Функции банков в рыночной экономике

Оглавление
Введение
1.Банки: понятие, сущность, анализ деятельности
1.1.Центральный банк Российской Федерации
1.2.Коммерческие банки РФ
2.Функции банков в рыночной экономике
2.1.Функции Центробанка
2.2.Функции коммерческих банков
Заключение
Список литературы
Приложение
Глоссарий

Функции банков в рыночной экономике

- на всех этапах движения ресурсов основным их видом для банка являются финансовые ресурсы (денежные средства);
- подавляющую часть (более 90%) общей суммы ресурсов представляют заемные и привлеченные, а не собственные средства;
- действующее законодательство запрещает бакам заниматься производством и торговлей материальными ресурсами.
Современный коммерческий банк – универсальное кредитное учреждение, предлагающее более 200 операций8. Вместе с тем есть основные операции, без которых банк не может существовать. Такими базовыми операциями являются:
- прием депозитов – привлечение денежных средств на расчетные (текущие) счета и в срочные вклады;
- осуществление денежных платежей и расчетов;
- предоставление аккумулированных денежных средств в ссуду на условиях платности, срочности, возвратности.
Само понятие банковской операции и банковской деятельности в законодательстве не отражается, но действующая редакция Федерального закона «О банках и банковской деятельности» дает нам подробный перечень банковских операций.
К банковским операциям относятся:
аккумуляция и мобилизация денежного капитала – привлечение денежных средств юридических и физических лиц в вклады;
посредничество в кредите – размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
осуществление открытия и ведения банковских счетов юридических и физических лиц;
производство расчетов по поручению юридических и физических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
инкассация финансовых ресурсов (денежных средств), векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание юридических и физических лиц;
осуществление операций по купле-продаже иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
выдача банковских гарантий;
производство переводов финансовых ресурсов (денежных средств) по поручению физических лиц без открытия банковских счетов.
В свою очередь эти операции могут подразделяться по значению. Например, к основным для банка операциям (по степени значимости) можно отнести кассовые, кредитные, депозитные и расчетные операции. Функциональное назначение имеют такие операции, как: кассовые, расчетные, депозитные, кредитные, операции с ценными бумагами, валютные, операции с недвижимостью, факторинговые и форфейтинговые9 и др.
Также комплекс операций, выполняемых коммерческим банком, может подразделяться на две большие группы: активные и пассивные операции.
Пассивные операции направлены на мобилизацию, привлечение банком денежных средств со стороны, от других организаций и населения. По этим операциям банк сам выплачивает проценты.
К основным пассивным операциям банка относятся: привлечение вкладов юридических и физических лиц, получение кредитов от других банков и эмиссия собственных ценных бумаг. Если собственный капитал коммерческого банка (уставный, акционерный) является лишь небольшой частью его действующего капитала, то заемные средства, получаемые в результате пассивных операций, являются основой деятельности банка. Доля заемных средств коммерческих банков в настоящее время составляет около 75% всего капитала для большинства банков. Результаты пассивных операций банков отражаются в их бухгалтерском балансе в разделе ПАССИВ, который отражает средства уставного и резервного фонда, счета банков корреспондентов, расчетные счета организаций и депозиты частных лиц, кредиты, полученные от других банков, прибыль банка, являющаяся источником выплат дивидендов акционерам и т.п.
Активные операции коммерческого банка представляют собой размещение имеющихся у данного банка финансовых ресурсов (денежных средств), вложение их в дело, предоставление другим организациям (компаниям, предприятиям) или физическим лицам. По этим операциям банк получает процент10.
К основным видам активных операций относятся предоставление кредитов реальному сектору экономики, а также покупка ценных бумаг. Результаты этих операций отражаются в их балансе в разделе АКТИВ, который включает: кассовые остатки, средства, хранящиеся в Банке России на корреспондентском счете и в резервном фонде, суммы выданных кредитов предприятиям и организациям, а также другим банкам, стоимость акций и облигаций и некоторые другие статьи.
2. Функции банков в рыночной экономике
2.1. Функции Центробанка
Центральный Банк России осуществляет свои функции в соответствии с Конституцией Российской Федерации и Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и иными федеральными законами. Основной функцией Центробанка России является защита и обеспечение устойчивости рубля, а денежная эмиссия осуществляется исключительно Банком России11. Согласно ст.4 вышеупомянутого федерального закона, Банк России выполняет следующие функции:
    - во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую денежно-кредитную политику;
    - монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;
    - является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;
    - устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;
    - устанавливает правила проведения банковских операций;
    - осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;
    - осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России;
    - принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;
    - производит надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;
    -  регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;
    - производит самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;
    - организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации;
    - определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;
    - устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы Российской Федерации;
    - устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;
    - участвует в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации;
    - устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты. (Функции по выдаче, приостановлению и отзыву разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты Банк России будет выполнять со дня вступления в силу федерального закона о внесении соответствующих изменений в Федеральный закон «О лицензировании отдельных видов деятельности»);
    - осуществляет анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные;
    -  осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами.
Центральный банк как субъект денежного регулирования. Центральный банк любого государства регулирует денежный оборот не напрямую, а через денежную и кредитную системы. Воздействуя на кредитные институты (банки), он создает определенные условия для их работы. От этих условий в известной мере зависит направление деятельности коммерческих банков и других финансовых институтов, что и оказывает влияние на ход экономического развития страны. Поэтому национальные особенности кредитной системы определяют степень воздействия центрального банка на экономику и влияют на условия функционирования центрального банка. Особенности национальной банковской системы в значительной степени определяются целями, стратегией и методами денежно-кредитного регулирования центральным банком.
Права центрального банка во многих странах строго регламентируются законодательством. По закону центральный банк обязан поддерживать экономическую политику правительства либо быть независимым от деятельности правительства. В некоторых случаях закон разрешает передачу правительству решения отдельных вопросов денежной политики12.
Центральный банк последовательно реализует разные стратегии денежно-кредитного регулирования. Это может быть стратегия, направленная на регулирование темпа роста денежной массы в национальной экономике или регулирование валютного курса национальной денежной единицы по отношению к какой-то стабильной иностранной валюте.
В соответствии с выбранной стратегией центральный банк осуществляет в качестве приоритетной либо денежную, ибо валютную политику и использует соответствующие инструменты.
Исходя из понимания назначения стратегии, различают четыре ее вида:
1) инфляционная – допущение слабоконтролируемого роста денежной массы в обращении;
2) рефляционная – допущение мягкой формы инфляции в целях стимулирования экономики;
3) дефляционная – резкое уменьшение количества денег в обращении (сжатие денежной массы);
4) дезинфляционная – мягкая форма дефляционной стратегии, направленная на снижение экономической активности.
Рефляционная стратегия центрального банка способствует росту занятости, но в то же время приводит к обесценению денег. Когда проблем безработицы становится слишком серьезной, центральный банк прибегает к рефляционной стратегии. Если же слишком серьезной становится проблема инфляции, он использует дефляционную стратегию, которая обеспечивает стабилизацию стоимости денег, но одновременно вызывает падение объемов производства и рост безработицы.
Допущение центральным банком той или иной ситуации в денежном обращении возможно при условии проведения нейтральной, или пассивной, или активной, но неэффективной денежной стратегии.
От стратегии центрального банка (табл.) зависят выбор и сочетание применяемых инструментов.
Таблица
Стратегии центрального банка
Действие
Эффект
Результат как процесс
Ограничение денежной массы в обращении
Повышение процентных ставок
Увеличение денежной массы
Понижение процентных ставок
«дорогие деньги»
«дорогие деньги»
«дешевые деньги»
«дешевые деньги»
Дефляция
Дезинфляция
Инфляция
рефляция
В целях регулирования объема денежной массы проводятся меры по стимулированию роста денежной массы (экспансионистская кредитная политика) или по сдерживанию ее увеличения (рестрикционная кредитная и антиинфляционная политика). Однако в условиях стагфляции центральному банку приходится искать компромиссное сочетание. Например, регулирование валютного курса национальной денежной единицы предпочитают страны с развитой, ориентированной на экспорт экономикой.
Поскольку уровень процентных ставок влияет на общий финансовый климат в стране, необходимо учитывать производственный аспект, ведь твердая валюта рождается только в сильной экономике. Излишняя централизация функций значительно усложняет достижение центральным банком целей денежно-кредитного регулирования. Поэтому постановка целей и задач денежно-кредитного регулирования становится все более творческим процессом.
Денежно-кредитная политика (ДКП) традиционно рассматривается как важнейшее направление экономической политики государства. Денежно-кредитная политика, являясь частью общегосударственной политики, должна быть «вписана» в общую цель развития национальной экономики и способствовать достижению макроэкономического равновесия.
Разработку ДКП как составной части национальной макроэкономической политики осуществляет Центральный Банк Российской Федерации13.
Процесс разработки ЦБ РФ денежно-кредитной политики организован следующим образом:
1) Банк России разрабатывает проект ДКП и передает его на рассмотрение Национальному банковскому совету;
2) Национальный банковский совет дает по проекту заключение;
3) Банк России уточняет проект по рекомендациям Национального банковского совета и представляет его Президенту РФ и Правительству РФ;
4) До 1 октября Банк России представляет в Государственную Думу проект Основных направлений единой государственной ДКП на предстоящий финансовый год, который должен быть утвержден до 1 декабря.
Основные направления единой государственной ДКП на предстоящий финансовый год содержат анализ состояния и прогноз развития экономики РФ, основные ориентиры, параметры и инструменты единой ДКП. Реализация утвержденной ДКП возложена на Банк России14.
2.2. Функции коммерческих банков
Исходя из сущности банковской деятельности, выделим следующие функции банков:
1. привлечение (аккумуляция) денежных средств и превращение их в ссудный капитал;
2. стимулирование накоплений в народном хозяйстве;
3. посредничество в кредите;
4. посредничество в платежах;
5. создание кредитных средств обращения;