Инновации на примере ООО «Лик Вояж» (открытия филиала компании)

Содержание

Введение
Глава 1. Теоретико-методологические основы инновационной политики организации
1.1. Определение понятия инновации и сущность инновационного менеджмента
1.2. Классификация инновационных процессов
1.3. Механизм управления инновациями в организации
Глава 2. Разработка и обоснование инновационного проекта
2.1. Выбор и обоснование объекта исследования
2.2. Результат проекта
2.3. Определение этапов проведения работ по разработке инновации
2.4. Составление сметы затрат
2.5. Выявление и оценка рисковых составляющих инновационного проекта
2.6. Расчет эффективности реализации инновационного проекта
Глава 3. Документальное оформление инновационного проекта
3.1. Краткая аннотация проекта
3.2. Календарный план выполнения работ
3.3. План дохода
Заключение
Список использованной литературы

Инновации на примере ООО «Лик Вояж» (открытия филиала компании)

1
20000
240000
Заместитель генерального директора
1
18000
216000
Бухгалтер
1
18000
216000
Менеджеры
4
15000 (*4)
720000
Менеджер по персоналу
1
16000
192000
Секретарь
1
14000
168000
Курьер
1
10000
120000
Итого
10
156000
1872000
Итого на оплату труда в год будет уходить 1872000 рублей.
Помимо ежемесячной заработной платы сотрудники будут получать премии, например за производственные результаты или надбавки к окладам за профессиональное мастерство.
Произведем также расчет отчислений на социальные нужды. Единый социальный налог (ЕСН) составляет 26 %.
Сумма отчислений на социальные нужды:
Сумма соц., мес. = Фонд оплаты труда, мес. * (ЕСН / 100%);
Сумма соц., мес. = 156000 * (26% / 100%) = 40560 руб.
Сумма соц., за 1 год. = Фонд оплаты труда, за 1 год * (ЕСН / 100%);
Сумма соц., за 1 год. = 1872000* (26% / 100%) = 486720 руб.
Таким образом, годовой фонд оплаты труда и отчислений на социальные нужды равен 2358720 рублей. Перейдем теперь к выявлению и оценке рисковых составляющих инновационного проекта.
2.5. Выявление и оценка рисковых составляющих инновационного проекта
Что касается анализов рисков в инновационном бизнесе туристической фирмы, отметим, что готовность к инновационному бизнесу можно оценить с помощью экспертного анализа состояния фирмы.
В ходе реализации указанного проекта могут возникнуть ситуации, проводящие к изменениям в хозяйственно-финансовой деятельности компании. Среди возможных рисков наиболее существенное влияние могут оказать:
- непредвиденное резкое ужесточение системы налогообложения, которое повлечет сильное снижение чистой прибыли компании;
- непредвиденное резкое снижение спроса, которое также повлечет снижение прибыли компании;
- нестабильность политической ситуации в России, оказывающая воздействие на иностранный туризм;
- нестабильная и противоречивая система законодательства в России, высокие темпы инфляции, что влияет на себестоимость услуг и делает затруднительным средне- и долгосрочное планирование;
- недостаток гостиниц высокого класса;
- сезонность туризма;
- достаточно трудный визовый режим в России для иностранных граждан;
- неплатежи партнеров и задержка выполнения договорных обязательств;
- непредвиденное повышение затрат, недостаточное получение доходов, и прочее.
Отметим также, что могут существовать риски, связанные с недостаточностью внутреннего потенциала предприятия. К таким рискам можно отнести следующие риски.
Во-первых, квалификационный состав персонала. Подбор персонала должен осуществляться с учетом специфики деятельности предприятия в целом и особенностей производственного процесса на каждом рабочем месте. Необходимо учитывать профессиональные навыки и квалификацию соискателей, а также их психологические особенности, умение работать с людьми, уживаться в коллективе. Все ошибки и недочеты производства и обслуживания должны отслеживаться и выявляться. После детального анализа причин возникновения подобных ситуаций должны приниматься соответствующие меры для их предотвращения в дальнейшем.
Во-вторых, достаточность ресурсов компании для осуществления плановых заданий. Необходимо осуществлять грамотное прогнозирование и планирование с учетом нестабильности внешней и внутренней среды компании; корректировку плановых показателей в зависимости от изменений различных факторов, влияющих на хозяйственную деятельность; осуществление контроля над выполнением планов деятельности туристического агентства. На случай недостатка средств у компании должен быть резервный фонд для покрытия непредвиденных расходов.
В-третьих, достаточные технические возможности и техника. Подбор технического оснащения туристического агентства должен осуществляться с учетом современных тенденций на рынке специализированного оборудования, особенностей производственного процесса. Необходим постоянный контроль над состоянием оборудования и своевременный ремонт или замена его в случае неисправностей.
В таблице 4 приведена вероятность наступления рассмотренных рисков по результатам опроса 3-х экспертов.
Таблица 4
Вероятность наступления рисков
Виды риска
Вероятность риска по экспертам
Интегральная оценка вероятности риска экспертами (V)
1
2
3
1. Ужесточение системы налогообложения
0,25
0,25
0,17
2. Резкое снижение спроса
0,25
0,25
0,25
0,25
3. Нестабильность политической ситуации
0,25
0,5
0,25
0,33
4. Неплатежи партнеров и задержка выполнения договорных обязательств
0,5
0,5
0,75
0,58
5. Непредвиденное повышение затрат
0,75
0,5
0,75
0,67
6. Недостаточность внутреннего потенциала предприятия
0,25
0,25
0,5
0,33
В таблице 5 представлена интегральная оценка приемлемости риска (R).
Таблица 5
Интегральная оценка приемлемости риска
Риски
Уровень риска (V)
Вероятность риска (W)
Приемлемость риска (R)
1. Ужесточение системы налогообложения
0,17
0,25
0,0425
2. Резкое снижение спроса
0,25
0,25
0,0625
3. Нестабильность политической ситуации
0,33
0,25
0,0825
4. Неплатежи партнеров и задержка выполнения договорных обязательств
0,58
0,5
0,29
5. Непредвиденное повышение затрат
0,67
0,5
0,335
6. Недостаточность внутреннего потенциала предприятия
0,33
0,25
0,0825
Итого по всем рискам
0,895
Таким образом, обобщающий показатель (R) равен 0,298. Следовательно, осуществление инновационного проекта следует считать целесообразным.
2.6. Расчет эффективности реализации инновационного проекта
Для того, чтобы произвести расчет эффективности реализации инновационного проекта, рассчитаем сумму капиталовложений и сумму планируемой прибыли. В первую очередь, рассчитаем сумму первоначальных капитальных вложений (таблица 6).
Таблица 6
Сумма первоначальных капитальных вложений
Наименование
Сумма (руб.)
1. Аренда офисного помещения
599430
2. Коммунальные платежи
36000
3. Первоначальные затраты на оснащение помещения
326000
4. Организационные затраты
5000
5. Затраты на рекламную кампанию
170000
6. Затраты на оплату телефона и Интернета
108000
7. Затраты на оплату труда
2358720
8. Непредвиденные расходы
20000
Итого
3623150
Таким образом, сумма первоначальных инвестиций составляет 3623150 рублей. Рассчитаем также годовую прибыль туристической фирмы (таблица 7).
Таблица 7
Годовая прибыль туристической фирмы
Показатель
Сумма за год (руб.)
1. Выручка от продаж
29325000
2. Расчеты с партнерами
15400000
3. Общая сумма расходов
3623150
4. Прибыль от продаж 1 – (2 + 3)
10301850
5. Налог на прибыль (24%)
2472444
6. Чистая прибыль (4 – 5)
7829406
Следовательно, чистая годовая прибыль компании составит 7829406 рублей.
Рассчитаем такой показатель как уровень рентабельности капитала.
Уровень рентабельности капитала = (Чистая прибыль / Капитал) * 100 %
Уровень рентабельности капитала = (7829406/ 3623150) * 100 % = 216,1 %.
Уровень рентабельности капитала является рыночным показателем и отражает размер прибыли, приходящийся на 1 рубль капитала организации, характеризует конкурентоспособность предприятия и эффективность использования всех денежных средств.
Доход от проекта:
Доход от проекта = Сумма чистой прибыли за 1 год – Инвестиции;
Доход от проекта = 7829406 – 3623150 = 4206256 рублей.
Также рассчитаем такой показатель как точка безубыточности.
Точка безубыточности = Постоянные издержки / (1 – (Переменные издержки / Выручка (после расчетов с туроператором))
Постоянные издержки = Заработная плата + ЕСН + Аренда + Коммунальные платежи + Оплата связи.
Постоянные издержки = 1872000 +486720 + 599430 + 36000 + 108000 = 3102150 рублей.
Переменные издержки = Реклама + Прочие расходы.
Переменные издержки =170000 + 20000 = 190000 рублей.
Точка безубыточности = 3102150 / (1 – (190000 /10301850)) = 3160439 рублей.
Отметим, что ниже данного объема выручки реализация услуг туристической фирмы «Лик Вояж» станет невыгодной.
Рассчитаем также срок окупаемости проекта.
Срок окупаемости проекта = Объем первоначальных инвестиций / (Чистая прибыль + Амортизация).
Срок окупаемости проекта = 3623150 / (7829406 + 9600) = 0,46.
Чтобы узнать срок окупаемости в месяцах нужно 0,46 * 12 месяцев = 5,5. Таким образом, получается, что данный бизнес-проект окупится за 5,5 месяцев.
Таким образом, можно сделать вывод, что создание подразделения туристической фирмы предусматривает последовательную реализацию нескольких этапов, взаимосвязанных между собой. На основе проведенного анализа можно сделать вывод, что создание фирмы в сфере туристического бизнеса – это весьма перспективное направление деятельности, которое сможет принести прибыль при эффективной реализации бизнес-проекта.
Глава 3. Документальное оформление инновационного проекта
3.1. Краткая аннотация проекта
В настоящее время, что касается современного состояния внутреннего туризма, то можно отметить, что внутренний туризм в России по отношению к мировому туризму находится в кризисном состоянии. В начале 1990-х годов произошел резкий спад спроса на туры по России. Это привело к простаиванию большинства туристских объектов. В условиях снижения уровня жизни, постоянного роста цен на путевки и сокращения дотации на них произошло деление российских граждан на 2 группы:
- большинство российских граждан оказалось не в состоянии оплачивать туристские расходы, довольствуясь поездками на дачные участки;
- другая часть населения (со средним достатком), сохранившая свою платежеспособность, переориентировалась на отдых за границей, который обходится дешевле, чем путешествие по России.
Для оживления внутреннего туризма и повышения его вклада в национальную экономику потребуется приложить немало усилий, и прежде всего по преодолению фактора, который самым негативным образом сказывается на конкурентных позициях внутреннего и въездного туризма – это низкая «культура производства» различных услуг, составляющих туристский продукт, и как следствие ее – низкий уровень качества туристского продукта, несоответствующий европейскому уровню.
В развитых европейских странах повышение качества расценивается как решающее условие дальнейшего повышения экономического роста, эффективности производственных процессов и производительности труда, обеспечения конкурентоспособности на мировых и внутренних рынках, в связи с чем происходит переоценка роли и места фактора качества производимого продукта в стратегии туристических фирм и в развитии экономики страны в целом. Проблема обеспечения качества в развитых странах рассматривается как проблема общенационального характера. Там ведется большая аналитическая, исследовательская, образовательная, воспитательная работа силами общественности и государственными организациями.
Отечественная индустрия туризма не в полной мере восприняла значение проблемы качества, которая должна пронизывать деятельность всех туристских предприятий и каждого члена их коллектива – от первого руководителя организации и до самого последнего неквалифицированного сотрудника, так как именно все они решают эту проблему.
В регионах, где идею развития туризма восприняли с энтузиазмом, принялись за разработку инвестиционных проектов. Сейчас их всеми возможными способами и на всех уровнях представляют потенциальным инвесторам. Но до реализации проектов дело доходит очень редко. Очевидно, что на крупные инвестиции туризму рассчитывать не стоит. Зарубежные инвесторы вообще избегают вкладывать средства в российскую экономику, поскольку инвестиционная привлекательность России невысока.
Крупным российским инвесторам туризм также пока неинтересен. Они предпочитают вкладывать средства в проекты, приносящие прибыль.
Еще одна причина, которая сдерживает инвестиции в туристскую инфраструктуру, – это отсутствие достоверной информации о состоянии отрасли (об объеме рынка и динамике его развития). На сегодняшний день в туризм делают вложения главным образом государство и мелкие, средние местные предприниматели. Государство это делает потому, что этого требует статус туризма как приоритетной отрасли экономики; мелкие и средние предприниматели фактически вкладывают средства в инфраструктуру туризма, в свой бизнес.
Основные виды туризма, на которые должна сделать ставку Россия, – познавательный и экологический. Ранее туризм имел две мощные подотрасли – санаторно-курортное лечение и экскурсионную деятельность. Безусловно, они были взаимосвязаны и представляли собой полный комплекс туристского обслуживания. Но в начале 1990-х годов прежняя система внутреннего туризма стала недееспособной. Экономика туризма претерпела новые качественные изменения. В условиях рынка внутренний туризм формируется фактически заново. Этот процесс сопровождается известными явлениями – переделом собственности, сокращением государственного сектора, давлением на социальную сферу.
При анализе российского туризма в целом становится очевидным, что не изменяющаяся организация не сможет соответствовать изменениям внешней среды. Точнее – на рынке может преуспевать только фирма, изменяющаяся динамично; для того чтобы приглашать в Россию крупных инвесторов, нужно как минимум показать им возможности отрасли. Без точной статистики, знания структуры рынка и плана его развития сделать это невозможно; экскурсионные поездки, познавательный туризм в настоящее время отошли на второй план. Гораздо большая активность наблюдается в сфере лечебного туризма, а познавательный туризм стал дополнением к различным видам отдыха, оздоровлению и лечению.
Таким образом, существует настоятельная необходимость в расширении деятельности ООО «Лик Вояж» (г. Санкт-Петербург) с помощью создания подразделения компании в Выборге. На начальном этапе своего развития фирма «Лик Вояж» (Выборг) представляет собой небольшую туристическую компанию, занимающуюся приемом иностранных туристов в Выборге и обслуживанием российских туристов и предоставление им тех же самых услуг. Предполагаются следующие направления деятельности фирмы: молодежный туризм; семейный туризм; познавательный туризм; индивидуальный и групповой туризм и также экскурсионное обслуживание туристов, по индивидуальным программам и заранее запланированным программам.
Результатом работы является повышение конкурентоспособности компании за счет завоевания нового географического рынка сбыта. Несмотря на то, что существуют риски (ужесточение системы налогообложения, резкое снижение спроса, нестабильность политической ситуации, неплатежи партнеров и задержка выполнения договорных обязательств, непредвиденное повышение затрат, недостаточность внутреннего потенциала предприятия), данные риски вполне оправдываются, так как вероятность рисков достаточно низка. Это также доказывает прогнозируемая прибыльность проекта. Общий доход составит около 4200 тысяч рублей.
3.2. Календарный план выполнения работ
Представим также календарный план выполнения работ по открытию представительства туристической фирмы «Лик Вояж» в городе Выборге (таблица 8).
Таблица 8
Календарный план выполнения работ
Этап
Содержание этапа
Форма отчетности
Срок
1
Работа по созданию и организации подразделения компании (собрание учредителей, разработка документов, юридическое оформление)
Учредительные документы и устав агентства
05. 2010 г. – 12. 2010 г.
2
Аренда офисного помещения и приобретение всего необходимого (мебель, ПК, установка телефона и т.д.)
Акты выполненных работ
12. 2010 г. – 01. 2011 г.
3
Найм персонала
Документация по приему персонала
01. 2011 г. – 02. 2011 г.
4
Заключение договоров с туроператорами, гостиницами, базами отдыха и т.д.
Заключенные соглашения
01. 2011 г. – 02. 2011 г.
Таким образом, можно сделать вывод, что календарный план выполнения работ должен включать как мероприятия, предшествующие открытию подразделения ООО «Лик Вояж», так и мероприятия, непосредственно касающиеся его текущей деятельности. Перейдем теперь к рассмотрению плана дохода компании.
3.3. План дохода
План дохода заключается в анализе предполагаемого объема продаж каждого вида турпродукта и количество его реализации. Исходя из того, что фирма планирует заниматься только внутренним туризмом и экскурсионным обслуживанием, как для граждан Российской Федерации, так и для иностранных граждан, то план производства будет представлен в виде таблицы. Туристская деятельность сильно сопряжена с сезонностью, поэтому для простоты понимания рассмотрим количество продаваемых фирмой турпродуктов в каждом месяце.
В таблице 9 представлено, сколько туров фирма планирует продавать в данный месяц и по данному направлению.
Таблица 9