кредитов корпоративным и частным клиентам в работающих активах приходится в совокупности около 87%. Вложения в ценные бумаги осуществляются банком в основном в целях поддержания необходимого уровня ликвидности. По состоянию на 1 января 2009 года вложения в ценные бумаги составляют лишь немногим более 11% работающих активов, что снижает зависимость финансовых результатов банка от изменения цен на фондовых рынках.
Основным источником ресурсов Сбербанка России традиционно являются средства частных клиентов, привлеченные во вклады – их доля в привлеченных средствах превышает 62%. Средства корпоративных клиентов составляют еще около 30% привлеченных средств. Таким образом, ресурсная база Сбербанка России формируется практически целиком за счет внутренних источников. На средства, привлеченные на международных финансовых рынках, приходится 3% всех привлеченных средств. Таким образом, возможности Сбербанка России по увеличению работающих активов практически не зависят от конъюнктуры внешних рынков. Основой формирования ресурсной базы Сбербанка России являются вклады частных клиентов, составляющие 62,3% всех привлеченных средств. За 2008 год остаток средств на счетах по вкладам увеличился на 30,9% и составил 2,7 трлн. рублей. В абсолютном выражении годовой прирост остатка средств на вкладах составил 627,6 млрд. рублей против 528,5 млрд. рублей годом ранее и был практически полностью − на 99% − обеспечен рублевыми сбережениями.
Рисунок 4 - Динамика вкладов частных клиентов (млрд. рублей)
В целом, валютная структура вкладов по состоянию на 1 января 2009 года сложилась следующим образом: 90% приходится на рублевые сбережения, на сбережения в долларах США – 5,8%, сбережения в евро – 4,2%.
Рисунок 5 - Структура вкладов по срокам (%)
Денежные средства частных клиентов являются стабильным долгосрочным ресурсом Банка – 77,6% вкладов размещены на срок свыше года. Доля вкладов до востребования составляет 11,6%.
Сбербанк России активно развивает направление банковских карт, следуя за возрастающим спросом со стороны клиентов. Остаток средств, привлеченных на счета банковских карт за 2008 год увеличился на 57,5% и составил 252,4 млрд. рублей, а доля средств на счетах банковских карт в общем остатке средств на вкладах возросла с 7,9 до 9,5%.
Средства корпоративных клиентов составляют около 30% всех привлеченных средств и являются инструментом взаимовыгодного сотрудничества с корпоративной клиентурой, позволяющим удешевить ресурсную базу банка.
Несмотря на сложившуюся во II полугодии прошлого года ситуацию с общим недостатком ресурсов на рынке, остаток привлеченных средств корпоративных клиентов в Сбербанке России в целом за 2008 год увеличился более чем в 1,5 раза и превысил 1,2 трлн. рублей.
Основу привлеченных средств корпоративных клиентов составляют средства, размещенные на расчетных, текущих и бюджетных счетах – 53,6%. В депозиты привлечено 34,8% средств корпоративных клиентов, в векселя и депозитные сертификаты – 11,6%.По состоянию на 1 января 2009 года на расчетно-кассовом обслуживании в Сбербанке России находились 1,43 млн. корпоративных клиентов, включая индивидуальных предпринимателей. Количество клиентов, которые проводили операции по своим счетам увеличилось за год на 56 тыс. и составило 1,05 млн. предприятий. Сбербанк России обслуживает предприятия и организации всех основных видов экономической деятельности, при этом основную часть клиентской базы составляют клиенты малого и среднего бизнеса – на них приходится 99,8% всех предприятий и 56,9% привлеченных от корпоративных клиентов средств. На долю средств, заимствованных на международных финансовых рынках, приходится 3,0% ресурсной базы. В декабре отчетного года Сбербанк России привлек синдицированный кредит в размере 750 млн. долларов США в котором приняли участие 18 зарубежных банков. Кредит был привлечен в сжатые сроки и на рекордно низких ценовых условиях, несмотря на непростую ситуацию на международных финансовых рынках – стоимость заимствования составила ЛИБОР+0,45% годовых. Срок кредита – 3 года с возможностью пролонгации на 2 года.
Кредитный портфель Сбербанка России увеличился за 2008 год на 51,3%, а его величина на 1 января 2009 года превысила 4,1 трлн. рублей. В структуре кредитного портфеля основную долю – три четверти – занимают кредиты корпоративным клиентам, на кредиты частным клиентам приходится 23,1% всего портфеля.
Рисунок 6 - Структура кредитного портфеля банка (%)
Кредитный портфель корпоративных клиентов (без учета банков) увеличился за 2008 год в 1,6 раза и составил около 3,1 трлн. рублей. Объем предоставленных банком в отчетном году кредитов корпоративным клиентам составил 4,9 трлн. рублей, что на 33% превышает уровень 2007 года.
Основу кредитного портфеля составляют вложения в базовые отрасли экономики: сельское хозяйство, строительство, торговлю, транспорт, связь, добычу полезных ископаемых, обрабатывающие производства, производство и распределение электроэнергии газа и воды. Их доля в кредитном портфеле составляет 74,5%, что соответствует доле базовых отраслей в ВВП России. В целом структура кредитного портфеля корпоративных клиентов Банка остается близкой к структуре ВВП страны.
В структуре кредитного портфеля по видам продуктов продолжает увеличиваться доля кредитов, предоставленных на реализацию инвестиционных и строительных проектов, которые направляются на цели развития и модернизации различных отраслей экономики страны. Удельный вес инвестиционных и строительных проектов в кредитном портфеле корпоративных клиентов банка увеличился за год с 33,5 до 39,6%.
Рисунок 7 - Динамика кредитного портфеля корпоративных клиентов (млрд. рублей)
В 2008 году предприятиям и организациям было выдано кредитов на инвестиционные цели на 649,7 млрд. рублей, в результате чего к 1 января 2009 года ссудный портфель банка в части инвестиционного кредитования и проектного финансирования вырос в 1,7 раза до 771,7 млрд. рублей. В 2008 году начато финансирование новых инвестиционных проектов, связанных с развитием телекоммуникационных сетей связи, модернизацией генерирующих мощностей, строительством почтово-грузового комплекса аэропорта, вводом в эксплуатацию воздушных судов, реконструкцией цементного завода, строительством пивоваренного завода и завода нефтепродуктов, реализацией проекта развития нефтяного месторождения, изучением и разработкой золоторудных площадей и др.
Банк продолжает активное сотрудничество с компаниями по финансированию проектов в области строительства. Остаток ссудной задолженности предприятий строительного комплекса за год увеличился в 2,4 раза до 445,5 млрд. рублей. За счет кредитных ресурсов Сбербанка финансируются строительные проекты по всей территории Российской Федерации.
Банк кредитует эффективные предприятия независимо от их размера – среди клиентов банка как крупные организации, так и предприятия среднего и малого бизнеса. Остаток ссудной задолженности крупных клиентов (заемщиков либо групп связанных заемщиков, общая сумма лимита кредитования которых превышает 6 млрд. рублей) по итогам 2008 года увеличился в 1,8 раза и составил около 1,7 трлн. рублей. Ссудная задолженность клиентов, относящихся к среднему бизнесу, увеличилась за отчетный период до 941,1 млрд. рублей, при этом темп прироста ссудной задолженности клиентов среднего бизнеса увеличился с 24,1% в 2007 году до 35,3% по итогам 2008 года. Сохранились высокие темпы роста кредитования малого бизнеса – ссудный портфель этой категории клиентов увеличился в отчетном году на 51,5% и достиг 436,3 млрд. рублей. За отчетный год банком выдано кредитов малому бизнесу на общую сумму более 1 трлн. рублей.
Рисунок 8 - Структура кредитного портфеля корпоративных клиентов в разрезе групп клиентов (млрд. рублей)
В течение 2008 года банком проводилась работа по расширению доступа к кредитным ресурсам для субъектов малого предпринимательства (СМП), получили дальнейшее развитие операции кредитования СМП в рамках специального кредитного продукта, ориентированного на наиболее мелких заемщиков (прежде всего, индивидуальных предпринимателей) с годовой выручкой не более 60 млн. рублей. За 2008 год в рамках специального кредитного продукта было предоставлено СМП 36,7 тыс. кредитов на общую сумму более 40 млрд. рублей, что на 62% больше, чем в 2007 году.
В целях улучшения качества обслуживания СМП в большинстве регионов на базе универсальных дополнительных офисов созданы специализированные «Центры обслуживания/поддержки малого бизнеса», в которых клиентам-СМП с учетом специфики и потребностей их хозяйственной деятельности предлагается весь комплекс банковских продуктов и услуг, в т.ч. кредитование.
Банк продолжает сотрудничество с администрациями республик, краев и областей Российской Федерации в финансировании региональных программ, направленных на развитие экономики регионов, повышение их инвестиционной привлекательности, создание современной инфраструктуры, стабилизацию социального климата. Остаток ссудной задолженности по кредитам, предоставленным исполнительным органам субъектов РФ и муниципальным образованиям увеличился в 1,5 раза и на 1 января 2009 года составил 25,3 млрд. рублей.
Кредитование частных клиентов − активно развиваемое направление бизнеса Сбербанка России. В течение отчетного года банком выдано 3,9 млн. кредитов частным клиентам на сумму 677,1 млрд. рублей, при этом более 99% выданных кредитов номинировано в рублях. Остаток ссудной задолженности частных клиентов увеличился за год на 36,4% и составил 947,5 млрд. рублей.
Рисунок 9 - Динамика кредитного портфеля частных клиентов (млрд. рублей)
Сбербанк России принимает активное участие в реализации приоритетных национальных проектов: «Доступное и комфортное жилье – гражданам России», «Развитие аграрно-промышленного комплекса• предусмотрена возможность учета документов, свидетельствующих о праве Заемщика на получение средств в рамках Федеральных/региональных жилищных программ (свидетельства о праве на получение субсидии, государственного жилищного сертификата и др.), в качестве подтверждения наличия собственных средств.
В рамках национального проекта «Развитие аграрно-промышленного комплекса» Сбербанком России с начала 2008 года было выдано владельцам личных подсобных хозяйств более 61 тыс. кредитов на сумму 8,3 млрд. рублей. За отчетный год остаток указанных кредитов в портфеле Банка увеличился почти в 1,8 раза до 11,4 млрд. рублей, из которых 0,8 млрд. рублей выдано в рамках других кредитных программ Банка с подтверждением целевого использования.
Возрастающий интерес сельского населения к получению заемных средств связан, с одной стороны, с возможностью получения финансовой помощи от государства на возмещение части затрат по уплате процентов за пользование кредитами, а с другой стороны улучшением условий кредитной программы Банка, в частности:
расширением перечня объектов кредитования;
увеличением общей суммы кредитов, которая может быть получена заемщиком на ведение личного подсобного хозяйства с 300 тыс. рублей до 1 млн. рублей;
упрощением процедуры оформления документов для целей последующего получения заемщиком субсидий и др.
Наряду со стандартными кредитными продуктами, Сбербанк России предлагает частным клиентам многочисленные индивидуальные программы для решения жилищных и других социальных проблем в рамках соглашений, заключенных с администрациями различных уровней, а также с предприятиями и организациями, являющимися клиентами банка. Особенность указанных целевых программ заключается в том, что с заемщика полностью или частично снимается нагрузка по уплате процентов за пользование кредитом путем предоставления субсидий из бюджетов исполнительных органов власти, либо предприятий. Большинство этих программ ориентировано на улучшение жилищных условий молодых семей, работников бюджетной сферы, жителей села (в т.ч. на газификацию, организацию личных подсобных хозяйств). За отчетный год количество таких программ увеличилось со 183 до 242, в рамках которых предоставлено 65 тыс. кредитов на сумму более 16 млрд. рублей.
Рисунок 10 - Структура кредитного портфеля частных клиентов (%)
Из других кредитных продуктов Банка динамично развивается «Автокредит». За 2008 год предоставлено более 145 тыс. «Автокредитов» на сумму 58,9 млрд. рублей. При этом остаток задолженности по этому виду кредита увеличился по сравнению с началом 2008 года более чем в 9 раз и на 1 января 2009 года составил 53,5 млрд. рублей. Значительный рост объемов выдачи «Автокредитов» в 2008 году позволил Сбербанку России войти в число банков – лидеров на этом сегменте рынка.
Наиболее востребованным из потребительских кредитных программ по-прежнему остается «Кредит на неотложные нужды», на долю которого приходится 58,2% всего кредитного портфеля физических лиц. Остаток задолженности по данному виду кредита на конец отчетного периода составил 551,4 млрд. рублей. Сбербанк России продолжает непрерывно работать над совершенствованием предлагаемых частным клиентам кредитных продуктов. Помимо изменений, коснувшихся жилищных программ, а также кредитования владельцев личных подсобных хозяйств, в отчетном году расширен список ценных бумаг, которые принимаются Банком в обеспечение кредита «Под залог ценных бумаг», акциями ряда корпоративных эмитентов: ОАО «Газпром», ОАО НК «Лукойл», ОАО «Сургутнефтегаз», РАО «ЕЭС России», ОАО «ГМК Норильский никель», ОАО «НК «Роснефть». Кроме того, с 1 до 1,5 лет увеличен срок предоставления «Доверительного кредита», а также установлены дополнительные критерии определения максимального размера этого кредита в зависимости от длительности положительной кредитной истории заемщика в банке.
Постоянно совершенствуется система розничных продаж кредитных продуктов с целью улучшения качества обслуживания клиентов. Наряду с «Ипотечными центрами» и «Кредитными домами» в крупных городах открываются «Центры автокредитования». По состоянию на 1 января 2009 года в регионах функционируют 212 специализированных центров. Создаются «Сall – центры», «Горячие линии» (в т.ч. с круглосуточным режимом работы), более широко применяется новая технология консультирования клиентов через информационные киоски и «автоинформаторы». Проводится работа по увеличению количества филиалов Банка с наиболее благоприятным для населения режимом работы: без перерывов на обед, в вечернее время и в выходные дни.
За 2008 год доходы Сбербанка России составили 562,8 млрд. рублей, что на 44,4% превышает объем доходов за 2007 год. Наиболее значимым источником доходов для банка, по-прежнему, являются кредитные операции.
Процентные доходы от операций кредитования увеличились в отчетном году на 40,8% до 372,7 млрд. рублей. В структуре совокупных доходов Банка их доля составила 66,2%, в том числе на доход от кредитования корпоративных клиентов приходится 41,9% всех доходов, на доход от кредитования частных клиентов – 22,7 %.
Рисунок 11 - Структура доходов Сбербанка, %
Активное развитие услуг, оказываемых на комиссионной основе, способствовало дальнейшему росту комиссионных доходов. По итогам отчетного периода объем комиссионных доходов увеличился на 31,2% и составил 96,5 млрд. рублей. Доля комиссионных доходов в общих доходах Банка по итогам 2008 года составила 17,1%, в чистом операционном доходе – 28,2%.
Основная часть комиссионных доходов сформирована за счет комиссий от проведения расчетных операций – 35,5% от общего объема комиссионных доходов, операций кредитования юридических и физических лиц – 29,9%, и кассовых операций – 21,3%. В 2008 году продолжился рост комиссионных доходов от операций с банковскими картами: их объем увеличился на 46,1% до 12,9 млрд. рублей, что составило 13,4% совокупного объема комиссионного дохода банка.

Рисунок 12 – Динамика комиссионных дохода (млрд. руб.)
Расходы Сбербанка России по итогам 2008 года увеличились на 48,0% и составили 409,7 млрд. рублей. При этом в абсолютном выражении рост доходов превысил рост расходов - 173,1 млрд. рублей против 132,8 млрд. рублей, что обеспечило рост чистой прибыли банка по сравнению прошлым годом.
Основной статьей расходов Банка по-прежнему являются процентные выплаты по вкладам физических лиц – в отчетном году на них пришлось 37,2% совокупных расходов.
37,2% совокупных расходов.
Рисунок 13 – Структура расходов Сбербанка, %
В абсолютном выражении объем расходов по выплате процентов по вкладам частных клиентов составил 152,6 млрд. рублей, что на 64,8% выше объема аналогичных расходов за 2007 год. Существенный рост расходов связан как с ростом остатков на счетах по вкладам, так и с переходом с 1 января 2008 года на новые правила бухгалтерского отчета. Расходы Банка по страхованию вкладов возросли по сравнению 2007 годом на 25,4% до 12,8 млрд. рублей. Таким образом, фактические расходы, связанные с привлечением средств физических лиц, с учетом расходов по страхованию вкладов, составили 40,4% от совокупных расходов Банка8.
3 Совершенствование деятельности Сбербанка России
3.1 Конкурентные преимущества и недостатки Сбербанка России
Сбербанка России обладает множеством конкурентных преимуществ, которые помогают ему быть лидером российского банковского рынка:
доминирующие позиции во всех ключевых сегментах банковского сектора страны;
потенциальная поддержка со стороны стратегического инвестора - ЦБ РФ;
обширная филиальная сеть формируют значительное конкурентное преимущество при развитии банковских услуг в регионах;
стабильная, диверсифицированная по секторам экономики клиентская база в сегменте корпоративного кредитования сокращает кредитные риски банка;